信用证介绍
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国际贸易实务第九章信用证国际贸易实务第九章信用证1. 介绍信用证信用证是国际贸易中常用的支付方式之一,它是由买方的银行发出的一份文件,承诺在卖方按照信用证的规定提交符合要求的单据后,将支付货款。
信用证的目的是确保买卖双方在交易过程中的信任和安全。
1.1 信用证的作用和特点信用证的主要作用是保障买卖双方的权益,减少交易风险。
其特点包括:a) 保障支付:信用证确保卖方可以按照合同规定获得货款,避免支付风险。
b) 提供担保:信用证提供了买方支付的担保,使卖方可以安心交付货物。
c) 加强信任:信用证作为一种信用工具,增强了买卖双方之间的信任和合作意愿。
1.2 信用证相关术语解释在使用信用证过程中,有一些常见的术语需要了解和解释,包括:a) 申请人:买方或卖方委托的申请信用证的人。
b) 开证行:买方选择的发出信用证的银行。
c) 受益人:卖方的收款人,即根据信用证获得付款的人。
d) 通知行:信用证开证行选择的第三方银行,通知受益人有信用证的开立。
e) 付款行:受益人提交单据后执行支付职责的银行。
2. 信用证操作步骤及程序使用信用证进行操作需要遵循一定的步骤和程序,包括下面几个方面的内容:2.1 申请信用证申请信用证是买方向银行发出的指示,要求银行为其开立信用证,包括以下步骤:a) 填写申请表:买方填写信用证申请表,详细说明需要的指令和要求。
b) 确定开证行:买方选择合适的开证行,并将申请表提交给开证行。
c) 发出申请:买方向开证行发出信用证申请,并支付相应的费用。
2.2 信用证开立信用证开立是开证行根据买方的申请,发出一份信用证给卖方,包括以下步骤:a) 确认申请:开证行确认买方的申请,并核实相关信息。
b) 开立信用证:开证行填写信用证并发送给通知行和受益人。
c) 通知受益人:开证行要求通知行通知受益人有信用证的开立。
2.3 通知行的角色和责任通知行作为信用证的第三方,扮演着重要的角色和责任,包括以下内容:a) 通知受益人:通知行必须按照开证行的要求通知受益人有信用证的开立。
信用证基本流程信用证是一种国际贸易中常用的支付方式,被广泛地应用于进出口贸易中。
本文将介绍信用证的基本流程,帮助读者了解信用证的操作流程和注意事项。
一、信用证的定义信用证是银行根据申请人的要求,向受益人开立的一种保证支付的文件。
受益人在交货后,向开证行出具符合信用证规定的单据,即可获得付款。
信用证能够保证双方的权益,降低贸易风险,因此被广泛地应用于国际贸易中。
二、信用证的基本流程1. 申请开立信用证进出口贸易的买卖双方可通过商定,由买方向开证行提交信用证开证申请。
申请中需包含信用证的基本信息,如开证行、受益人、付款条件等,申请人还需缴纳一定的保证金或押金。
2. 开立信用证开证行接到申请后,对申请人的资信进行评估,如符合要求,则开立信用证。
信用证中包含了付款条件、单据要求等详细信息,同时还规定了开证行的责任和义务。
3. 通知受益人开证行向受益人发送信用证通知书,告知其信用证的开立和相关信息。
受益人在收到通知后,需仔细阅读信用证中的条款,了解付款条件和单据要求。
4. 装运货物受益人在了解信用证要求后,按照合同要求装运货物,并开具符合信用证规定的单据。
5. 提交单据受益人将装运货物所对应的单据,如提单、发票、装箱单等单据提交给开证行。
6. 验证单据开证行对受益人提交的单据进行审核,如符合信用证规定,则向申请人发出付款通知,并将单据转交申请人。
7. 付款申请人在收到开证行的付款通知后,按照信用证要求的付款条件进行支付。
开证行在收到付款后,将单据转交申请人。
8. 结算申请人对收到的单据进行审核,如符合要求,则向受益人支付货款,完成交易。
三、注意事项1. 了解信用证的条款和要求,避免因单据不符而无法获得付款。
2. 确认信用证的有效期和付款期限,避免超期导致付款无法完成。
3. 选择信用证开立的银行,应考虑其信誉和能力。
4. 提交单据时应注意单据的真实性和完整性,避免因单据不符而无法获得付款。
5. 在信用证有效期内完成装运和提交单据,确保信用证能够正常生效。
信用证(Letter of Credit,L/C)支付方式是产生于19世纪后期,在第二次世界大战后随着后继贸易、航运、保险以及国际金融的迅速发展而逐渐发展起来的一种结算方式。
它以银行信用为基础,由进口地银行向出口商提供付款保证,是的出口商的收款风险降低;而出口商必须提供与信用证相符的单据,才可以获得付款,进口商的收货风险也相对减少。
因此,信用证在一定程度上解决了进出口人之间互不信任的矛盾。
自出现信用证以来,这种支付方式发展很快,并在国际贸易中被广泛应用。
一、信用证概述(一)信用证的含义根据国际商会《跟单信用证统一惯例》的解释,信用证是指有银行(开证行)依照客户(申请人)的要求和指示或自己主动,在符合信用证条款的条件下,凭规定单据向第三者(受益人)或其指定的人进行付款,或承兑和(或)支付受益人凯利的汇票;或授权另一银行进行该项付款,或承兑和支付汇票;或授权另一银行议付。
简言之,信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
当然,信用证也可以不经客户申请,有开证行根据自身业务需要,直接向受益人开立,这种情况主要是银行为了向他人融资或购买物品时开立的备用信用证。
(一)信用证的特点1.信用证交易的的标的物是单据对出口商来说,只要按信用证规定条件提交了单据,在单单一致,单证一致的情况下,即可从银行得到付款;对出口商来说,只要在申请开征时,保证收到符合信用证规定的单据即行付款并交付押金,即可从银行取得代表货物所有权的单据。
因此,银行开立信用证实际是进行单据的买卖。
2.信用证的开证行提供银行信用在信用证交易中,银行根据信用证取代买方承担了作为第一付款人的义务,日后只要卖方提供了符合信用证的单据,即使买方破产,卖方也能从银行得到付款保证。
这样,银行提供了远优于进口商个人信誉的银行信用,较之托收或直接付款方式来说,使卖方风险大的为坚减少。
3.信用证的交易具有独立性。
信用证是独立于买卖合同货任何其他合同之外的交易,开立信用证的基础是买卖合同,但阴阳鱼买卖合同无关,也不受其约束。
信用证标准定义(一)信用证标准定义1. 什么是信用证?•信用证是一种国际贸易中常用的支付方式,通过银行保证支付卖方的货款。
•信用证是买卖双方约定的一种支付方式,确保卖方能够按照合同条件提供货物或服务,并获得相应的货款。
2. 信用证的定义和特点•信用证是银行按照买卖双方的指示,为买方(申请人)开立的一种支付保证。
•信用证是一种“银行票据”,卖方通过向指定的银行提交符合合同要求的文件,即可获得货款。
•信用证是交易各方之间的一种担保方式,减少了交易风险,提高了交易的安全性。
3. 信用证的主要参与方•申请人(买方):需要开立信用证以确保支付货款的买方。
•受益人(卖方):根据信用证提交符合要求的文件以获得货款的卖方。
•开证行:受申请人委托开立信用证的银行。
•通知行:负责将信用证的内容告知给受益人的银行。
4. 信用证的分类标准信用证•标准信用证是最常见的信用证类型,根据国际惯例和国际商会发布的《国际信用证惯例》执行。
合规信用证•合规信用证是指根据交通银行发布的《信用证业务合规规范》执行的信用证。
改证信用证•改证信用证是原有信用证的某些条款需要修改或添加时,由原开证行发起的一种信用证变更操作。
5. 信用证的相关理由•信用证作为一种可靠的支付方式,对于国际贸易合作非常重要。
它能够提供交易双方的担保,降低了交易风险。
•信用证的使用可以减少纠纷的发生,加快货款的支付速度,提高交易的效率。
•信用证的使用范围广泛,几乎适用于所有的商品和服务交易。
6. 相关书籍推荐•《信用证实务与技巧》:本书详细介绍了信用证的基本知识、操作流程和注意事项,是一本实用的信用证指南。
•《国际信用证操作全程手册》:该书系统地介绍了信用证的全过程操作,对于初学者具有较高的参考价值。
•《信用证操作与银行管理》:本书从银行的角度出发,全面阐述了信用证的操作方法和风险管理,适合银行从业人员阅读。
以上是关于“信用证标准定义”的相关定义及理由的介绍。
信用证在国际贸易中有着重要的作用,掌握其基本知识对于从事贸易业务的人来说十分必要。
银行信用证种类银行信用证的种类主要有以下几种:1. 跟单信用证(DOCUMENTARY CREDIT):是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。
国际贸易结算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
2. 光票信用证:是凭不附带单据的汇票付款的信用证。
3. 可撤销信用证(REVOCABLE):是指开证行对所开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信用证。
4. 不可撤销信用证(IRREVOCABLE):是指信用证一经开出,在有效期内,非经信用证各有关当事人的同意,开证行不能片面修改或撤销的信用证。
此种信用证在国际贸易中使用最多。
5. 保兑信用证(CONFIRMED):是指经开证行以外的另一家银行加具保兑的信用证。
6. 即期信用证:是开证行或付款行收到符合信用证条款的汇票和单据后,立即履行付款义务的信用证。
7. 远期信用证:是开证行或付款行收到符合信用证的单据时,不立即付款,而是等到汇票到期履行付款义务的信用证。
8. 红条款信用证:是允许受益人向开证行预支部分款项的信用证。
9. 付款、承兑、议付信用证:付款信用证要求受益人提交汇票和单据后,由开证行立即付款;承兑信用证要求受益人提交汇票和单据后,由开证行承兑受益人出具的汇票;议付信用证则允许受益人向指定银行提交单据并获得付款,然后由该银行将单据送交开证行。
10. 可转让信用证:允许受益人在一定条件下将信用证的全部或部分权利转让给第三方。
11. 背对背信用证:是原始信用证的受益人在原始信用证的开证行之外的另一家银行开立的第二个信用证,其条款与原始信用证的条款相关联。
12. 对开信用证:是指两个互相联系的信用证,第一个信用证的受益人是第二个信用证的开证申请人,第二个信用证的开证申请人是第一个信用证的开证申请人。
13. 循环信用证:是指在一个规定的时间内,受益人可以连续或分批使用已支付金额的信用证。
当金额使用完毕后,可以重新开立新的循环信用证。
14. 部分信用证部分托收:是指一个合同项下的货物运输费用部分用信用证方式支付,其余部分用托收方式支付。
国际贸易中,信用证是一种最常用的结算方式,尤其是在跨国贸易中,信用证的应用率更是高达90%以上。
信用证是倍受买卖双方欢迎的支付方式,因为它非常安全、快速和可靠。
然而,很多人对信用证这个概念还很陌生,下面我们来详细介绍一下信用证的定义、结算流程及其优点。
一、信用证的定义信用证(Letter of Credit, L/C)是商业银行根据买卖双方的申请和要求,通过信用证的形式,用银行的信用保证买卖双方交易的安全性和支付的可靠性的一种结算方式。
简而言之,信用证是银行为了保证交易的安全性和支付的可靠性,向卖方开出的文件信用。
二、信用证结算流程第一步:发货人与买方签订合同,并申请开立信用证在发货人和买方达成交易协议后,发货人需要向买方提供一份合同,以及相关的发票、装运单据等资料。
接着,买方需要向自己的银行申请开立信用证,并填写信用证开立申请书。
信用证开立申请书包括了支付金额、货物规格、运输方式、交货日期、付款期限和信用证的有效期等详细信息。
第二步:买方银行开立信用证买方银行根据买方的信用证开立申请书,开立一份符合要求的信用证。
第三步:发货人向银行出具装运单据发货人凭借合同,向银行出具一份符合要求的装运单据。
第四步:买方银行付款发货人凭借银行出具的装运单据,向买方银行索取相应的付款。
买方银行在核实装运单据和信用证的一致性后,按照信用证的要求,向发货人付款。
第五步:买方向银行索取货物买方凭借信用证,向银行索取货物。
三、信用证的优点1、实现交易的安全性和可靠性银行按照信用证的要求,向发货人付款,可以保证交易的安全性和可靠性。
2、提高交易的效率信用证作为结算方式,可以帮助买卖双方快速达成交易,并促进交易的顺利进行。
3、避免双方信誉风险通过信用证的形式,买方不需要担心发货人无法履行义务,发货人也不需要担心买方无法及时付款,从而避免了双方信誉风险。
4、增强国际贸易合作关系通过开立信用证,买卖双方可以建立起信任和合作关系,从而为未来的贸易合作打下坚实的基础。
国内信用证介绍国内信用证目录一、基本概念和规定 (3)二、国内信用证的开立 (3)三、国内信用证的修改 (7)四、国内信用证的通知 (8)五、国内信用证的议付 (8)六、国内信用证的付款 (9)七、国内信用证的注销 (10)八、国内信用证业务的收费标准 (11)九、国内信用证单据的审核 (11)十、保证金的收取和管理 (13)十一、授权、授信和日常管理 (14)十二、责任追究 (16)十三、其他规定 (17)一、基本概念和规定(一)国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的,凭符合信用证条款的单据支付的会款承诺。
国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
以下所称“信用证”均指国内信用证。
(二)开证申请人是指提出开立信用证申请,并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。
受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织,一般为买卖合同的卖方。
信用证的开证行是指接受开证申请人的申请,开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。
信用证的通知行是指受信用证开证行季托向受益人发出信用证通知书的营业机构。
议付行是指接受议付申请人早请,向受益人办理信用证议付的营业机构。
委托收款行是指按照信用证受益人委托,向信用证开证行办理委托收款的营业机构。
(三)国内信用证只限于转账结算,不得支取现金。
(四)国内信用证必须以人民币计价。
(五)国内信用证适用于企业之间国内商品交易的信用证结算,开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。
(六)国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立,银行在处理国内信用证业务时,不受买卖合同的约束。
(七)银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。
(八)受益人在任何情况下,不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。
(九)在国内信用证结算中,各有关当事人处理的只是单据,而不是与单据有关的货物。
二、国内信用证的开立(一)开证申请人应具备下列条件:1.在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织;2.资信良好,具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力;3.近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。