ERP会计电算化第8章应收应付款管理

erp中应收款管理的主要内容和操作方法文章标题：ERP中应收款管理的主要内容和操作方法导言：应收款管理是企业财务管理中至关重要的一环，它涉及到了企业现金流的管理以及与客户的沟通和透明度。

随着企业规模的扩大和竞争的加剧，有效的应收款管理成为了企业提高财务效率和增强竞争力的关键因素之一。

在这篇文章中，我们将深入探讨ERP系统中应收款管理的主要内容和操作方法，帮助您更好地理解和运用这一方面的知识。

一、应收款管理的主要内容1. 客户档案管理：在ERP系统中，建立完善的客户档案是应收款管理的基础。

通过记录客户的基本信息、信用评级和付款条件等，企业可以更好地识别高风险客户、制定合适的信用政策，并及时更新和维护客户信息。

2. 销售订单和发票管理：ERP系统可以自动化生成销售订单和发票，并与应收款管理模块进行无缝集成。

销售订单的生成可以帮助企业及时跟踪销售情况和客户需求，而发票的管理则确保了企业能够及时、准确地向客户开具账单。

3. 收款管理：应收款管理的核心在于及时、准确地收取客户的款项。

ERP系统可以帮助企业进行多种收款方式的管理，包括现金、支票、电汇和信用卡等。

系统可以智能化地对款项进行分类和核对，提醒企业未支付款项的催收情况。

4. 欠款管理：ERP系统可以实时监控和跟踪客户的欠款情况，及时提醒企业进行催收和追偿。

系统可以生成欠款报告和逾期款项的统计分析，帮助企业制定催款策略和优化资金运作。

5. 应收款的清算和预测：ERP系统可以根据历史数据和现金流情况，进行应收款的清算和预测。

通过系统的支持，企业可以更加准确地预测和计划资金需求，优化资金投放和利用。

二、应收款管理的操作方法1. ERP系统的选取：选择适合企业需求的ERP系统是应收款管理的首要环节。

企业应综合考虑系统的功能、易用性和扩展性等因素，并与供应商进行充分的沟通和需求分析，以确保系统能够满足企业的实际需要。

2. 数据的准确录入：在应收款管理中，数据的准确性至关重要。

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模块六 应收、应付款管理
（2）直接单
击
按钮，打开【期初余额】窗口。

（3）单
击按钮，打开【单据类别】对话框。

（4）将【单据名称】选定为【销售发票】，【单据类型】选定为【销售专用发票】，【方向】选定为【正向】，表示期初余额为正数。

然后单击按钮，打开【期初销
售发票】窗口。

（5）单
击按钮，按表6-1逐项输入发票内容，然后单击按钮。

全部期初余额单据输入完毕，在【期初余额】窗口单击
按钮，可以与总账系统输入的期初余额进行对账检查，以验证所输入期初余额的准确性，如图6-7所示。

图6-7 对账
应付账款、预付账款和应付票据的期初余额在【应付款管理】中输入，方法与上述应收款期初余额输入类似，这里不再赘述。

清除期初余额的方法：在【期初余额】窗口，单击选定需删除的期初余额项目所在行，然后单击按钮。

如果期初余额单据已被核销制为凭证，则需先删除凭证、取消核销后才能删除有关的期初余额单据。

6.3 应收、应付款业务处理
在使用应收款系统、应付款系统管理往来款项的条件下，用户日常往来业务形成的单据，如发票、费用单、结算单据等全部在应收款系统或应付款系统中输入并生成凭证，系统根据录入的原始单据，自动记录和汇总与各往来单位的款项数据，并向用户提供对往来账款的统计分析。

应收款系统是用来核算与客户之间资金往来关系的，应收账款、应收票据和预收账款的有关单据均在应收款系统中输入。

相应地，应付款系统是用来核算与供应商之。

会计从业资格考试电算化资料：应收应付管理基本设置会计从业资格考试电算化资料:应收应付管理基本设置应收应付管理基本设置及初始化1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)科目受控、辅助核算设置、指定科目主受控科目：应收账款、预收账款、应付账款、预付账款设置方式：通过“会计科目”设置实，指定客户/供应商辅助核算，受控于“应收管理”及“应付管理”。

主要相关科目：应收模块：应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目(销项)。

应付模块：应付科目、预付科目、采购科目、税金科目(进项)。

如果票据管理业务较多，还需指定相应的票据科目。

操作：“应收(应付)款管理”——“设置”——“初始设置”，在“基础科目设置”页或“控制科目设置”页。

一般考核方式：按要求设置应收/应付主科目的`受控，指定应收/应付各项目的记账科目。

操作题。

(2)输入客户、供应商档案客户：基础设置——基础档案——客商信息——客户档案。

供应商：基础设置——基础档案——客商信息——供应商档案。

按“增加”输入编码、简称，如果双重身份，指定关联;如果有分类，需先输入分类档案。

一般考核方式：按要求增加客户、供应商。

操作题。

(3)输入存货计量单位设置分组：基础设置——基础档案——存货——计量单位，单击“分组”，按“增加”设置分组档案。

一般选“无换算率”。

如果不需分类，可设一个“无分类”组。

计量单位：在分类下单击“单位”，按“增加”输入具体的计量单位，输入代码、名称。

一般考核方式：按要求存货计量单位。

操作题。

(4)输入存货档案输入存货档案：基础设置——基础档案——存货——存货档案，按“增加”，输入编码、名称，选计量单位组、计量单位。

控制项：如果进行采购、销售等业务，应定义存货属性、增值税率。

一般考核方式：按要求增加存货，操作题。

(5)设置结算方式设置结算方式：基础设置——基础档案——收付结算——结算方式，按“增加”，输入代码、名称。

指定结算方式对应科目：应收、应付中，设置——初始设置，在“结算方式科目设置”页，指定对应现金类科目。

浅析用友ERP_U8应收款管理模块常见问题【摘要】应收款管理是企业财务核算的一个重要组成部分，主要用于核算和管理客户往来款项。

本文主要针对用友erp_u8应收款管理模块应用过程中有关问题进行分析，并提出了解决方法。

【关键词】应收款管理 erp_u8 解决方法会计电算化是高职院校会计电算化专业的核心课程，是一门实践性很强的学科。

目前，笔者所在学院采用用友erp_u8管理软件进行会计电算化实践教学，在教学实践中笔者发现很多财务软件初学者，对软件操作过程中遇到的问题无从下手，使实验无法继续，影响课程的深入学习和应用能力的拓展。

以下是笔者多年应用与讲授用友erp_u8管理软件的经验，从应收款管理模块操作方面出发，针对应收款管理模块教学时出现的难点和常见问题进行总结和分析，以供初学者及同行参考。

一、应收款管理初始化问题1：在“初始设置”窗口，找不到“坏账准备设置”项。

原因：未修改坏账处理方式，使其默认为“直接转销法”。

解决方法：在应收款管理模块中执行“设置”→“选项”命令，进入“账套参数设置”窗口。

在“常规”选项卡中，单击“编辑”按钮，选择“坏账处理方式”为除直接转销法之外的任一种方法即可。

问题2：在”初始设置”窗口，无法录入基本科目设置中的应收科目、预收科目和商业（银行）承兑科目，系统提示“本科目应为应收受控科目”。

原因：相应会计科目未设置为应收系统的受控科目。

解决方法：在“基础设置”选项卡中进入“会计科目_修改”窗口，修改相应会计科目的辅助核算方式为“客户往来”，受控系统为“应收系统”。

在应收款管理模块中，重新进行基本科目设置即可。

问题3：应收款管理系统中进行期初对账不平，如何处理。

原因：总账管理系统或者应收款管理系统的期初余额有误。

解决方法：首先，检查总账管理系统中的期初余额录入是否正确，有误则调整。

其次，检查应收款管理系统中的各期初应收单据录入是否正确，有误则调整。

最后，使应收款管理系统与总账管理系统的期初余额的差额为零。

ERP中的收付款及财务处理流程采购人员需注意，如果是新的供应商，系统中没有供应商档案的，需及时进行添加。

对不在供应商档案之列的，将不予付款。

ERP财务部门核心工作流程编号：004业务编号GL-001 业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。

流程适用范围在总账中处理的业务流程具体工作流程财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局审核或成批审核出纳签字记账填制凭证手工审核机制凭证打印并粘贴成机制自动转账其他系统结账结账打开报表重算表页生成报表收集审核无误的原原始凭证上报相关报表具体描述1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。

某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。

2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。

3、审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。

并在【总账】模块中执行成批审核。

4、出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。

并在【总账】模块执行成批出纳签字。

5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。

6、系统记账完毕之后，各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。

7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。

注意：1、上述流程均可逆向操作。

1、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。

每天多一点点的努力，不为别的，只为了日后能够多一些选择，选择云卷云舒的小日子，选择自己喜欢的人。

用友财务常用模块操作说明——应收、应付款管理前言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。

本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。

所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。

制凭证依据用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据：销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。

其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。

收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。

采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。

其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。

付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。

应收款管理主要业务生成常用凭证：以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法：一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税：1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核：（业务工作——供应链——销售管理——销售开票）首先要在销售管理模块中找到该X发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条件查询。

erp中应收款管理的主要内容和操作方法;ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划）是一种涵盖了企业内部各个业务流程的综合性管理系统，它包含了诸多模块，其中之一就是应收款管理。

应收款管理是指企业对客户的销售应收账款进行有效管理的过程，包括记录销售发票、跟踪客户付款、催款以及进行应收账款分析等。

在这篇文章中，我将从深度和广度两个维度，对应收款管理的主要内容和操作方法进行全面评估和探讨，以帮助读者更好地理解该主题。

一、应收款管理的主要内容1. 销售订单管理：通过销售订单管理模块，企业能够记录客户订单、生成销售合同等，有效掌握与客户的交易信息。

2. 发票管理：在ERP系统中，可以方便地录入、打印或电子发送销售发票，保证发票的准确性和及时性，同时方便客户核对和付款。

3. 付款跟踪：借助付款跟踪功能，企业可以实时查看客户的付款情况，及时发现未付款订单，避免长时间未收到应收款。

4. 催款管理：ERP系统提供了强大的催款功能，可以自动发送催款通知、记录催款历史等，帮助企业提高应收款收回率。

5. 应收账款分析：通过应收账款分析功能，企业可以实时了解各个客户的应收款情况，包括欠款金额、欠款时间等，有助于控制风险和优化应收款管理策略。

二、应收款管理的操作方法1. 设置信用额度和付款条件：在ERP系统中，企业可以为每个客户设置信用额度和付款条件，从而在销售订单生成时进行自动控制，确保销售金额不超过客户信用额度。

2. 发布销售订单：在客户确认订单后，将订单录入ERP系统，并生成相应的销售合同和发票。

确保订单信息的准确性和完整性。

3. 发票管理：ERP系统可提供发票管理功能，方便企业生成销售发票，并将其与销售订单和客户信息进行关联。

在客户付款后，更新发票状态以反映实际收款情况。

4. 付款跟踪和催款管理：ERP系统可以根据客户的付款条件和付款历史，自动生成付款跟踪报表和催款通知，并通过邮件或短信发送给客户，实时提醒客户付款并加快收款效率。

erp中应收款管理的主要内容和操作方法；ERP中应收款管理的主要内容和操作方法一、应收款管理的概念及意义1.1 应收款管理的定义应收款管理是指企业对于销售商品或提供服务所产生的应收账款进行全面、规范、有效地管理，以确保公司资金流动性，提高资金利用效率。

1.2 应收款管理的重要性应收款是企业重要的现金流入渠道之一，对于企业资金运营和经营决策具有重要影响。

因此，规范有效地进行应收款管理，可以帮助企业实现以下目标：（1）提高资金利用效率；（2）降低坏账风险；（3）加强与客户之间的沟通和合作；（4）提高客户满意度。

二、应收款管理的主要内容2.1 客户信用评估与授信额度设置在销售商品或提供服务前，需要对客户进行信用评估，并根据其信用状况设置授信额度。

通过客户信用评估和授信额度设置，可以有效降低坏账风险。

2.2 销售订单及发货单的处理销售订单是指客户下达购买商品或服务的订单。

在ERP系统中，通过创建销售订单，可以实现对销售流程的全面控制。

发货单则是指在销售订单确认后，进行商品出库和物流配送的单据。

2.3 应收款账单的生成与管理应收款账单是指企业向客户开具的应收账款清单。

在ERP系统中，可以通过销售订单、发货单等信息自动生成应收款账单，并进行管理和跟踪。

2.4 收款及预收款管理在ERP系统中，可以实现对客户支付情况的记录和跟踪，并进行预收款和未到账款项的管理。

通过对收款情况的实时监控，可以及时发现异常情况，并采取相应措施。

2.5 坏账处理坏账是指企业由于客户无力或不愿意支付而无法收回的应收账款。

在ERP系统中，可以设置坏账准备金和坏账核销等功能，有效降低坏账风险。

三、应收款管理的操作方法3.1 客户信用评估与授信额度设置（1）建立客户档案：在ERP系统中建立客户档案，并记录其基本信息、信用状况等内容；（2）评估信用状况：根据客户历史交易记录、财务报表等信息进行信用评估；（3）设置授信额度：根据客户信用状况和企业风险承受能力，设置客户授信额度。

ERP用友U8应付管理二、应付款管理应付付款业务主要来源于采购业务，与采购业务息息相关,具体操作和流程与应收款管理类似。

应付款管理业务的操作流程如下：6．1应付单据审核在《采购管理》中录入的采购发票审核后会自动传递到《应付款管理》中来，形成企业的应付帐款，需要在对它在“应付单据审核”中进行审核操作。

路径：“财务会计/应付款管理/应付单据处理/应付单据审核”系统自动跳出单据过滤条件对话框，见下图：根据上图选择相应的过滤条件，点击上图中的“确定”按钮根据上图选中相应的应付单据，确认无误后，点击上图中的“审核”按钮，对应付单据进行审核。

应付单据审核操作完毕。

6．2付款单据录入企业实际给供应商开出付款后，需要在应付款管理中录入付款单据路径：财务会计/应付款管理/付款单据处理/付款单据录入。

见下图：点击上图的“增加”按钮，新增一张付款单，输入这张付款单的具体内容，如金额、款项类型、结算方式、供应商等，付款单录入正确无误后，点击上图中的“保存”按钮对付款单审核无误后，点击上图中的“审核”按钮。

付款单就操作完毕。

6．3核销处理通过核销处理功能，来帮助进行付款结算，即进行付款单与对应的发票、应付单据相关联，冲减本期应付路径：财务管理/应付款管理/核销处理/手工核销”系统跳出“核销条件”过滤对话框，见下图见上图，选择需要核销的供应商，点击“确定”按钮在上图中输入本次结算的金额，然后点击“保存”按钮。

应付帐款的核销业务就处理完毕。

6．4转账业务如企业要进行应付款转账，如应付冲应付，预付冲应付，应付冲应收，红票对冲等业务，需要在转账业务下进行，以应付冲应付为例，选择冲销供应商及转入的供应商，选择并帐金额，点击确定。

6．5制单处理制单处理是通过系统对已审核的采购发票、付款单、转账业务进行制单处理路径：业务工作—应付款管理—制单处理选择需要制单的单据类型，供应商，点击确定选择需要制单的单据如要多张单据生成一张凭证，选择标志必须一致，点击合并，制单生成如下凭证，点击保存6．6取消操作有时系统操作时会出现误操作，需要取消以前的核销业务。

会计电算化应付款管理报告在当今数字化的商业环境中，会计电算化已成为企业财务管理的重要手段。

应付款管理作为企业财务管理的关键环节之一，其电算化的应用对于提高企业的资金使用效率、降低财务风险以及优化供应链关系具有重要意义。

本报告将深入探讨会计电算化在应付款管理中的应用、优势、存在的问题及应对策略。

一、会计电算化应付款管理的基本概念与流程会计电算化应付款管理是指利用计算机技术和相关软件系统，对企业的应付款业务进行记录、核算、分析和控制的过程。

其主要流程包括采购订单的录入、供应商发票的接收与审核、应付款的确认与记账、付款计划的制定与执行以及相关报表的生成与分析。

在采购环节，企业通过电子采购系统下达采购订单，系统会自动将订单信息传递到应付款管理模块。

当供应商交付货物并开具发票后，财务人员在系统中录入发票信息，并与采购订单进行匹配和审核。

审核通过后，系统会根据发票金额和付款条件自动确认应付款，并生成相应的记账凭证。

为了合理安排资金，企业会根据应付款的到期日和资金状况制定付款计划。

在付款时，财务人员在系统中执行付款操作，系统会自动更新应付款的状态，并生成付款凭证和相关的银行对账文件。

二、会计电算化对应付款管理的优势（一）提高工作效率传统的手工应付款管理需要大量的人工操作，如填写凭证、登记账簿、核对数据等，不仅繁琐而且容易出错。

会计电算化系统能够自动完成这些重复性工作，大大减少了人工干预，提高了数据处理的速度和准确性，从而显著提高了工作效率。

（二）增强数据准确性和可靠性电算化系统通过预设的逻辑和规则对数据进行处理，减少了人为错误的发生。

同时，系统能够实时更新数据，确保财务信息的及时性和准确性。

这有助于企业做出更加科学的决策，避免因数据错误而导致的财务风险。

（三）加强内部控制会计电算化系统可以设置严格的用户权限和审批流程，规范应付款管理的操作流程。

例如，只有经过授权的人员才能录入和审核发票，付款操作需要经过多层审批，从而有效地防止了欺诈和舞弊行为的发生，加强了企业的内部控制。

应收款管理概述：应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的来往款项。

流程(详细核算)：流程(与供应链联合使用)：系统设置：基础设置→财务→会计科目应收账款、应收票据、预收账款都要修改辅助核算为客户往来，受控系统为应收系统.基础设置→基础档案→收付结算→结算方式结算方式：对因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来引起的货币收付关系进行清偿的办法。

结算亦称货币结算,是在商品经济条件下，各经济单位间由于商品交易、劳务供应和资金调拨等经济活动而引起的货币收付行为。

结算按支付形式的不同分为现金结算、票据转让和转账结算。

1现金结算：是收付款双方直接以现金进行的收付.2票据转让：是以票据的给付表明债权债务关系.3转账结算：是通过银行或网上支付平台将款项从付款单位账户划转到收款单位账户的货币收付行为.期初余额：点击期初余额→确定→增加→填制发票(方法参照之前)应收单、预售单、应收票据方法类似。

如果如果应收款余额为详细产品，采用销售发票。

如果如果应收款余额无法分解为详细产品,则采用应收单的方式。

录入之后点击对账之后应收单据：销售发票:销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票及所附清单等原始销售票据.(与销售系统集成使用时、在销售系统录入复核)否则为在应收款管理里手工填写→审核应收单：记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务，应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。

填写→直接审核例：填写方法与之前类似。

收款单据处理：（应收款、预收款、其他费用）打开应收款管理→收款单据处理→收款单据录入保存后打开应收款管理→收款单据处理→收款单据审核核销处理：收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销;付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销；手工核销:打开应收款管理→核销处理→手工核销自动核销:打开应收款管理→核销处理→自动核销自动核销规则：收款单的数据额等于原有单据的核销数额，完全核销；在核销时可以使用预收款；收款单的数额部分核销以前的单据，余额部分可以再次核销;收款单的数额小于原有单据，单据仅得到部分核销；预收往来单位款大于实际结算的货款，需退付给往来单位货款。