存货核算管理系统

XXX有限公司库存管理及存货核算操作规程目录1. 库存管理及存货核算系统整体流程图 (3)2. 各操作节点详细说明 (4)2.1库存管理系统参数设置 (4)2.2存货核算系统参数设置 (6)2.3核算围及物料计价方法设置 (8)2.4库存管理系统启用及初始化 (9)2.4.1 启用库存管理系统 (9)2.4.2 初始库存数据录入 (10)2.4.3 库存管理结束初始化 (13)2.5存货核算系统启用及初始化 (14)2.5.1 启用存货核算系统 (14)2.5.2 初始核算数据录入 (15)2.5.3 存货核算初始化 (15)2.6采购入库、其他入库操作 (17)2.6.1 采购入库 (17)2.6.2 其他入库 (23)2.7销售出库、其他出库操作 (27)2.7.1 销售出库 (27)2.7.2 其他出库 (31)2.8库管管理期末关账 (32)2.9存货核算期末关账 (34)2.10采购入库核算 (35)2.11入库成本维护 (36)2.12成本调整 (38)2.13出库成本核算 (40)2.3.1存货核算汇总报告 (44)2.3.2存货核算明细报告 (45)2.3.3异常余额汇总表 (46)2.14报表查询 (48)2.14.1 存货收发存汇总表 (48)2.14.2 存货收发存明细表 (50)2.15凭证生成 (51)2.16期末结账 (53)1.库存管理及存货核算系统整体流程图2.各操作节点详细说明2.1库存管理系统参数设置功能路径：【成本管理】－>【存货核算】－>【参数设置】－>【存货核算系统参数】参数也称为业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向。

用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。

由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。

NC产品指南----存货核算1系统概述1.1 产品目标NC存货核算作为库存管理的后台，是从资金的角度管理存货的出入库业务。

其主要功能是核算企业存货的入库成本、出库成本和结余成本，完成对采购的暂估业务的处理(在采购中处理、存货自动记账)、存货成本的调整、材料计划价格的调整、材料成本差异的计算分摊、提取存货跌价准备等，通过对存货成本的计算可以及时准确地将各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业全面成本管理、成本分析提供可靠、及时的基础数据。

NC存货核算系统全面支持工业企业、商业企业各种计价方式下的存货成本核算，系统提供多种存货计价方式，并可提供实时的出库动态成本及对成本的模拟计算。

动态地反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金的周转和占用分析及ABC成本分析，支持存货的跌价提取准备。

在保证企业生产经营的前提下，降低存货库存，减少存货资金的占用，加速资金的周转。

1.2 主要功能1、提供六种存货计价方式，满足不同存货管理的需要。

包括：计划价、移动平均、月加权平均、先进先出、后进先出、个别计价2、可随时进行出入库成本调整，处理各种异常结存3、方便的计划价/售价调整功能4、存货跌价准备提取，满足上市企业管理需要5、自动形成完整的存货账簿6、提供丰富多样的查询统计功能，可灵活输出各类存货报表、明细账7、提供存货资金的占用及周转分析、ABC成本分析1.3 产品特点1、提供各种灵活的参数设置，满足不同企业存货核算的需要。

2、系统支持对各种出入库单据、调整单据的单据号编码自定义功能，提供按“固定标志+库存组织+日期+顺序号”组合定义各种单据的编码，其中的库存组织及日期是可选的，系统默认按“固定标志+顺序号”生成单据号编码。

3、各种存货期初数据可通过期初单据录入的“导入”功能从外系统导入，以减少重复录入的工作。

4、系统支持采购入库的暂估处理，按单到回冲或单到补差两种方式自动生成回冲单（红字采购入库单）或入库调整单。

存货核算（商业）系统系统概述存货核算主要是指按照选取的成本计算方法，计算商品的发出成本。

系统中提供了五种成本计价方法：先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法，根据需要不同的商品允许选取不同的计价方法，另外系统还提供了灵活的出、入库成本调整和自动结转暂估入库差价的功能。

金蝶K/3系统特色之一是将业务与财务完全独立开，它主要从下面几个方面体现：1.购销存系统只需进行业务系统的初始化，财务、业务的初始化工作可完全独立地进行；2.所有单据都可自由选取是否生成凭证，凭证与单据间无必然的联系；3.成本结转过程不会自动生成凭证，用户自由根据出库单据进行成本结转的财务处理。

暂估处理实际业务中，采购活动经常会出现商品实物与发票不能同时到达的情况，当商品已经到达而没有收到发票时，就产生了暂估。

暂估也就是对收到的没有随行发票的商品，暂时估计一个价格，入账。

等收到与之对应发票后，再进行核销。

并且需要根据实际价格调整原暂估入库价格。

在金蝶K/3商业系统中，对于当月暂估当月收到发票的业务不需要专门进行暂估处理，收货单与发票核销后，计算成本时，将自动根据发票的价格作为收货价格重新回填采购收货单、受托代销收货单。

存货核算（商业）系统的暂估处理，是针对跨月暂估设置的功能。

只有跨月暂估并且完全没有核销的收货单（红蓝字），才需要进行暂估处理。

以下如非特别说明，“暂估”都是指往期暂估入库（包括红蓝字采购收库单、受托代销收货单），以后期间来发票进行核销。

收货时，如果发票没有同时到达，在制作采购收货单或受托代销收货单时，暂时估计一个价格。

如果到月末还没有来发票，则需要按照暂估的价格对该收货单制作凭证。

正常进行期末处理。

到以后会计期间，来了发票之后，将暂估的收货单与发票核销。

当然，仍然存在部分核销的情况。

如果只是部分核销，系统将根据核销部分进行暂估的处理，未核销的部分仍然保持为暂估状态，等到剩余的发票来了之后再进行核销，再次进行暂估的处理。

会计信息化库存管理存货核算系统摘要本文将介绍会计信息化库存管理存货核算系统的概念、功能、特点以及在实际应用中的优势。

通过使用这样一个系统，企业可以更加高效地管理库存和进行存货核算，从而提高企业的运作效率和盈利能力。

1. 简介会计信息化库存管理存货核算系统是基于计算机技术和会计原理开发的一种专门用于企业库存管理和存货核算的信息化系统。

它通过电子化的方式替代了传统的人工管理方法，大大提高了企业库存管理的效率和准确性。

2. 功能会计信息化库存管理存货核算系统通常具有以下主要功能：2.1 库存管理系统能够实时记录库存的进出、报废、调拨等操作，提供库存预警功能，帮助企业及时补充库存，避免库存超额或不足的情况。

2.2 存货核算系统能够自动生成存货核算报表，包括存货成本、存货余额等，帮助企业实现存货的有效控制和核算。

2.3 供应链管理系统能够实现对供应链的全面管理，包括供应商管理、采购管理、供应链协同等，提高供应链的运作效率和准确性。

2.4 统计分析系统能够对库存管理和存货核算的数据进行统计和分析，生成相关报表和图表，帮助企业了解存货情况，提供决策依据。

2.5 安全管理系统能够设置权限控制，保障信息的安全性，防止非法访问和篡改。

会计信息化库存管理存货核算系统具有以下特点：3.1 自动化系统能够自动记录和处理库存管理和存货核算的相关操作，减少了人工的参与，提高了工作效率和准确性。

3.2 实时化系统能够实时更新库存和存货核算的数据，帮助企业及时了解库存情况，做出相应的调整和决策。

3.3 集成化系统具有集成化的特点，能够与企业的其他信息系统进行无缝对接，实现数据共享和业务流程的整合。

3.4 灵活性系统能够根据企业的需求进行定制和灵活配置，满足不同行业和企业的特殊需求。

4. 优势会计信息化库存管理存货核算系统的应用可以带来诸多优势：4.1 提高工作效率系统自动化的特点可以减少员工的操作时间和工作量，提高库存管理和存货核算的效率。

会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书一、实验目的本实验旨在通过实际操作，使学生了解会计信息化库存管理存货核算系统的基本功能和操作流程，掌握系统的使用方法，提高学生的实际操作能力和信息化管理水平。

二、实验内容1. 系统登录与基本设置学生首先需要了解会计信息化库存管理存货核算系统的登录方法，包括用户名、密码等信息的输入，以及系统的基本设置，如语言、界面风格等。

2. 存货档案管理学生需要学习如何在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。

3. 采购入库管理学生将学习如何通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。

4. 销售出库管理学生将学习如何通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。

5. 库存盘点管理学生将学习如何通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。

6. 库存报表查询学生将学习如何通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。

三、实验步骤1. 登录系统学生首先需要使用指定的用户名和密码登录系统，进入系统主界面。

2. 存货档案管理学生根据实验指导书的要求，在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。

3. 采购入库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。

4. 销售出库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。

5. 库存盘点管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。

6. 库存报表查询学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。