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财务人员岗位工作标准手册财务人员岗位工作标准手册第一章总则第一条为规范公司财务人员的工作行为，提高工作效率，制定本手册。
第二条本手册适用于全体公司财务人员，包括会计人员、税务人员、审计人员等。
第三条财务人员应具备良好的职业道德和职业素养，遵守公司的财务制度和法律法规。
第四条财务人员应严格遵守公司的机密保密制度，保护公司的财务信息。
第五条财务人员应遵循实事求是、勤勉尽责、客观公正的原则，做到廉洁自律。
第六条财务人员应不断学习、提升自己的专业知识和技能，保持与时俱进。
第二章工作职责第七条财务人员应负责公司的财务核算、报表填报、报税、审计等工作。
第八条财务人员应及时、准确地记账，确保账目的真实可靠。
第九条财务人员应按规定的程序和要求，完成财务报表的编制和上报。
第十条财务人员应配合审计工作，提供必要的财务资料和信息。
第十一条财务人员应根据税务部门的规定，按时缴纳各项税费，并及时申报。
第十二条财务人员应协助主管上级开展各项财务改革和财务管理工作。
第三章工作流程第十三条财务人员应遵循公司的财务管理制度，按规定的流程操作。
第十四条财务人员在接受任何单据时，应当认真核对单据的真实性和合法性。
第十五条财务人员在发生变动或调整时，应及时修改账簿并备存相关材料。
第十六条财务人员应按照财务制度的要求，进行账目的登记和分类。
第十七条财务人员应定期检查账簿的正确性，并及时进行调整和纠正。
第十八条财务人员应定期进行财务报表的编制和审核，确保报表的准确性和完整性。
第四章工作要求第十九条财务人员应熟悉会计准则和会计制度，保证核算的准确性。
第二十条财务人员应具备较强的沟通能力和团队合作精神，能够与其他部门协调配合。
第二十一条财务人员应严格遵守公司财务制度和税收法律法规，确保公司合规运营。
第二十二条财务人员应积极参加培训和学习，不断提升自己的专业能力。
第二十三条财务人员应具备较强的应变能力和处理突发情况的能力。
第二十四条财务人员应做到勤勉尽责，认真细致地完成工作任务。
财务人员岗位工作标准手册1. 引言本《财务人员岗位工作标准手册》旨在为财务人员提供工作指南，帮助他们在日常工作中规范操作、提高工作效率和准确性，确保公司财务管理工作的顺利进行。
2. 职责概述财务人员的主要职责是负责公司的财务管理和会计工作。
他们应该合法、合规地处理账务事务，进行精确的账务记录和报告，参与财务分析和决策支持。
3. 岗位要求•具备良好的财务和会计基础知识；•熟悉财务相关法律法规，了解最新的会计准则和税务政策；•具备一定的数据分析能力；•具备良好的沟通和协调能力，能够与其他部门及上级有效沟通；•对数据的准确性和保密性有高度的责任感。
4. 工作流程财务人员需要按照以下工作流程进行日常工作：4.1. 收集和记录财务数据•及时收集和记录公司的各项财务业务数据，包括收入、支出、成本、资产和负债等；•保证数据的准确性和完整性，并且按照公司制定的标准进行分类和归档。
4.2. 编制财务报表•根据公司要求和会计准则，及时编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•保证财务报表的准确性和及时性，并保留相关的原始凭证和支持文件。
4.3. 审核和税务申报•审核并核对财务记录，确保其符合公司和法律法规的要求；•及时申报税务，并按时缴纳各项税费。
4.4. 财务分析和决策支持•进行财务数据的分析和解读，为公司的决策提供参考意见和报告；•参与预算编制和财务预测工作，提供数据支持。
4.5. 内部控制和风险管理•确保公司财务管理的合规性，建立和完善公司的内控制度；•识别和管理财务风险，避免或减轻公司的财务风险。
5. 工作规范为了保证工作的规范和高效，财务人员需遵守以下规范：5.1. 法律法规遵从•遵守相关的财务和会计法律法规，包括税法、公司法、财务制度等；•了解并及时适应最新的法律法规变化。
5.2. 信息保密•严守公司的保密制度，保护公司的财务信息和客户信息的安全；•不得擅自泄露公司的财务数据和相关信息。
5.3. 数据准确性和完整性•保证财务数据的准确性和完整性，不得故意误导他人；•及时纠正错误和不一致性，确保数据的真实性。
财务标准化工作手册第一章：引言财务标准化是指在财务管理方面建立一套完整、系统、统一的标准规范，在日常财务工作中遵照标准规范进行操作，以保证财务管理的规范性、准确性和高效性。
本手册旨在帮助企业建立和规范财务标准化工作，提高财务管理水平，确保财务数据的准确性和真实性。
第二章：财务基本常识1. 财务管理的基本概念2. 财务管理的重要性和作用3. 财务管理的目标和原则4. 财务报表的种类和内容5. 财务报表的编制方法和要求第三章：财务制度建设1. 财务制度的概念和作用2. 财务制度的建立和完善3. 财务制度的执行和监督4. 财务制度的评估和改进第四章：财务管理流程1. 资金管理流程2. 预算管理流程3. 报销管理流程4. 结算管理流程第五章：财务核算流程1. 采购核算流程2. 生产核算流程3. 销售核算流程4. 库存核算流程第六章：财务风险管理1. 财务风险的种类和特点2. 财务风险的评估和控制3. 财务风险的防范和化解4. 财务风险管理的策略和措施第七章：财务监督和审计1. 财务监督的内容和方式2. 财务审计的目的和意义3. 财务审计的程序和方法4. 财务审计的责任和义务第八章：财务标准化的评估和改进1. 财务标准化的评估方法和标准2. 财务标准化的改进措施和方法3. 财务标准化的持续改进和发展结语财务标准化的建立和实施对企业财务管理的规范化和有效性具有重要意义。
本手册通过系统、全面的介绍了企业财务标准化的基本知识、概念、原则和流程，帮助企业建立和完善财务制度，规范财务管理流程，加强财务风险管理，提高财务监督和审计效果，推动财务标准化工作的持续改进和发展。
希望各企业能够认真学习并实践本手册内容，提高财务管理水平，提升企业核心竞争力。
<财务部工作手册>目录第一部份: 财务部体系结构第二部份: 财务部人员岗位职责第三部份: 财务部基础工作标准第四部分：预算编制及审批流程第五部份：商务操作流程第六部份: 合同审批流程第七部份: 费用控制流程第八部份: 财务部内部管理方案第九部份: 申请单、报销单填写要求第十部份: 统一申请单、报销单元格式第一部份:体系结构第二部份:岗位职责(1) 财务总监 (总部)➢编制及监察公司财务预算➢建立建全公司商务管理制度及会计核算制度➢定时向公司提供财务资料并对经营活动进行分析➢制订内部控制制度及管理流程，以便管理公司资产➢指导、支持并监督各分支机构商务及会计人员依制度行使职权➢执行公司资金预算及调配➢执行并监督财务部下属（含各分支机构商务及会计人员）如期完成公司下达的临时性任务➢协调财务部与公司及各部门之关系(2) 商务中心经理 (总部)➢依据公司商务管理制度制订商务操作流程并报公司审批后执行➢监督总部商务人员严格按商务操作流程办理业务➢指导、支持并监督各分支机构商务人员严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢监督总部商务人员严格执行合同审批流程➢指导、支持并监督各分支机构商务人员依合同审批流程行职权使➢依据会计核算经理提供的合并报表编制公司管理报表并报财务总监审核➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构商务人员）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调商务中心与会计核算中心及业务部门之关系(3) 会计核算中心经理 (总部)➢负责公司全盘会计核算业务及会计帐册的管理➢指导并监督会计人员依法处理各项会计业务➢指导、支持并监督各分支机构会计人员依法处理各项会计业务➢负责审核预算范围内的各类费用报销凭证（含各分支机构及代表处）➢负责审核会计人员（含各分支机构）提交的财务资料➢依据会计人员提交的财务资料（含各分支机构），编制公司合并报表及说明书，报财务总监审核➢定期对会计处理方式、会计凭证帐册、会计档案保管理等进行内部审计，以保证其合理性及合法性➢负责税务、工商、审计工作及安排➢执行资金预算及调配➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调会计核算部其它部门之关系(4) 合同管理员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依合同审批流程对采购合同条款进行审核➢依合同审批流程对销售合同条款进行审核➢负责应收帐款管理➢对合同文档进行归类立档保管➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务➢(5) 物控员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依公司审批后的采购合同及供货商提供的发货清单办理商品入库手续➢依公司审批后的销售合同办理商品出库手续➢依出库单及入库单登记商品明细帐➢保证业务部门能随时在线查询商品进、销、存情况➢定期对仓储商品进行盘点清理，保证帐实相符➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务(6) 资源管理员➢执行商务操作流程➢执行合同审批流程➢负责公司所有客户资源管理➢依相关部门提供的资料信息，对客户进行信誉评估➢依商务操作流程及合同审批流程，核算业务费用并报财务总监审核➢执行财务总监及商务中心商务经理下达的各项临时性任务(7) 会计➢负责公司总帐及各类明细帐的记帐及帐单凭证的管理➢编制各类财务报表➢负责商业发票的领购、使用及保管理➢制作各类税务申报表并负责报税➢负责并配合完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务(8) 出纳➢负责现金及银行资金管理➢依实际发生业务登记现金及银行日记➢负责各类票据、单证的粘贴➢依费用控制流程办理各类费用的报销➢配合会计完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务第三部分:财务部财务基础工作标准财务部对财务基础工作的规范及要求，重点如下：(1)健全财务部充实财务人员a)配备业务素质相适应的财务人员b)财务工作交接用续要符合制度规定的要求(2)执行会计核算工作a)应当建帐的公司应依法建帐b)原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等，都要符合会计制度的要求c)记帐凭证的内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误的方法等都要符合会计制度的要求，经有审批权限人员签章，字足迹清楚，装订整齐d)总帐、明细帐、日记帐的设置、启用、登记、结帐、错误更正方法都符合会计制度的规定, 记帐及时, 文字规范, 设有必要的备查帐簿e)帐证、帐帐、帐实相符 (即帐簿与单证、总帐与明细帐、账面数与实物数都相符), 现金和银行存款日记帐按日逐笔顺序登记, 结出余额, 银行存款帐与银行对账单 (即月结单) 及时核对, 调整无误f)对外报送的财务报告数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚, 报送及时, 并经财务总裁或指定授权人审阅并签章g)会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计数据, 按照当地政府规定定期整理归档, 妥善保管, 调阅和销毁均符合规定手续(3)强化内部控制制度a)建立并执行内部牵制制度和稽查制度b)建立并执行原始记录, 定额管理, 计量验收, 财产清查制度c)建立并执行财务收支审批制度第四部份:预算编制及审批流程目的：预算编制是就是制订公司的经营目标，预算管理就是围绕公司的经营目标，将各项计划指标进行具体的量化、分解和落实，通过执行预算管理来保证公司经营目标的实现，最终实现股东利益的最大化原则按年度编制预算，按季度进行预算调整，总部各部门及各分、支机构必须严格按照预算格式、内容编制预算，不能随意修改预算格式、内容，如确实需要修改，必须事先征得财务总监同意，预算一经审批，必须严格执行，并将作为各部门、各分支机构业绩考核的的最重要依据流程由财务部提供统一的预算格式，总部各部门负责人为该部门预算编制责任人，各分支机构负责人及财务人员为预算编制责任人，本年度最后一个月（12月份）为预算编制时间，总部各部门、各分支机构开始着手编制下一年度预算，总部财务部应与12月初前将预算格式发放到各部门及各分支机构，各部门及各分支机构预算编制责任人，应于本年度终了前最后一天向财务总监提交下年度预算，财务总监负责汇总预算，并根据实际经营情况及对经营环境的评估，向公司总经理提出预算调整建议，依总经理的意见调整预算，报董事会或公司管理委员会审批，财务部负责监督预算执行第五部份:商务操作流程第六部份:合同审批流程1.在与客户签定销售合同前, 需填写合同预审表, 连同草拟之有关合同递交给分公司总经理审核。
财务部工作手册1、财务部职责范围：1.1组织实施年度财务计划。
1.2制定财务、会计、出纳、税务等项制度。
1.3根据业务、经营情况，办理有关银行借款及往来结算，提供稳定的营运资金来源，有效利用公司资金；做好资金的筹措、运用、调度。
1.4依照税法规定，办理公司有关税收的缴纳、查对、申请复查、行政复议、出口退税及诉讼等各项税务工作。
1.5对公司有关项目投资的运作进行监督、控制，并对项目投资结果进行评估及审核。
1.6负责现金、票据、契约等的出纳、保管及转移，统一办理公司现金的出纳，票据的签发，发票的开立。
1.7负责会计凭证的编制、审核与保管及有关帐册的登记和会计报告的编报。
1.8负责会计档案的整理、保管。
1.9管理公司资产，使其保值、增值。
定期会同有关部门进行公司财产清查盘点。
1.10负责各项工资、奖金、津贴的发放。
1.11定期进行财务分析。
1.12指导公司的各部门的会计、财务工作。
1.13办理对外有关往来、非货币性交易等事项。
1.14参与重大合同的评审工作。
1.15处理公司及领导交办的其他临时性事项。
2、财务部工作依据2.1财务部工作依据《会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》及国家相关法律\法规开展。
2.2本手册结合公司实际业务、经营情况从会计核算和财务管理两个方面对财务部的机构设置、人员分工和岗位职责、会计核算体系和会计工作流程、资金管理制度和费用开支办法、财务控制制度、财产管理制度作了相关说明。
同时通过内部控制制度、内部稽核制度、财务报告、分析制度、会计档案管理制度对会计信息、财务信息的产生、记录、分析、保存作了具体规定。
（有关的内容详见财务管理制度）2.3本手册通过规范的日常会计事项处理，提供财务状况和经营成果等会计信息及企业财务管理活动，从而提高公司各项经济资源的利用效率，增加公司的经济效益，来维护国家、投资方、相关方的利益。
本部工作接受上级主管部门、财政、税务部门的监督检查。
3、质量目标（考核依据）3.1会计资料完整，下帐及时（收、付款凭证齐全，当月下帐）；3.2划支业务无误高于99%（付款金额与付款申请书保持一致）3.3 财务报告按需要分析（半年、年终进行分析，并有改进建议）4、财务人员任职要求4.1部经理岗位任职要求4.1.1认真贯彻执行党和国家的方针、政策，具有开拓进取精神。
财务标准化手册第1章：引言本手册旨在为企业提供一套完整的财务标准化解决方案。
本手册包含了大量的标准化流程和规范，帮助企业建立一套完备的财务系统。
其中包括财务流程、会计原则、文件管理等方面的规范。
本手册适用于所有的企业，无论大小、行业。
相信通过遵循本手册中的标准化流程，企业可以更高效、更准确的运作，有效提高运营效率和管理水平。
第2章：财务流程标准化2.1 会计科目设置企业应根据自身特点和业务需求，制定适合的会计科目体系。
会计科目应分为资产、负债、所有者权益、成本、收入和支出六大类。
同时还应为每个会计科目设立相应的编码，以标识和计量。
会计科目设置应严格按照会计法规和审计要求执行，确保财务信息真实、准确。
2.2 财务报表编制企业应根据国家有关财务报告的规定编制财务报表。
企业应编制资产负债表、利润表、现金流量表三项基本财务报表，并配合附注进行说明。
财务报表编制应符合会计准则和相关法律法规的规定，确保财务信息的完整性和可靠性。
企业应及时披露财务报表，并在报表中明确披露财务信息的相关内容。
企业应保证财务报表的准确、真实、完整，同时对财务报表中的不确定性、风险等信息进行披露。
企业还应遵循相关国家和地区的法律法规，确保财务报表披露的合规性。
第3章：会计核算标准化3.1 费用会计企业应按照国家规定和财务会计实践，对各类费用进行会计核算。
企业应对费用进行分类、计量、核算，确保各项费用的明细和总账账面的准确性。
企业还应对费用进行分析和控制，优化费用结构，提高经济效益。
3.2 应收账款管理企业应按照国家规定和产品销售合同的约定，对销售应收账款展开会计核算。
企业应对应收账款进行分类、计量、核算，并对应收账款的回收情况进行管理和控制。
企业还应定期清理过期的应收账款，保证应收账款的督促收回。
3.3 固定资产管理企业应对固定资产进行分类、计量、核算，并编制相应的资产清册和领用、变卖等手续。
企业还应制定固定资产的使用和维修保养计划，确保固定资产的正常运转，并合理安排固定资产使用寿命和报废处理。
（工作规范）财务工作手册财务岗位设置及工作职责各岗位工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定的请（休）假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。
遇有人员调动等工作变动时，负责人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。
各岗位人员除完成本职工作外，要完成领导交办的其他工作事项，全心全意为公司发展服务。
根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，会计3名，出纳1名（兼网管和资产管理）,分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名（业务比较少的，开票员、稽核员合且），其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人（现缺1人），保定分公司编制2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。
壹、财务总监岗位职责1.遵守会计法、企业会计制度、计准则以及关联法律、法规，对公司财务进行全面具体管理。
2.建立公司会计核算体系和制度。
3.负责公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作。
4.负责公司成本控制、经济情况分析工作。
5.制订财务工作长远规划，跟踪实施情况。
6.督促检查各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务方案编制工作严格把关。
7.负责公司资金管理调度工作。
定期对总公司和下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查。
8.负责新项目的财务可行性预审、投资效果分析。
9.负责下属公司的资产转让、兼且、整顿、清理工作。
10.负责财务中心岗位设置、人员调整工作。
报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人。
11.负责协调部门和上级及关系单位的协调工作。
12.监督、检查财务纪律执行情况。
13.完成领导交办的其它工作。
二、财务经理岗位职责1.根据领导授权负责公司财务计划的编制、年度财务预算、决算的编制以及关联财务文件的起草、修改和落实执行。
2.负责部门会议且担任记录，根据部门会议研究确定的原则，草拟有关财务、资产管理工作长远规划和年度计划。
财务人员岗位工作标准手册财务人员岗位工作标准手册第一章：岗位职责1. 负责编制和执行公司财务管理制度，确保财务工作的规范性和高效性；2. 负责编制和执行公司年度财务预算，及时提供财务报告和分析，为公司的经营决策提供支持；3. 负责编制和执行公司的账务处理流程，确保资金的合理运作和有效监控；4. 负责编制和执行公司成本管控制度，确保公司运营成本的合理控制；5. 负责编制和执行公司税务筹划和合规工作，确保公司税务负担的合理化；6. 负责编制和执行公司对外财务沟通工作，包括与政府机构、银行等金融机构的联系和协调工作；7. 负责编制和执行公司财务风险管理制度，确保公司的财务风险得到及时识别和控制；8. 负责协助公司其他部门进行财务数据的收集和处理工作，提供相关支持。
第二章：工作流程1. 及时处理和审核各项财务凭证，确保财务账目的准确性和及时性；2. 定期核对企业银行账户和资金流水，确保资金的安全和流动性；3. 定期核对各项应收账款和应付账款，跟踪和催收逾期款项；4. 及时编制和提交各项财务报表，包括利润表、资产负债表和现金流量表等；5. 组织和参与公司年度财务审计工作，确保财务数据的真实和可信；6. 负责公司的税务申报和申报审核工作，确保税务风险的合规性；7. 及时跟踪和了解相关法律法规的改革和更新，确保公司财务工作的合规性；8. 定期参与公司财务决策会议，提供相关的财务分析和建议。
第三章：工作要求1. 具备扎实的财务和会计知识，熟悉国家相关财务会计法规；2. 熟练掌握财务软件和办公软件，具备良好的计算机操作能力；3. 具备较高的沟通能力和团队合作能力，能够与其他部门良好协调配合；4. 具备一定的财务分析和风险识别能力，能够为公司的决策提供支持；5. 具备较高的工作责任心和抗压能力，能够应对繁重的工作压力；6. 具备良好的学习和自我提升能力，能够不断更新和拓展财务知识。
第四章：工作绩效考核1. 完成财务报表的编制和提交工作，并及时完成各项财务数据的核对和分析；2. 完成年度财务预算的编制和执行工作，并及时提供与实际情况的对比分析；3. 及时处理和审核各项财务凭证，并确保财务账目的准确性和及时性；4. 参与公司年度财务审计工作，并确保公司财务数据的真实和可信；5. 及时核对和催收各项应收账款和应付账款，并定期进行风险评估和预测；6. 及时跟踪和了解相关法律法规的改革和更新，并做好相应的工作调整；7. 参与公司各项财务决策会议，提供相关的财务分析和建议；8. 具备良好的团队合作和协调能力，能够与其他部门良好合作。
公司财务工作手册公司财务工作手册第一部分：财务基本知识1.1 财务概述1.1.1 定义和作用1.1.2 财务部门职责和职能1.2 财务报表1.2.1 资产负债表1.2.2 损益表1.2.3 现金流量表1.2.4 财务报表的编制和分析1.3 会计原则和准则1.3.1 会计原则的基本概念1.3.2 会计准则的适用和遵守1.4 财务分析1.4.1 财务指标和比率1.4.2 财务分析方法和技巧第二部分：日常财务管理2.1 财务预算2.1.1 预算编制和执行2.1.2 预算分析和控制2.2 财务会计2.2.1 记账和账务处理2.2.2 账目核对和调整2.2.3 账目查询和报告2.3 财务支付2.3.1 付款管理和控制2.3.2 发票处理和报销2.3.3 支付流程和授权2.4 财务收入2.4.1 收款管理和控制2.4.2 合同管理和收款过程 2.4.3 收入认定和核算第三部分：财务决策和分析3.1 投资决策3.1.1 投资项目评估和分析 3.1.2 资本预算和风险管理3.2 融资决策3.2.1 融资方式和渠道3.2.2 资本结构和成本分析3.3 风险管理3.3.1 金融市场风险管理3.3.2 资金流动性和市场风险分析第四部分：财务制度和规范4.1 内部控制4.1.1 内部控制体系和要素4.1.2 内部审计和风险评估4.2 财务制度建设4.2.1 财务制度的设计和实施4.2.2 财务制度的执行和监督4.3 会计信息系统4.3.1 会计软件和数据管理4.3.2 信息安全和保护第五部分：公司税务管理5.1 税收法规5.1.1 国家税收政策和法规5.1.2 公司税务登记和申报5.2 税务筹划5.2.1 减税和避税合法手段5.2.2 税务审查和风险评估5.3 税务报告5.3.1 税务报表编制和提交5.3.2 税务报告的审核和备案第六部分：其他财务管理事项6.1 资产管理6.1.1 固定资产管理和折旧计提6.1.2 存货和应收账款管理6.2 合同管理6.2.1 合同审查和签订6.2.2 合同履行和变更6.3成本管理6.3.1 成本核算和控制6.3.2 成本分配和费用报销6.4 制度完善和改进6.4.1 财务风险和问题分析6.4.2 制度完善和改进措施以上是一份公司财务工作手册的大纲，具体内容可以根据公司的实际情况进行补充和修改。
目录一、总则 (2)二、财务制度 (2)三、财务人员岗位职责 (8)四、财务细则 (11)第一节账务处理 (11)第二节费用支出管理 (14)第三节现金银行管理 (15)第四节固定资产管理 (16)第五节应收账款管理 (17)第六节库存图书管理 (17)第七节会计档案管理 (18)五、财务常用表 (18)第一章总则依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，充分发挥其职能作用；维护公司及员工、外部相关各方的合法权益，制定本制度。
第二章财务制度第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展、推动公司资源的优化组合。
以提升经济效益为经营目标、以社会责任为担当。
依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
为其会计账务处理基础。
第三条1、筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3、加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
4、监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部或专职部门定期进行财产清查。
5、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好财务分析、绩效考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要环节，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行≤会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
财务工作手册财务工作手册第一章基本概念与知识1.1 财务工作的基本概念财务工作是企业运行的重要组成部分，它通过对企业财务活动的组织、控制和管理，确保企业资金的安全、有效运作，从而为企业的经营决策提供准确、及时的财务信息支持。
1.2 财务工作的职责和目标财务工作的职责是负责企业的财务管理和监督，确保企业的财务稳定、健康发展。
财务工作的目标是确保企业的资金周转、盈利和增值，为企业的战略决策提供准确的财务数据支持。
1.3 财务工作的原则和要求财务工作应遵循以下原则和要求：- 会计准则的遵循。
财务工作应按照国家会计准则进行，确保财务报表的真实、准确和完整。
- 专业、负责、保密。
财务人员应具备专业知识和职业道德，重视工作的质量和保密性。
- 分工协作。
财务工作涉及多个环节和岗位，各岗位之间应密切合作，确保财务工作的高效运行。
- 预算控制。
财务人员应按照企业的预算要求，进行预算编制和控制，确保企业的经济效益。
第二章财务管理与决策2.1 财务管理的基本原理财务管理的基本原理包括资金管理、资本结构管理、投资决策和利润分配。
2.2 财务决策的基本方法财务决策的基本方法有财务分析、财务比率分析、财务评估和财务预测等。
2.3 财务管理的主要工具财务管理的主要工具包括财务报表、财务分析模型、预算和会计信息系统等。
第三章财务核算与报告3.1 财务核算的基本流程财务核算的基本流程包括凭证记账、分类账和总账、账务调整和月末结账等。
3.2 财务报表的主要内容和编制要求财务报表的主要内容包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表等。
财务报表的编制要求包括真实性、全面性和及时性等。
3.3 财务报告的分析和解读财务报告的分析和解读是财务工作中一个重要环节，它通过对财务报表的数据进行分析，帮助管理层了解企业的财务状况和发展趋势，从而做出正确的经营决策。
第四章预算管理与控制4.1 预算管理的基本原理预算管理的基本原理包括预算编制、预算执行、预算控制和预算调整等。
公司财务工作手册公司财务工作手册第一章：概述1.1 本手册的目的和目标本公司财务工作手册的目的是规范和指导公司财务部门的日常工作，确保财务业务的高效运转和准确记录，提高财务管理的水平，保障公司财务安全，并为全体员工提供一个便于查询的参考手册。
1.2 适用范围本手册适用于公司财务部门的全体工作人员，包括财务主管、财务会计、出纳等等。
第二章：财务管理体系2.1 财务管理目标公司在财务管理中的目标是确保公司财务的稳定和安全，提高财务的效率和质量，为公司的决策提供准确可靠的财务信息，推动公司的经济增长。
2.2 财务管理职责财务管理职责包括财务报表编制、企业预算管理、成本控制、资金管理等方面，通过合理的财务管理来实现公司的财务目标。
2.3 财务管理制度公司应建立与公司特点相适应的财务管理制度，确保财务管理的规范和标准化，对公司财务活动进行有效监督和控制。
第三章：财务报告与分析3.1 财务报表编制在每个会计期间结束后，财务人员需要准确编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表的真实性和准确性。
3.2 财务报表分析财务报表分析是对公司财务状况和经营情况进行分析和评价，以帮助管理层做出正确的决策。
财务人员需要掌握财务报表分析的方法和工具，并定期向管理层提供报表分析结果。
第四章：企业预算管理4.1 预算编制企业预算是公司财务管理的重要组成部分，对于企业的经营决策和控制非常关键。
财务人员需要按照公司的经营计划和目标，合理编制公司的预算，并及时进行调整和监控。
4.2 预算执行与控制预算执行与控制是财务人员的一项重要职责，需要对公司的费用开支进行监控和控制，确保预算的执行情况符合公司的经营计划和目标。
第五章：成本控制5.1 成本核算对于产品的成本核算是公司成本控制的基础，财务人员需要掌握成本核算的方法和工具，对公司各个环节的成本进行详细核算，为公司的决策提供准确的成本信息。
5.2 成本控制成本控制是财务人员的一项重要职责，需要对公司的各项成本进行控制和管理，确保成本控制在合理范围内，提高公司的经济效益。
财务工作标准化手册418本手册参照佳源投资管理总部制定的«2020版管理制度与任务规范化---财务部»内容要点，包括部门〔分公司〕职能、岗位职责、操作流程、处分制度、物业早期介入任务规范、相关制度汇编等六局部外容，主要触及怡城物业总公司及各分公司财务管理的日常操作规范与要求，适用范围是公司一切员工。
制定此手册的目的主要是为了进一步增强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
手册发给公司各部门〔分公司〕及各分公司，请相关人员了解并熟习其中的内容，并在日常的财务管理任务中实施好，公司财务管理部会活期反省实施状况。
员工在阅读、实施本手册的进程中，假定有任何疑问，请向公司财务管理部咨询。
同时也请大家对本流程内容提出好的建议与意见，以便财务管理部活期停止修正与完善。
目录1. 目的 (02)2. 适用范围 (02)3. 岗位职责 (02)4. 操作流程 (05)4.1 财务操作流程 (05)4.2 资金操作流程 (13)4.3 财务监控流程 (14)4.4 其他操作流程 (15)4.5 物业管理费催/收缴任务顺序 (17)5. 处分制度 (39)6. 物业早期介入任务规范 (41)6.1 物业费用支付管理 (41)6.2 工程维修管理 (42)7. 相关制度汇编 (44)7.1 分公司财务审批及工程维修审批授权范围 (44)7.2 公司员工福利待遇 (46)7.3 养老保险、基本医疗保险及住房公积金实施方案 (47)1. 目的制定此手册的目的主要是为了进一步增强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
2. 适用范围本手册适用于公司全体员工。
3. 职责3.1 部门职责3.1.1 依照国度有关法规和公司对财务管理的要求，树立和健全公司外部各项规章制度，确保各项规章制度的有效落实。
3.1.2 做好公司财务收支、反映.监视、核算、剖析和考核任务，协助公司指导运营管理决策。
3.1.3 担任审核各类合同〔协议〕、各类款项的支付，严厉执行各项规章制度。
财务工作手册财务工作手册第一部份财务职位设置及工作职责各职位工作人员要认真履行职位职责，严格遵守作息时刻和公司制定的请（休）假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离动工作职位。
遇有人员调动等工作变更时，负责人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。
各职位人员除完本钱职工作外，要完成领导交办的其他工作事项，全心全意为公司进展效劳。
依照工作需要，财务中心设置以下职位：财务总监1名，财务领导1名，主管会计3名，出纳1名（兼网管与资产治理），分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名（业务比较少的，开票员、稽核员归并），其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人（现缺1人），保定分公司编制2人，每一个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。
财务中心职位框架图财务总监财务领导分公司财务总部财务人员由总部统一招聘，统一培训，统一委派，统一考核，统一治理。
财务中心门应按框架结组成立财务信息上传下达渠道，不得越级报告。
但特殊情形下，公司主管会计以为有重大问题需要上报的，能够直接向财务总监反映。
一、财务总监职位职责1.遵守会计法、企业会计制度、会计准那么和相关法律、法规，对公司财务进行全面具体治理。
2.成立公司会计核算体系和制度。
3.负责公司财务业绩的核查、考核和监督操纵工作。
4.负责公司本钱操纵、经济情形分析工作。
5.制订财务工作久远计划，跟踪实施情形。
6.催促检查各项预算、结算执行情形，对财务报表、财务报告编制工作严格把关。
7. 负责公司资金治理调度工作。
按期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行平安性、效益性、流动性检查。
8.负责新项目的财务可行性预审、投资成效分析。
9.负责下属公司的资产转让、兼并、整顿、清理工作。
10.负责财务中心职位设置、人员调整工作。
报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人。
11.负责和谐部门与上级及关系单位的和谐工作。
12.监督、检查财务纪律执行情形。
财务工作手册第一局部 财务岗位设置及工作职责各岗位工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定的请〔休〕假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。
遇有人员调动等工作变动时，负责人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。
各岗位人员除完本钱职工作外，要完成领导交办的其他工作事项，全心全意为公司开展效劳。
根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，主管会计3名，出纳1名〔兼网管与资产管理〕，分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名〔业务比拟少的，开票员、稽核员合并〕，其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人〔现缺1人〕，保定分公司编制2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。
财务中心岗位框架图会计认为有重大问题需要上报的，可以直接向财务总监反映。
一、财务总监岗位职责 1.遵守会计法、企业会计制度、会计准那么以及相关法律、法规，对公司财务进行全面具体管理。
2.建立公司会计核算体系和制度。
3.负责公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作。
4.负责公司本钱控制、经济情况分析工作。
5.制订财务工作长远规划，跟踪实施情况。
6.催促检查各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务报告编制工作严格把关。
7. 负责公司资金管理调度工作。
定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行平安性、效益性、流动性检查。
8.负责新工程的财务可行性预审、投资效果分析。
9.负责下属公司的资产转让、兼并、整顿、清理工作。
10.负责财务中心岗位设置、人员调整工作。
报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人。
11.负责协调部门与上级及关系单位的协调工作。
12.监督、检查财务纪律执行情况。
13.完成领导交办的其它工作。
二、财务经理岗位职责1.根据领导授权负责公司财务方案的编制、年度财务预算、决算的编制以及相关财务文件的起草、修改和落实执行。
2.负责部门会议并担任记录，根据部门会议研究确定的原那么，草拟有关财务、资产管理工作长远规划和年度方案。
财务管理工作精细化管理实施方案为加强公司财务工作精细化管理，改造财务人员素质，克服惰性，强化链接协作管理，以达到更好地控制公司成本费用，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用。
因此从财务管理工作的细节化、流程化、格式化、规范化、量化考核作如下规定。
一、财务管理部分工组织结构公司财务管理部在财务总监的统一领导下开展工作，主要完成公司财务管理及会计核算管理工作。
具体业务分工如下：注：财务管理部以上岗位业务分工未涉及工作内容部分，由财务管理部部长在各业务岗位工作范围内进行安排。
二、财务管理部各岗位工作内容1、财务管理部部长(1)主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部门职责范围内的各项工作。
(2)根据公司经营计划，组织编制公司全面预算，并负责监督、检查各项预算计划的执行情况。
(3)制定、维护、改进公司财务管理制度和规定，组织制定年度、季度财务计划的控制标准。
(4) 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平。
(5)对公司税收进行整体筹划与管理。
(6)参加公司重大投资、各类经济合同签订以及其他经营决策会议并提出方案和意见。
(7)审批公司资金使用计划，以及资金筹集、调拨和融通工作。
(8)向公司领导汇报公司经营状况，为公司领导提供财务分析数据和建议。
(9)组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施。
2、社保科长(1)负责公司员工养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、企业年金、住房公积金的管理工作；(2)负责职工“五金”的参保、暂停、转移、接续工作；(3)及时向各管理机构上缴社保资金；(4)建立员工社保费用台账；(5)完成部门领导临时交办的其他工作。
3、会计核算主管管理岗位(1)认真贯彻《会计法》、《企业会计准则》及公司相关规章制度与规定，负责公司整体会计核算工作。
结合本公司具体情况草拟各项财务会计制度。
(2)协助财务部长，组织好会计机构、会计人员内部岗位的分工合规合理、互相协调。
前言本手册参照佳源投资管理总部制定的《2008版管理制度与工作标准化---财务部》内容要点，包括部门（分公司）职能、岗位职责、操作流程、处罚制度、物业早期介入工作标准、相关制度汇编等六部分内容，主要涉及怡城物业总公司及各分公司财务管理的日常操作规范与要求，适用范围是公司所有员工。
制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
手册发给公司各部门（分公司）及各分公司，请相关人员了解并熟悉其中的内容，并在日常的财务管理工作中实施好，公司财务管理部会定期检查实施情况。
员工在阅读、实施本手册的过程中，若有任何疑问，请向公司财务管理部咨询。
同时也请大家对本流程内容提出好的建议与意见，以便财务管理部定期进行修改与完善。
目录1. 目的 (02)2. 适用范围 (02)3. 岗位职责 (02)4. 操作流程 (05)4.1 财务操作流程 (05)4.2 资金操作流程 (13)4.3 财务监控流程 (14)4.4 其他操作流程 (15)4.5 物业管理费催/收缴工作程序 (17)5. 处罚制度 (39)6. 物业早期介入工作标准 (41)6.1 物业费用支付管理 (41)6.2 工程维修管理 (42)7. 相关制度汇编 (44)7.1 分公司财务审批及工程维修审批授权范围 (44)7.2 公司员工福利待遇 (46)7.3 养老保险、基本医疗保险及住房公积金实施方案 (47)1. 目的制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
2. 适用范围本手册适用于公司全体员工。
3. 职责3.1 部门职责3.1.1 按照国家有关法规和公司对财务管理的要求，建立和健全公司内部各项规章制度，确保各项规章制度的有效落实。
3.1.2 做好公司财务收支、反映.监督、核算、分析和考核工作，协助公司领导经营管理决策。
3.1.3 负责审核各类合同（协议）、各类款项的支付，严格执行各项规章制度。
3.1.4 根据物业早期标准化流程审核成本测算报告。
3.1.5 做好对分公司培训、指导、检查及监督的工作。
3.1.6 监督物业管理费的收缴和使用，做好各项应收款项的催缴及核对工作。
3.1.7 根据发生的各项经济业务进行账务处理，妥善保管财务档案；按时编制各类财务报表，报送相关部门；正确核算和及时申报各项税费和社会保险统筹金。
3.1.8负责与总部、总部所属企业、公司所属分公司、税务、银行等对内对外的协调工作。
3.1.9负责环境因素和危险源的识别和控制工作。
3.1.10负责管理体系运行所需资金的保证工作，包括资金的调度、平衡及对外支付等。
3.1.11完成领导交办的其他工作。
3.2 岗位职责3.2.1财务经理（副经理）3.2.1.1 建立和健全各项财务管理规章制度，严格财经纪律，定期检查各项财务制度的落实。
从财务管理的基础抓起，不断提高业务素质和管理水平。
3.2.1.2 负责组织、安排本公司财务管理部各岗位具体工作，做好与总部财务部、分公司财务、公司各部门及税务、银行等对内对外的协调工作。
3.2.1.3 及时上报各项财务报表，对各类财务报表的及时性、准确性负责。
并做好财务分析。
3.2.1.4 审核公司各类款项的支付，严格按费用审批权限操作。
3.2.1.5 定期对各分公司进行考核，对分公司财务工作进行检查、监督和指导。
3.2.1.6 负责成本测算报告的审核。
3.2.1.7 做好年度财务预算的培训指导、审核工作，每月完成财务指标的通报。
3.2.1.8 负责资金的运用及管理。
3.2.1.9 完成总经理交办的其他工作。
3.2.2 会计岗位职责3.2.2.1 负责日常会计核算工作，编制各项财务报表，进行核算管理。
3.2.2.2 负责物业费等数据的统计工作，并定期与物业部核对。
3.2.2.3 负责公司资产的管理和监督，包括资产台账的登记、盘点等。
3.2.2.4 监督出纳进行现金、银行存款和其他货币资金的核对管理。
3.2.2.5 根据员工出勤统计和本公司工资发放标准，核算员工工资，编制工资发放表。
3.2.2.6 负责办理员工招工录用登记手续和员工社会保险，按时申报社会保险统筹金。
3.2.2.7 负责按时完成纳税申报、汇算清缴、年检及统计等部门的数据统计、上报工作。
3.2.2.8 负责会计档案整理、装订、归类和保管。
3.2.2.9 做好对下属分公司会计人员的监督、指导等管理工作。
3.2.2.10 完成经理交办的其他工作。
3.2.3出纳岗位职责3.2.3.1 严格遵守财务制度和财经纪律，杜绝违规收支和收付差错。
妥善保管银行印鉴、网银USBKEY、密码、现金和银行支票等。
3.2.3.2 严格执行公司各项费用报销规定，工资发放规定，按要求复核各类收付凭证额是否确、票据是否相符、手续是否齐全等，及时、准确办理现金收付和银行结算业务。
3.2.3.3 及时编制记账凭证，做到日清月结。
定期盘点库存现金、核对银行存款余额，做到账实相符、账账相符。
3.2.3.4 复核分公司上报的资金日报表，做好日报表、资金平衡表的合并及上报工作。
3.2.3.5 掌据公司物业收费标准和办法，审核缴款凭证，督促、指导各物业部规范合理收费。
3.2.3.6 及时清理借出现金、支票和应收账款，督促责任人按时报账结算，核对往来账，及时结算往来应收应付账款。
3.2.3.7 按发票管理制度做好各类发票、收据的购买、领用、和保管。
3.2.3.8 做好对下属分公司出纳人员的监督、指导等管理工作。
3.2.3.9 完成经理交办的其他工作。
4. 操作流程4.1 财务操作流程4.1.1 账务处理4.1.11会计科目设置按总部规定执行,财务部可根据具体情况增设或细化会计科目,并报总部备案。
会计科目明细参阅会计科目表。
4.1.1.2对当天发生的原始凭证须在当天填制记账凭证,每月末须把当月发生业务结清，做到日清月结,账款相符、账账相符。
4.1.1.3对不能按时取得业务原始票据的支出款项,应暂以领款人名义挂账,并催促尽快取得票据,特殊情况可协同领款人寻求解决方案并报总部。
4.1.1.4记账凭证的填制必须具备：凭证日期、凭证编号、经济业务摘要(每行摘要都须填列)、会计科目、金额、所附原始凭证张数、制单人员、审核人员、过账人员等。
4.1.1.5除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外,其他记账凭证必须附有原始凭证。
当月凭证更证错误须直接更正原记账凭证，不做调整凭证。
4.1.1.6会计必须根据审核无误的记账凭证进行过账、结账。
4.1.1.7对由各所属公司代为核算的各类收支，各所属公司和实际收支发生方须分别登记内部核算台账并进行核对。
4.1.2 支付审批4.1.2.1一般费用报销流程a) 经办人填写单据(以下简称报销单),注明支出事由、支出金额、票据张数、经办部门（分公司）及报销日期等事项,并在报销单上签名；有证明人或验收人的经济业务需附相关人员的签名，有合同的经济业务需附上相关合同。
b) 经办人所属部门（分公司）负责人对报销单所列内容，重点对支出事由及支出金额予以复核,并签署书面意见。
c) 分管领导签署书面复核意见。
d)财务部负责人（或分公司会计）对报销单所列内容及部门（分公司）负责人复核意见予以审核,对报销票据依据相关财经法规及内部制度进行审核,并签署书面意见。
e)公司负责人签署书面审批意见。
f)财务部（或分公司财务）在款项支付前对报销事项依据总部确定的授权审批额度审核,授权额度内的可直接支付，超过授权额度的,须报请总公司或总部批准方可支付。
g)为便于分公司考核和审批,不同项目费用分列报销，当月账当月清；单笔业务不得分拆报销，对因同一业务活动而发生的多项费用，在发生前须有费用预算清单，并报总部相关管理部门审批。
h)业务招待费报销须另附单据(注明发生时间、地点、招待方式、招待事由等)，办公用品(含低值易耗品)报销须附清单。
i)坚持谁开支谁报销的原则，不能委托、代办报销。
4.1.2.2差旅费报销流程差旅费报销须填写《差旅费报销审批单》，报销流程同一般费用报销流程。
有预借款的，应于出差返回后一周内办理报销还款手续。
一般费用报销流程图4.1.2.3工资支付流程a) 由分公司负责人根据总公司授权来确定员工（财务人员除外）的工资定级标准。
b) 每月根据工资定级标准和考勤纪录编制工资发放表,编制人员签章，经财务部负责人审核，报公司负责人审批后发放。
c) 每月10日为工资发放日,如遇节假日须提前发放,当月发放上月工资,工资发放采取银行代发形式。
d)工资发放须按总公司核定的人员编制发放；未经总公司审批同意录用的超编人员，一律不得发放工资。
工资发放流程图4.1.2.4预借款(备用金)支付流程a) 因工作需要,员工在经过相关审批程序后可向财务部借款。
b) 单笔预借款金额在分公司负责授权额度内的由分公司负责人审批，财务负责人审核后办理，超过分公司负责人授权额度的报公司总经理审批；单笔预借款金额超过5000元的须报总部审批。
c)个人累计借款超过10000元需再借支的,须先结清旧款方可再借支。
d)预借款须在借款业务完成当月办理清账还款手续。
e）员工因个人原因需要向公司借款的,须经总部审批同意后方可向财务部借款。
预借款支付流程图4.1.2.5各项税费申报、支付流程a) 各所属分公司的税费支付，以总公司授权委托书中的单笔费用报销权限为准。
授权额度内的可直接申报支付，超过授权额度的，须报总公司或总部批准方可申报支付。
b) 在税务部门规定的截止申报期前5个工作日，由会计填写付款审批单，并附各项税费计算方法明细表，经财务部负责人审核，公司负责人复核后报总部财务管理部审批。
C）经总公司或总部批准方可申报缴纳。
税费申报支付流程图4.1.3收款管理4.1.3.1所有收到的款项必须开具收款收据或发票，严禁使用白条。
4.1.3.2款项的收取方式主要分为卡扣、现金、POS系统刷卡三种a) 卡扣方式收取：1.各分公司做好与业主的委托卡扣协议的签订工作。
2.卡扣的账号必须是唯一的，严禁一户多账号。
3.有卡扣发生的，分公司内勤必须编制卡扣清单并到银行办理卡扣。
4.卡扣成功后将物业费发票、收费明细表、卡扣清单交财务部。
b) 现金方式收取：1.以现金方式收款的，应由分公司内勤收取并当场开具收款收据、发票。
收到款项2000元以上必须当天缴存公司账户，未超2000元的必须3天内缴存公司账户。
2.确需其他岗位人员收款的，须经分公司负责人批准同意并指定专人负责收取及开票。
同时与内勤做好收款收据及发票的交接工作，做到谁收款谁开票。
收到款项必须于当天交内勤，内勤对开具的票据及收款金额核对无误后缴存公司账户。
3.内勤必须及时（每周至少上交1次）将发票、收费明细表及现金缴款单等上交财务部。
