工程项目部财务日常工作流程及制度.

工程项目财务管理制度5篇工程项目财务管理制度1为加强财务管理，规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，减少铺张浪费和一切不必要的开支，以最终达到降低成本，提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际情况，制定本制度。

一、采购原材料、购买机具、零星材料的规定及工作流程1、材料部根据预算部预算该工程项目的工程用料，做好材料的供应计划，根据工程进度编制材料用量计划表，进行采购供应，保证工程项目施工正常运行。

2、大宗材料采购：采购员至少提供三家供应商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联系电话、联系人，根据市场调查的情况填写一份项A《项目现场材料采购市场询价表》（见附表）报总经理审批，确认选择厂家或供应商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A《材料设备采购表》（见附表）报申请人→预结算员→项目经理→经营预算部经理→副总经理→总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供应商签订购销合同，根据购销合同的付款方式、付款比例，由采购员填写（项）A《工程材料款借支申请表》（见附表）申请付款，其审批程序按第二条公司财务报销管理制度的（二）工程材料货款支付审批流程进行，采购员必须要求供货方提供合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。

3、零星材料的购买：如工程项目急需使用零星材料，无法批量采购，且一次采购元以下的，必须由公司指定2人同时进行就近采购。

4、采购人员办理报销时：必须凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单，按公司财务报销管理制度办理报销手续。

二、施工现场材料管理规定及工作流程1、为工地施工而采购一切原材料、机具、设备、零星材料都必须办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。

２、材料入库前检查及材料入库流程（1）材料管理员必须要亲自同交货人办理交接手续，根据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否一致，并进行清点其数量。

第1篇一、项目立项阶段1. 项目部编制项目预算，包括工程成本、人工费、材料费、机械费、管理费等。

2. 财务部门根据项目预算，编制项目财务计划，包括资金筹措、资金使用、成本控制等。

二、项目招投标阶段1. 财务部门参与招投标工作，对投标报价进行审核，确保报价的合理性。

2. 项目中标后，与业主签订合同，明确工程范围、质量标准、工期、付款方式等。

三、项目施工阶段1. 材料采购：财务部门根据项目需求，审核材料采购计划，确保材料质量、价格合理。

2. 人工费核算：财务部门根据施工进度，核算人工费用，包括工资、福利、社保等。

3. 机械费核算：财务部门根据施工进度，核算机械费用，包括租赁费用、折旧费用等。

4. 施工进度款核算：财务部门根据施工进度，审核业主支付进度款申请，确保进度款支付合理。

5. 成本控制：财务部门对项目成本进行实时监控，分析成本构成，找出成本节约空间。

四、项目结算阶段1. 审核工程量：财务部门根据施工图纸、变更签证等，审核工程量，确保工程量准确。

2. 计算工程款：财务部门根据工程量、合同约定单价，计算工程款。

3. 结算审批：财务部门将计算出的工程款报送给项目经理、业主进行审批。

4. 付款申请：财务部门根据审批结果，编制付款申请，提交给出纳部门。

5. 付款：出纳部门根据付款申请，将工程款支付给施工单位。

五、项目竣工阶段1. 审核竣工结算：财务部门根据竣工图纸、验收报告等，审核竣工结算，确保结算合理。

2. 竣工结算审批：财务部门将竣工结算报送给项目经理、业主进行审批。

3. 竣工结算付款：财务部门根据审批结果，编制付款申请，提交给出纳部门。

4. 付款：出纳部门根据付款申请，将竣工结算款支付给施工单位。

六、项目归档阶段1. 财务部门整理项目财务资料，包括合同、发票、结算单、付款凭证等。

2. 归档：将整理好的项目财务资料归档，以备后续查阅。

总之，工程施工财务核算流程涵盖了项目立项、招投标、施工、结算、竣工、归档等各个阶段，要求财务部门与项目部、业主保持良好沟通，确保项目财务核算的准确性、及时性和合规性。

工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。

工程项目部财务日常工作流程及制度前言财务日常工作的流程和制度是保障工作正常进行的基础。

借助规范化的工作流程和制度，能够使财务人员遵循科学的方法去完成日常工作，保证财务管理规范和准确。

本文档将详细介绍工程项目部财务日常工作流程及制度。

流程开票与存档在发生了一笔收入或支出后，首先需要开票。

向客户收取费用需要发票，支付厂家或供应商的费用需要凭证。

应尽快将开票凭证编号、金额、日期、内容等信息存档，然后进行归档管理。

凭证登记将开出的凭证登记、审核，并在财务系统里进行确认。

在登记凭证时，需要注意录入正确的日期和金额，以及核对凭证内容的真实性和合规性。

账务核对与结账在月末日，也就是账单结算日之前，财务人员会对账务流水进行核对，最后进行结账处理。

结账处理就是将所有资产与负债进行核对，计算剩下的资金，并对账户余额进行核查。

税务申报与报告财务人员需遵从财务制度规定，并将报表的额度、税务申报以及财务报告及时呈报给上级领导。

制度公司流程财务人员必须是一个高度责任感的人，需要遵守公司的各项规定。

公司对每一个环节都有规定，财务人员也需要做到遵守相关的规定。

此外，公司还制定了财务管理的工作流程，并将其制定为公司制度，以规范日常工作的流程。

提供准确的财务报告每个月结算之后，财务人员需要清算总资产、总负责以及净资产差额等数据，并编制相关的财务报告呈交给上级领导进行审查。

财务报告必须准确、清晰，并且不得有任何虚假数据。

存档管理所有收款单、付款单、打款单、开票、票据和财务文件等必须按顺序进行存档管理，并做到分类存放和定期清理。

同时，需要将账务管理系统的所有财务信息进行备份，以避免丢失重要数据。

审核层级制度公司制定了严格的审核制度，确保每一个审验步骤都经过多人的审核才能通过。

审验员需要进行准确的旁证、复核来确保凭证和工作流程的准确性。

结论科学、规范的财务流程及制度能够确保对企业资产的精确管理。

在日常工作中，财务人员应遵循公司规定的各个流程和制度。

项目部财务操作规程项目部财务操作规程一、总则为了规范项目部的财务管理工作，提高资金利用效率，减少财务风险，特制定本财务操作规程。

本规程适用于项目部内所有与财务相关的工作。

二、财务凭证管理1. 所有财务凭证必须按照规定的格式进行填写和审核，并注明凭证号码、金额、日期和用途等信息。

2. 财务凭证的填写必须真实、准确、完整，严禁伪造、涂改财务凭证。

3. 财务凭证必须经过项目部财务主管的审核后方可使用。

4. 项目部必须建立财务凭证的编号和归档管理制度，凭证必须按照编号顺序进行存档，以便查询和复核。

三、资金管理1. 项目部必须建立资金预算制度，明确不同项目的资金需求和使用计划，并定期进行预算与实际开支的比较分析。

2. 资金的存储必须按照安全、便捷的原则进行，严格执行资金入库、出库登记制度，确保资金安全。

3. 资金的使用必须经过项目负责人的审核和批准，且必须符合相关预算和规定的用途。

4. 项目部必须建立资金监管制度，确保不同项目的资金互不混用。

四、票据管理1. 项目部必须建立票据登记制度，确保每一张票据都有明确的流转记录。

2. 当收到或发出票据时，必须进行验收和记录，确保票据按时到达，并及时入库或发出。

3. 票据领取和使用必须经过授权人的审批和签字，且必须符合相关预算和规定的用途。

4. 票据的存储必须按照安全、防伪的原则进行，票据的使用必须真实、准确、完整，并按照规定的时限进行报销。

五、往来款项管理1. 往来款项的收付必须有相关佐证，包括发票、收据、银行回单等。

2. 项目部必须建立往来款项的核对与结算制度，确保应收应付款项及时结算，不得拖欠或遗漏。

3. 往来款项的核对和结算必须经过项目部财务主管的审核和签字，并妥善保管相关凭证和清单。

4. 对于特殊情况或未结算的往来款项，必须制定相应的管理方案，并及时与相关单位或个人进行沟通和解决。

六、税务管理1. 项目部必须按照国家税法和相关法规的要求，认真履行纳税义务，保证纳税的及时、准确、完整。

第1篇一、账务建立与初始化1. 根据企业实际情况，设立固定资产、原材料、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等科目。

2. 对固定资产、原材料等进行盘点，确保账实相符。

3. 准备账簿，包括总账、明细账、日记账等，将科目抄写到账簿上。

4. 根据企业业务性质，设置相应的会计科目和核算方法。

二、日常账务处理1. 会计凭证的编制：根据出纳员提供的原始凭证，如发票、收据、付款单等，编制记账凭证。

2. 会计凭证的审核：对编制的记账凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性和准确性。

3. 会计凭证的记账：将审核通过的记账凭证登记到相应的明细账和总账中。

4. 库存管理：对原材料、半成品、产成品等进行出入库管理，确保库存数据的准确性。

5. 应收账款和应付账款管理：对销售合同、采购合同进行跟踪管理，确保应收账款和应付账款及时收回和支付。

6. 预收账款和预付账款管理：对预收账款和预付账款进行管理，确保资金的有效使用。

三、月末处理1. 计提、摊销、结转相关成本、费用：根据当期实际发生的情况，对成本、费用进行计提、摊销和结转。

2. 编制科目汇总表：将当月所有记账凭证汇总，编制科目汇总表。

3. 登记总账：根据科目汇总表，登记总账，确保总账与明细账的一致性。

4. 编制财务报表：根据总账和明细账，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。

5. 账实核对：对账簿进行核对，确保账实相符。

四、年终处理1. 账务调整：对年终的账务进行调整，确保账务的真实性、合规性。

2. 编制年终财务报表：根据调整后的账务，编制年终财务报表。

3. 财务审计：进行财务审计，确保财务报表的真实性、合规性。

4. 财务报告：将财务报表提交给相关利益相关者，如股东、债权人等。

通过以上工程施工财务账流程，企业可以实现对资金的有效管理，确保企业财务的健康、稳定发展。

同时，也有助于提高企业财务透明度，增强企业信誉。

第2篇一、准备工作1. 建立账簿：根据企业实际情况，设置固定资产明细账、往来账、收入账、成本费用账、现金账、银行存款日记账、总账等。

项目部财务制度及报销流程一、引言财务管理是每个企业都必须重视和完善的一项重要工作，其重要性不言而喻。

在项目部这样一个与日常生产生活密切相关的工作环境中，财务管理更加需要精细和规范。

为此，制定和完善项目部财务制度及报销流程显得尤为迫切和重要。

二、项目部财务制度1. 财务管理目标项目部财务管理的主要目标是保证项目经费的合理使用和管理，确保项目经费的安全和正常运转，同时尽可能提高资金的利用效率和盈利能力。

2. 财务管理责任（1）项目经理是项目部财务管理的主要责任人，他应对项目部的财务状况负全面责任。

（2）项目部设立专职会计人员，负责项目部日常财务工作，保证财务数据准确、完整和及时。

（3）项目部成立财务管理委员会，由项目部领导、会计人员和其他相关人员组成，定期进行财务工作的审计和评估。

3. 财务管理流程（1）资金申请项目部各部门在需要经费支持时，须先填写《资金申请表》，详细说明资金用途和金额，并交由项目经理审批，并在相关文档上签字确认。

（2）资金拨付经项目经理批准后，项目部会计根据资金申请表上的要求进行资金拨付，并填写相应的支出凭证。

（3）费用报销项目部人员在执行具体任务过程中发生的费用，需要填写《费用报销单》，并附上相应的票据和发票，提前报请项目经理批准。

（4）费用审核项目经理收到《费用报销单》后，要仔细核对相关票据和发票的真实性和合法性，确保费用符合项目部的财务管理规定。

（5）费用支付项目经理审核无误后，由会计对费用进行支付，支付时需要填写相关凭证，确保财务资金的安全和合法性。

4. 财务数据管理项目部会计应定期对项目部的财务数据进行整理和汇总，形成财务报告、预算和收支明细表，及时向项目经理和财务管理委员会汇报，以便审议和决策。

5. 财务监督与审计项目部财务管理委员会具有监督和审计职责，对项目部的财务状况进行定期审计和评估，确保项目经费的安全和效率。

三、项目部报销流程1. 报销范围项目部报销范围主要包括差旅费、住宿费、交通费、餐费、购物费、通讯费等，报销时需提供相关票据和发票以及《费用报销单》。

工程项目财务处理流程1.预算编制和审批：在项目开始阶段，财务部门与项目管理部门协作，根据项目需求和资源情况，编制项目预算。

预算包括项目费用的估计、资金需求的规划等。

经过内部审核后，预算提交给项目负责人以及相关管理者审批。

2.资金筹集：3.成本控制：财务部门通过对项目的成本进行预测、计划、核算和控制，确保项目在预算范围内进行，避免项目成本超支。

成本控制包括成本核算、成本分析和成本控制。

4.资金支付：在项目执行过程中，财务部门负责按照合同约定，及时支付供应商和承包商的款项，确保项目材料、设备和劳动力等资源的供应。

5.费用报销：项目执行时，项目人员和参与方会发生一些费用，例如差旅费用、会议费用、通讯费用等。

财务部门负责审核和报销这些费用，确保费用符合规定，避免浪费和滥用。

6.收款管理：财务部门负责收集项目的收入款项，包括项目的销售款项、政府补贴款项等。

同时，也要确保收款的及时性和准确性。

7.报表编制和分析：财务部门负责编制项目财务报表，包括项目成本报表、项目收入报表、项目利润报表和现金流量报表等。

这些报表可以帮助管理层了解项目财务状况，进行决策分析。

8.项目结算：项目结束后，财务部门负责对项目进行结算，核算项目的总成本、收入和利润。

同时，也要完成与供应商和承包商之间的结算工作，确保所有费用和款项都得到妥善处理。

9.财务审计：为了保证财务管理的透明和合规性，财务部门会定期进行财务审计。

审计可以发现项目财务管理中的问题和风险，并提供改进意见和建议。

以上是一个典型的工程项目财务处理流程的概述，实际操作中可能会有细微的差异和个性化的需求。

不同的公司和项目可能会有不同的财务管理流程。

但总的来说，财务部门在项目执行过程中扮演着重要的角色，通过有效的财务处理，确保项目顺利进行并取得预期的经济效益。

工地项目部财务制度第一章总则为规范工程项目部财务管理，加强财务监督，保障资金安全，制定本制度。

第二章财务管理体制1. 工程项目部设立财务部门，负责全面组织、协调和管理财务工作，实行集中管理。

2. 财务部门设置财务主管，负责财务工作的具体执行，由领导班子成员掌握财务工作。

3. 财务部门实行领导领导，分管领导监督检查。

第三章资金管理1. 资金管理主要包括收入、支出、结算等内容。

2. 各部门、班组上交的现金、收据等应经财务部门核对，认真登记。

3. 工程项目部的资金管理应采取集中管理方式，不得私自挪用、挪动公款。

4. 项目施工过程中的资金支出，要按照规定的程序拨付，并纪录详实。

第四章财务监督1. 财务主管应定期对各项财务记录进行审核，确保数据的真实性和准确性。

2. 财务主管要加强对项目部其他部门和班组的财务监督，及时发现和纠正问题。

3. 财务主管要向领导班子报告财务管理情况，接受监督。

4. 项目部财务工作由纪检部门进行监督，及时查处违规行为。

第五章特殊财务管理1. 对于特殊支出，如资金扶贫、募捐等，要制定专门的使用方案，并严格按照规定程序操作。

2. 对于工程改造、利润分配、资本金等，要根据项目实际情况，明确用途和管理程度。

3. 对于账目核查等事项，要及时报告领导，接受指导。

第六章财务制度违纪处罚1. 对于财务制度违反行为，一经查实，将进行处罚，包括警告、罚款、停职、辞退等。

2. 对于涉嫌犯罪的行为，要及时移交司法机关处理。

第七章附则1. 本制度自颁布之日起实施。

2. 对于本制度中未能覆盖的内容，要根据实际情况，及时补充完善。

3. 本制度由财务部门负责解释，其他部门必须遵守。

4. 如有财务制度变更，需经领导批准，并及时通知全体人员。

以上内容为工程项目部财务制度的基本架构，希望财务工作人员能严格遵守规定，勤勉履职，确保项目部财务工作的顺利进行。

工程项目部财务日常工作流程及制度.工程项目部财务日常工作流程及制度随着我国经济的不断发展，各种工程项目如雨后春笋般涌现，作为企业的核心部门之一，工程项目部的角色越来越重要。

在工程项目部中，财务部门的职能无疑是关键的。

本文主要探讨工程项目部财务日常工作流程及制度。

一、工程项目部财务日常工作流程1. 凭证制作：从项目部领取合同或发票、货物出库单、付款单等凭证，按照公司财务部制定的凭证制作流程进行制作。

2. 费用报销：工程项目部成员出差、采购、办公费用等，需要提交费用报销申请表，在财务审核通过后进行报销。

3. 合同管理：监管工程项目部签订的合同，协助项目经理完成付款审核工作，确认收付款项是否按照合同要求操作。

4. 薪酬管理：工程项目部员工薪酬管理，包括工资核算、个人所得税管理等相关工作。

5. 经费支出：对工程项目部的经费支出进行管理，核对经费支出是否符合公司财务流程规定。

二、工程项目部财务制度1. 凭证管理制度：公司制定的凭证制作流程必须严格执行，凭证制作应明确内容、格式、时间等要求，避免出现错误。

2. 工资管理制度：经过公司合法授权的人事部门对工程项目部员工进行岗位聘用，招聘、试用、确认等工作必须按照公司制定的薪酬管理制度进行。

3. 项目立项及决策程序制度：任何工程项目必须提交项目立项申请，并通过公司相关管理部门审核后方可启动。

所有的项目决策必须依据公司相关制度制定。

4. 合同管理制度：工程项目部必须严格对合同签订和执行进行管理和审计，不得发生擅自签订、变更和毁损合同的行为。

5. 监督审计制度：财务部门必须对工程项目部的财务情况进行监督审计，防止出现财务风险，确保工程项目部的资金安全。

总之，工程项目部财务日常工作流程及制度的建立对于企业的财务管理具有重要的意义。

只有严格执行相关制度和规定，才能保证工程项目部的财务安全和企业管理的有序性。

项目部财务制度及流程一、制度概述为规范项目部财务管理工作，提高资金利用效率，确保财务资金安全及合规性，特制定以下财务制度及流程。

二、项目部财务管理组织架构1. 项目部财务管理组织架构如下：（1）财务部门：负责项目部财务管理工作的具体执行；（2）项目经理：负责项目部财务管理工作的总体监督和管理。

2. 财务部门职责分工如下：（1）财务主管：负责财务管理工作的具体执行和监督；（2）财务人员：负责日常财务收支及账务管理。

三、财务流程1. 财务收支管理流程：（1）项目部申请资金：项目部根据实际经营需要向财务部门提出资金使用申请；（2）财务部门审核资金使用申请：财务部门根据资金使用情况和项目经理意见，审核资金使用申请是否符合规定；（3）财务部门发放资金：确认资金使用申请合规后，财务部门发放资金给项目部；（4）项目部使用资金：项目部根据资金使用要求，使用资金进行各项经营活动。

2. 财务账务管理流程：（1）日常收支记录：项目部财务人员负责记录项目部日常收支情况；（2）账务核对：定期对账务进行核对，确保账务记录准确无误；（3）财务报表编制：每月底财务人员编制财务报表，提交项目经理审批；（4）财务报表审核：项目经理对财务报表进行审核，确认无误后提交财务主管审批。

四、财务控制措施1. 预算控制：项目部每年制定年度预算，对各项经营活动进行预算控制，确保资金利用合理。

2. 费用审批制度：设立费用审批制度，对各项费用进行审批管理，防止资金浪费。

3. 内部审计：定期进行内部审计，查漏补缺，提高财务管理水平。

4. 资金监管：加强资金监管，严格控制资金流向，确保财务资金安全。

五、财务制度的执行与整改1. 财务人员需严格执行财务制度，不得私自挪用或篡改账目。

2. 财务部门负责对财务制度的整改和落实情况进行定期检查和汇报。

以上就是项目部财务制度及流程的相关内容，希望能够确保项目部的财务管理工作的有效性和规范性。

工程项目财务管理制度一.会计人员的基本职责(一)如实反映项目的各项经济业务活动,提供真实可靠的会计资料,会计人员必须遵照《会计法》,执行具体会计制度规定,切实做好记帐、算帐、报帐工作,对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制,为项目的经营管理提供准确的数据资料。

1.认真填制和审核会计凭证,登记帐簿,及时记录各项财产物资的增减变化。

2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。

3.按期核对帐目,核实库存,编制会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符,保证会计数字真实可靠。

4.及时向本单位和上级管理机关提出报告,提供准确的会计资料。

(二)加强会计监督,维护国家财经纪律,会计人员必须按照财务制度的规定,监督财务计划、预算的执行情况。

1.对以下财务活动进行监督(1)资金的使用是否符合规定,去向是否执行计划;(2)各项收入的取得是否合理;(3)费用开支::是否符合开支标准;(4)提取各项基金是否符合有关规定;(5)财政上缴任务是否及时完成;2、坚决制止违反财经纪律的行为,同一切贪污、盗窃和浪费国家财产及其他违法乱纪的行为作斗争。

(三)加强经济核算,讲求经济效果。

贯彻节约的原则,力求以尽可能少的人力、物力和财力的耗费,取得尽可能大的经济效果。

二.会计人员的主要权限(一)会计人员有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算,遵守国家财经纪律和财务会计制度,如有违反,会计人员有权拒绝付款、拒绝报销和执行,并向本单位领导人报告,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法乱纪行为,会计人员必须坚决制止,拒绝执行,并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。

(二)会计人员有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参加有关生产、经营管理会议,有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工作有关的情况和资料。

(三)会计人员有权监督、检查本单位有关部门的资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,有关部门要如实反映,积极配合。

第1篇一、概述工程施工财务制度是规范工程施工项目财务行为，保障工程资金合理使用，提高工程效益的重要制度。

本制度旨在明确工程施工项目的财务职责、资金管理、成本控制、税务处理等方面，确保工程施工项目财务工作的规范化和制度化。

二、财务职责1. 财务部门负责工程施工项目的财务管理工作，包括资金筹措、资金使用、成本核算、税务处理等。

2. 项目经理负责工程施工项目的整体管理工作，包括财务预算、资金管理、成本控制等。

3. 施工单位各部门应积极配合财务部门做好工程施工项目的财务管理工作。

三、资金管理1. 资金筹措：根据工程进度和资金需求，合理筹措资金，确保工程顺利进行。

2. 资金使用：严格执行资金使用计划，合理分配资金，确保资金使用效益最大化。

3. 资金结算：按照合同约定，及时办理工程款项结算，确保工程款项的回收。

4. 资金审计：定期对资金使用情况进行审计，确保资金使用的合法、合规。

四、成本控制1. 成本预算：根据工程实际情况，编制详细的成本预算，包括直接成本、间接成本等。

2. 成本核算：严格按照成本预算进行核算，对实际发生的成本进行分类、归集、分析。

3. 成本分析：定期对成本进行分析，找出成本控制的关键环节，采取措施降低成本。

4. 成本考核：对施工单位和项目管理人员进行成本考核，确保成本控制目标的实现。

五、税务处理1. 依法纳税：严格按照国家税收政策，依法纳税，确保税收合规。

2. 税务筹划：根据工程实际情况，合理进行税务筹划，降低税收负担。

3. 税务申报：按时、准确进行税务申报，确保税务申报的合规。

4. 税务争议处理：遇到税务争议时，及时与税务机关沟通，妥善处理税务争议。

六、监督与检查1. 财务部门定期对工程施工项目财务工作进行监督检查，确保财务制度的执行。

2. 项目经理定期对财务工作进行审核，确保财务工作的规范化和制度化。

3. 施工单位各部门应积极配合监督检查工作，及时反馈问题。

七、附则1. 本制度自发布之日起施行。

建筑工程项目财务管理制度及流程一、建筑工程项目财务管理制度建筑工程项目财务管理制度是为了规范项目的资金使用，确保项目的财务状况稳健和合法合规。

建筑工程项目财务管理制度应包括以下内容：1. 财务管理组织架构：明确财务管理部门的职责和权限。

财务管理部门应由专业财务人员负责，包括财务经理、财务主管、财务人员等。

财务管理部门应独立于项目其他部门，保证财务管理的独立性和透明性。

2. 资金管理制度：规定项目各项费用的申请、审批和支付程序，明确预算控制和资金监管责任。

资金管理制度应确保项目的资金使用符合预算和规定，杜绝挪用和浪费。

3. 会计核算制度：明确项目的会计核算标准和原则，规定会计记录和报表的内容和格式。

会计核算制度应符合国家相关法律法规和会计准则，确保项目的财务数据真实可靠。

4. 成本管理制度：规定项目各项成本的核算方法和标准，包括直接成本、间接成本、管理费用等。

成本管理制度应确保项目的成本控制和核算正确合理。

5. 财务报告制度：规定项目的财务报告编制和披露程序，包括月度财务报表、季度财务报表、年度财务报表等。

财务报告制度应确保项目的财务信息及时准确公开。

6. 税收管理制度：规定项目的税收申报和缴纳程序，包括增值税、所得税、土地增值税等。

税收管理制度应确保项目遵守税法规定，及时准确缴纳税款。

7. 风险管理制度：规定项目的风险管理程序和措施，包括资金风险、市场风险、信用风险等。

风险管理制度应确保项目的风险可控，避免出现重大损失。

8. 监督检查制度：规定项目的财务监督检查程序和频次，包括内部审计、外部审计等。

监督检查制度应确保项目的财务管理得到有效监督和检查，发现问题及时整改。

二、建筑工程项目财务管理流程建筑工程项目财务管理流程是按照建筑工程项目财务管理制度规定的程序和步骤进行的财务管理活动。

建筑工程项目财务管理流程包括以下环节：1. 预算编制：项目经理根据项目计划和要求制定项目预算，包括工程费用、人工费用、材料费用、设备费用、管理费用等各项预算。

工程项目部财务制度及工作流程一、引言随着我国经济的不断发展和工程建设的不断扩大，各种规模和类型的工程项目层出不穷。

财务管理是任何一个工程项目部门的重要组成部分，财务制度的建立和健全将对项目部的运作和发展起到重要的推动作用。

本文将主要介绍工程项目部的财务制度及其工作流程，以期能更好地指导项目部的财务管理工作。

二、财务制度1. 财务管理目标：工程项目部的财务管理目标是保证项目资金安全、合理运用和增值，确保项目的顺利进行和圆满完成。

2. 财务管理原则：工程项目部的财务管理原则是依法合规、精打细算、简明高效、公开透明。

3. 财务管理职责：项目部财务管理工作由财务部门负责，具体包括资金管理、会计核算、财务分析、财务报告、财务审计等内容。

4. 资金管理：项目部在项目实施过程中需负责项目资金的安全、合理运用，严格管控项目资金的流向和使用，确保项目的资金需求得到及时妥善的安排。

5. 会计核算：工程项目部需建立健全的会计核算体系，按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算工作，保证会计数据的真实、完整和准确。

6. 财务分析：项目部财务部门需根据财务数据进行财务分析，及时了解项目的财务状况，为项目决策提供重要参考依据。

7. 财务报告：项目部需按照规定定期编制财务报告，并及时向相关人员和单位报送，确保财务信息的透明和及时披露。

8. 财务审计：项目部每年需进行内部和外部财务审计，确保资金使用情况符合规定，财务数据准确完整。

三、工作流程1. 资金管理流程：（1）资金预算：项目经理根据项目实施计划编制年度资金预算，确定项目的资金需求和使用计划。

（2）资金申请：各部门和单位根据资金预算和实际需求提出资金申请，项目部财务部门进行资金审核和审批。

（3）资金发放：项目部根据资金申请和财务预算，安排资金的发放和使用，确保项目资金的安全和合理运用。

（4）资金监管：项目部需要对资金的使用情况进行有效监管和跟踪，及时发现和解决资金使用中的问题和风险。

施工企业项目部财务的管理制度施工企业项目部财务的管理制度（精选9篇）在现在社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。

拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编为大家收集的施工企业项目部财务的管理制度（精选9篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。

施工企业项目部财务的管理制度1一、考核方式：采用100分制，即中心各岗位人员每月满分为100分，凡对照考核内容需扣分者，均从中扣除。

二、考核内容：考核从业务处理、出勤及服务等方面进行，具体为：业务处理方面：1、按时处理每笔业务，当月单位结帐、报表处理、凭证装订在次月7日前完成（每月1—5日为月终处理时间、原则上不办理报帐，支取工资业务除外），每一个单位或每推迟一天扣1分，最高扣分10分；考核记帐会计、出纳。

2、会计科目使用正确，凭证装订整洁，业务印章齐全。

有一处不符合规定者，扣1分，最高扣10分；考核记帐会计。

3、原始凭证审核严格按有关制度要求办理，拒付会计凭证要有详细文字记录，并提出纠正措施。

有一张不合规的原始凭证扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。

4、银行对帐单与存款帐按月核对，未做帐项做出记录，缺一笔扣1分，考核出纳会计。

5、涉及政府采购目录范围内的项目支出，必须具有政府必备手续。

有一例不合规扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。

6、严格结算纪律，对超过限额的款项结算要办理转帐（规定可以使用现金者除外），且付款去向与发票来源一致，有一例不合规扣1分，最高扣30分；考核出纳会计、记帐会计、主管会计。

7、单位备用金管理。

对超额使用备用金单位应及时催促报帐，月底有超额使用备用金单位者，每月一个单位超额扣0.5分。

对记帐会计实行考核。

8、大额款项（5万元）支付应有中心主任签字（主任请假时由分管局长签字），签字环节在主管会计审核之后，由主管会计转交主任签字，有一例不合规扣1分。

考核主管会计。

9、所有原始凭证必须经主管会计审核后方可记帐、付款，有例违规者，取消记帐会计当月考核资格。

工程项目部财务日常工作流程及制度工程项目部财务日常工作流程及制度一、概述工程项目部财务日常工作是保证企业经营活动平稳进行的关键性工作之一，主要负责收支预算、财务管理、成本控制、审计、税务查询和判断等。

制定科学的财务制度、完善的财务管理体系是维护企业财务健康的基础。

本文对工程项目部财务日常工作流程及制度进行了阐述。

二、工程项目部财务日常工作流程1、预算编制与实施根据项目实施计划编制年度预算。

编制预算分为三个部分：预算说明（包括预算编制的原则、规定和说明）、预算表（包括各项收支明细和总数预算）、预算申报表（包括申报项目、金额和用途等）。

提交总部审核、批准后，实施预算。

2、会计核算会计核算是工程项目部财务日常工作的核心内容。

财务经理指导会计人员按照财务制度进行凭证填制、记账、做账，确保数据真实可信。

同时要做好账务合并、审核、结帐等工作。

3、收入认证工程项目部的收入认证主要是识别、计算、统计和核对各种业务收入，在此基础上进行账务处理。

在实际操作中，需要认真核对业务收入帐，核对业务合同和发票等文件，确保信息与运营情况的真实性和准确性。

4、物资管理对所辖物资进行核算，做到物资的采购、领取、发放、领回、退库及盘点等操作严格按照流程执行。

不断完善与完善管理制度，提高物资管理效率和准确性。

5、成本控制成本控制在财务管理中占有重要地位。

利用成本核算信息，掌握项目工程的生产成本，制定可行的成本控制措施，控制生产成本的增长趋势。

同时，对工程项目部建立正确的成本意识，实行各项成本管理制度，提高收入率、降低成本率，进一步改善工程项目部经济效益。

6、财务报表财务报表所提供的信息提供了帮助企业高层决策、进行资本市场融资和流转、应对各方的财务审核审计等方面的基础。

工程项目部每月结账后，及时编制各项财务报表，反映工厂的财务状况，经过财务经理审核、会计师事务所审计，提交总公司主管部门。

7、审计事项处理工程项目部执行审计工作的前提是能够建立合理完整的财务制度确保财务数据的真实性和全面性。

项目部财务管理制度及流程前言项目部的财务管理制度及流程是保障项目部财务管理工作正常运行的重要依据，对于加强公司内部管理、提升资金使用效率、维护公司和员工的合法权益具有重要意义。

本文将介绍项目部财务管理的流程及注意事项。

财务管理的目的财务管理是指根据财务管理的五个基本原则，对公司资金进行筹措、运用、监督和管理的一种管理方式。

其目的在于保障公司投资效益、促进公司健康发展、维护公司利益和增强公司竞争力。

项目部财务管理的基本原则1.资金的合理运用2.费用的节约3.风险的防范4.利益的最大化5.财务信息的透明度项目部财务管理流程预算编制项目部应制定年度预算并进行全员培训和沟通，明确预算的制定要求、流程和时间表，以确保每个项目部成员都能理解和执行预算计划。

预算控制在项目实施中，需要对各项支出进行严格管控，确保在预算范围内执行，并及时发现和解决预算超支问题。

超支的预算需要经过审核、批准和报备等流程后方可执行，以确保财务管理流程的规范性。

票据管理项目部在开展业务时，需要开具各种各样的票据（如发票、收据等），这些票据的使用必须遵循相关法律法规和公司规定，确保票据的真实性、准确性和及时性。

账务处理对于项目部所产生的各项收支款项，在确认真实有效后，需在规定的时间和程序上结算，并及时入账，确保公司账务的准确性和真实性。

财务报告项目部需要向总部上报各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些财务报表需保证对公司各项收支的全面、准确、时效的反映，可以为公司决策者提供可靠的信息基础。

注意事项1.项目部成员需熟悉公司财务管理的制度和流程。

2.严格落实财务管理制度，准确记录和处理各项财务信息。

3.加强沟通和合作，避免因内部管理不当产生的经济损失和危害。

4.在财务管理实践中，要注重该系统的不断完善、创新和提高。

结论项目部财务管理的制度及流程是项目部管理中重要的一环，对于保障公司内部运营、员工权益、提升公司竞争力具有至关重要的作用。

建筑工地财务操作流程一、项目前期：1.项目立项：确定项目的投资额度、开工日期以及工期等基本信息，编制项目的预算与计划。

2.预算编制：根据项目需求，编制预算计划，包括人工成本、材料成本、设备成本、租赁成本、管理费用等。

4.财务管理制度建立：建立财务管理流程与制度，确定内部审批权限，并进行相关培训。

5.项目签约：与业主签订合同，明确付款方式和结算条款等。

二、项目中期：1.资金拨付：根据工程进度和合同约定，向项目部拨付相应资金。

2.会计凭证录入：将收支发生额按照会计准则进行分类，并录入会计系统。

3.发票管理：管理各项收支的发票，包括进项发票和销项发票。

4.收入确认：核实业主支付款项的真实性，并进行会计确认。

5.成本核算：按照预算编制的成本构成对项目的实际成本进行核算。

6.工资发放：根据员工的工作情况和合同约定，进行工资发放。

7.项目结算：根据合同要求，编制工程量清单，并进行业主结算。

三、项目尾期：1.结算审计：进行财务数据的审计，确保数据真实可靠。

2.资金结算：将项目的收支进行结算，并进行结余资金的管理。

3.财务报表编制：根据会计准则和公司要求，编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。

4.财务分析：对财务报表进行分析，并提供相关建议和意见。

5.审计工作：根据法定要求，进行年度审计工作，确保财务数据的合规性。

四、结项：1.项目验收结算：与业主进行项目最终验收，确定结算金额和支付方式，并进行付款。

2.财务整理归档：对项目中的财务文件进行整理和归档，确保数据完整性与安全。

以上是建筑工地财务操作流程的基本流程，具体操作可能会根据企业的实际情况和项目要求有所变动。

财务人员应根据公司制度和政府法规，严格按照操作流程进行财务管理，确保项目的资金安全和财务的可靠性。