ERP会计电算化第8章应收应付款管理

erp中应收款管理的主要内容和操作方法文章标题：ERP中应收款管理的主要内容和操作方法导言：应收款管理是企业财务管理中至关重要的一环，它涉及到了企业现金流的管理以及与客户的沟通和透明度。

随着企业规模的扩大和竞争的加剧，有效的应收款管理成为了企业提高财务效率和增强竞争力的关键因素之一。

在这篇文章中，我们将深入探讨ERP系统中应收款管理的主要内容和操作方法，帮助您更好地理解和运用这一方面的知识。

一、应收款管理的主要内容1. 客户档案管理：在ERP系统中，建立完善的客户档案是应收款管理的基础。

通过记录客户的基本信息、信用评级和付款条件等，企业可以更好地识别高风险客户、制定合适的信用政策，并及时更新和维护客户信息。

2. 销售订单和发票管理：ERP系统可以自动化生成销售订单和发票，并与应收款管理模块进行无缝集成。

销售订单的生成可以帮助企业及时跟踪销售情况和客户需求，而发票的管理则确保了企业能够及时、准确地向客户开具账单。

3. 收款管理：应收款管理的核心在于及时、准确地收取客户的款项。

ERP系统可以帮助企业进行多种收款方式的管理，包括现金、支票、电汇和信用卡等。

系统可以智能化地对款项进行分类和核对，提醒企业未支付款项的催收情况。

4. 欠款管理：ERP系统可以实时监控和跟踪客户的欠款情况，及时提醒企业进行催收和追偿。

系统可以生成欠款报告和逾期款项的统计分析，帮助企业制定催款策略和优化资金运作。

5. 应收款的清算和预测：ERP系统可以根据历史数据和现金流情况，进行应收款的清算和预测。

通过系统的支持，企业可以更加准确地预测和计划资金需求，优化资金投放和利用。

二、应收款管理的操作方法1. ERP系统的选取：选择适合企业需求的ERP系统是应收款管理的首要环节。

企业应综合考虑系统的功能、易用性和扩展性等因素，并与供应商进行充分的沟通和需求分析，以确保系统能够满足企业的实际需要。

2. 数据的准确录入：在应收款管理中，数据的准确性至关重要。

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模块六 应收、应付款管理
（2）直接单
击
按钮，打开【期初余额】窗口。

（3）单
击按钮，打开【单据类别】对话框。

（4）将【单据名称】选定为【销售发票】，【单据类型】选定为【销售专用发票】，【方向】选定为【正向】，表示期初余额为正数。

然后单击按钮，打开【期初销
售发票】窗口。

（5）单
击按钮，按表6-1逐项输入发票内容，然后单击按钮。

全部期初余额单据输入完毕，在【期初余额】窗口单击
按钮，可以与总账系统输入的期初余额进行对账检查，以验证所输入期初余额的准确性，如图6-7所示。

图6-7 对账
应付账款、预付账款和应付票据的期初余额在【应付款管理】中输入，方法与上述应收款期初余额输入类似，这里不再赘述。

清除期初余额的方法：在【期初余额】窗口，单击选定需删除的期初余额项目所在行，然后单击按钮。

如果期初余额单据已被核销制为凭证，则需先删除凭证、取消核销后才能删除有关的期初余额单据。

6.3 应收、应付款业务处理
在使用应收款系统、应付款系统管理往来款项的条件下，用户日常往来业务形成的单据，如发票、费用单、结算单据等全部在应收款系统或应付款系统中输入并生成凭证，系统根据录入的原始单据，自动记录和汇总与各往来单位的款项数据，并向用户提供对往来账款的统计分析。

应收款系统是用来核算与客户之间资金往来关系的，应收账款、应收票据和预收账款的有关单据均在应收款系统中输入。

相应地，应付款系统是用来核算与供应商之。

会计从业资格考试电算化资料：应收应付管理基本设置会计从业资格考试电算化资料:应收应付管理基本设置应收应付管理基本设置及初始化1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)科目受控、辅助核算设置、指定科目主受控科目：应收账款、预收账款、应付账款、预付账款设置方式：通过“会计科目”设置实，指定客户/供应商辅助核算，受控于“应收管理”及“应付管理”。

主要相关科目：应收模块：应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目(销项)。

应付模块：应付科目、预付科目、采购科目、税金科目(进项)。

如果票据管理业务较多，还需指定相应的票据科目。

操作：“应收(应付)款管理”——“设置”——“初始设置”，在“基础科目设置”页或“控制科目设置”页。

一般考核方式：按要求设置应收/应付主科目的`受控，指定应收/应付各项目的记账科目。

操作题。

(2)输入客户、供应商档案客户：基础设置——基础档案——客商信息——客户档案。

供应商：基础设置——基础档案——客商信息——供应商档案。

按“增加”输入编码、简称，如果双重身份，指定关联;如果有分类，需先输入分类档案。

一般考核方式：按要求增加客户、供应商。

操作题。

(3)输入存货计量单位设置分组：基础设置——基础档案——存货——计量单位，单击“分组”，按“增加”设置分组档案。

一般选“无换算率”。

如果不需分类，可设一个“无分类”组。

计量单位：在分类下单击“单位”，按“增加”输入具体的计量单位，输入代码、名称。

一般考核方式：按要求存货计量单位。

操作题。

(4)输入存货档案输入存货档案：基础设置——基础档案——存货——存货档案，按“增加”，输入编码、名称，选计量单位组、计量单位。

控制项：如果进行采购、销售等业务，应定义存货属性、增值税率。

一般考核方式：按要求增加存货，操作题。

(5)设置结算方式设置结算方式：基础设置——基础档案——收付结算——结算方式，按“增加”，输入代码、名称。

指定结算方式对应科目：应收、应付中，设置——初始设置，在“结算方式科目设置”页，指定对应现金类科目。

浅析用友ERP_U8应收款管理模块常见问题【摘要】应收款管理是企业财务核算的一个重要组成部分，主要用于核算和管理客户往来款项。

本文主要针对用友erp_u8应收款管理模块应用过程中有关问题进行分析，并提出了解决方法。

【关键词】应收款管理 erp_u8 解决方法会计电算化是高职院校会计电算化专业的核心课程，是一门实践性很强的学科。

目前，笔者所在学院采用用友erp_u8管理软件进行会计电算化实践教学，在教学实践中笔者发现很多财务软件初学者，对软件操作过程中遇到的问题无从下手，使实验无法继续，影响课程的深入学习和应用能力的拓展。

以下是笔者多年应用与讲授用友erp_u8管理软件的经验，从应收款管理模块操作方面出发，针对应收款管理模块教学时出现的难点和常见问题进行总结和分析，以供初学者及同行参考。

一、应收款管理初始化问题1：在“初始设置”窗口，找不到“坏账准备设置”项。

原因：未修改坏账处理方式，使其默认为“直接转销法”。

解决方法：在应收款管理模块中执行“设置”→“选项”命令，进入“账套参数设置”窗口。

在“常规”选项卡中，单击“编辑”按钮，选择“坏账处理方式”为除直接转销法之外的任一种方法即可。

问题2：在”初始设置”窗口，无法录入基本科目设置中的应收科目、预收科目和商业（银行）承兑科目，系统提示“本科目应为应收受控科目”。

原因：相应会计科目未设置为应收系统的受控科目。

解决方法：在“基础设置”选项卡中进入“会计科目_修改”窗口，修改相应会计科目的辅助核算方式为“客户往来”，受控系统为“应收系统”。

在应收款管理模块中，重新进行基本科目设置即可。

问题3：应收款管理系统中进行期初对账不平，如何处理。

原因：总账管理系统或者应收款管理系统的期初余额有误。

解决方法：首先，检查总账管理系统中的期初余额录入是否正确，有误则调整。

其次，检查应收款管理系统中的各期初应收单据录入是否正确，有误则调整。

最后，使应收款管理系统与总账管理系统的期初余额的差额为零。

ERP中的收付款及财务处理流程采购人员需注意，如果是新的供应商，系统中没有供应商档案的，需及时进行添加。

对不在供应商档案之列的，将不予付款。

ERP财务部门核心工作流程编号：004业务编号GL-001 业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。

流程适用范围在总账中处理的业务流程具体工作流程财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局审核或成批审核出纳签字记账填制凭证手工审核机制凭证打印并粘贴成机制自动转账其他系统结账结账打开报表重算表页生成报表收集审核无误的原原始凭证上报相关报表具体描述1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。

某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。

2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。

3、审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。

并在【总账】模块中执行成批审核。

4、出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。

并在【总账】模块执行成批出纳签字。

5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。

6、系统记账完毕之后，各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。

7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。

注意：1、上述流程均可逆向操作。

1、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。

每天多一点点的努力，不为别的，只为了日后能够多一些选择，选择云卷云舒的小日子，选择自己喜欢的人。

用友财务常用模块操作说明——应收、应付款管理前言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。

本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。

所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。

制凭证依据用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据：销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。

其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。

收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。

采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。

其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。

付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。

应收款管理主要业务生成常用凭证：以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法：一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税：1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核：（业务工作——供应链——销售管理——销售开票）首先要在销售管理模块中找到该X发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条件查询。