关于成立资金结算中心的建议2.0

集团公司如何建立结算中心随着经营规模的不断扩大，现代企业正逐渐向集团化发展。

为了发挥资金的最大效益并控制资金风险，集团公司往往会成立资金结算中心以实现对资金的管理。

本文对集团公司结算中心的作用、组织架构、资金管理模式进行了探讨，并对对资金稽核和资金预算管理提出了建议。

一、集团公司设立结算中心的作用（一）归集资金，发挥资金的规模效益结算中心可以将集团各子公司资金进行统一归集，使原本分散在各账户上的闲置资金集中起来，从而发挥更大的资金使用效益。

同时，如资金充裕，资金集中归集后能增加对外投资的信誉和实力，在资金相对匮乏时，可利用集团优势，增加对外融资能力。

（二）资金集中结算，降低资金管理风险集团所属成员单位对外收付款及成员单位之间的内部交易，通过结算中心完成，降低了成员单位资金管理风险，同时又能保障对外资金及时结算，特别是成员单位之间的内部资金及时结算。

（三）集团成员单位之间进行资金调控，平衡资金通过结算中心，可以将资金较宽裕的成员单位资金通过内部贷款借给资金相对紧缺的成员单位，在短期内缓解成员单位资金紧张的问题，从而在集团层面起到资金平衡的作用，促进集团整体发展。

二、建立结算管理中心的注意事项（一）建立结算中心组织架构建立结算中心首先应构建其组织架构。

结算中心分为广义和狭义两个方面。

广义的结算中心指的是集团企业对资金集中管理的一种模式，其组织架构通常包括董事会、战略发展部、财务管理部、结算中心等。

狭义的结算中心一般根据集团企业根据财务管理和资金管理的需要设立，负责集团企业资金结算、资金调剂、资金筹集等工作。

其组织结构由资金结算中心、资金调度中心、投资融资中心几个部分组成。

其中资金结算中心主要负责内外资金收入和支付，银企直联行的外部账户开立、变更、注销的管理等工作。

资金调度中心主要负责资金预算计划和集团内部资金调度。

投资融资中心主要负责企业对内外的投资及融资中的资金筹措等相关工作。

（二）选择恰当的资金管理模式建立高效结算中心的另一个关键点是选择适合公司的资金管理模式，目前，主要的资金管理模式有以下三种：1、高度集中管理模式适合集团结算中心建立初期阶段，此时集团公司各成员单位资金管理水平不高，独立运行资金风险较大，集团公司所有分支机构资金都应通过结算中心进行结算。

成立结算实施中心实施方案一、背景。

随着公司业务的不断扩大和发展，为了更好地管理和优化公司的结算业务，提高结算效率，降低结算成本，公司决定成立结算实施中心，统一管理公司的结算业务。

二、目标。

1. 提高结算效率，通过成立结算实施中心，优化结算流程，减少重复劳动，提高结算效率。

2. 降低结算成本，通过集中管理和统一规划，降低结算成本，提高公司整体盈利能力。

3. 提升服务质量，通过专业的结算团队和规范的流程管理，提升结算服务质量，提高客户满意度。

三、组织架构。

1. 结算实施中心设立总经理一名，直接向公司高层汇报。

2. 结算实施中心下设结算团队，包括结算主管、结算专员等职位，根据业务需求适时调整人员数量。

3. 结算实施中心与其他部门（如财务部、销售部等）形成紧密合作，共同推动公司的结算业务发展。

四、工作职责。

1. 制定并完善公司的结算政策和流程，确保结算工作规范、高效。

2. 负责处理公司内外部的结算事务，包括应收款、应付款等。

3. 监督和检查结算流程的执行情况，及时发现并解决问题。

4. 统计和分析结算数据，为公司领导提供决策依据。

五、实施步骤。

1. 确立结算实施中心的设立时间和人员配备计划。

2. 制定结算实施中心的工作流程和管理制度。

3. 进行结算实施中心相关人员的岗前培训和技能提升。

4. 逐步推进结算实施中心的业务转移和流程优化。

5. 定期对结算实施中心的工作进行评估和调整，确保其持续稳定运行。

六、保障措施。

1. 加强对结算实施中心人员的管理和培训，确保他们具备专业的结算技能和服务意识。

2. 建立健全的数据安全和信息保密制度，保障客户数据的安全。

3. 加强内部沟通和协作，确保结算实施中心与其他部门的协调运作。

七、总结。

成立结算实施中心是公司结算业务发展的必然选择，通过建立专业的结算团队和规范的管理流程，可以提高结算效率，降低结算成本，提升服务质量，为公司的可持续发展提供有力支持。

公司将全力支持结算实施中心的建设和发展，相信在全体员工的共同努力下，结算实施中心一定能够取得令人满意的成绩。

集团企业资金结算中心运行利弊分析及对策建议——以A集团为例集团企业资金结算中心运行利弊分析及对策建议——以A集团为例一、引言集团企业作为经济发展的重要组成部分，具有众多子公司和分支机构，其资金结算是一个非常重要的环节。

为了更好地管理资金流动，提高资金使用效率，很多大型集团企业建立了资金结算中心。

本文以A集团为例，对其资金结算中心的运行利弊进行分析，并给出相应的对策建议。

二、资金结算中心的运行利益1. 资金集中管理：资金结算中心通过将集团内各个子公司的资金归集，实现了资金的统一管理。

这种集中管理可以带来更好的资金流动控制，减少了子公司间的资金占用和闲置，提高了整个集团的资金利用效率。

2. 降低资金成本：资金结算中心可以通过统一融资、财务运营等手段，降低整个集团的资金成本。

相比于各个子公司自行融资，资金结算中心可以利用整个集团的信用和规模优势，获得更低的融资成本。

3. 提高现金管理能力：资金结算中心可以通过完善的现金管理系统，实现对集团资金流动的监控和控制。

这样可以更精准地预测和安排资金使用，避免资金的闲置和浪费，提高了现金管理的效率和精度。

三、资金结算中心的运行弊端1. 子公司的资源配给不均：资金结算中心的存在可能会造成集团内各个子公司的资源配给不均衡。

资源主要集中在运营业绩好的子公司，而对于一些发展中和亏损的子公司，可能会面临资金的困难，影响其正常运营。

2. 信息沟通和协调难度增加：资金结算中心需要和各个子公司之间进行频繁的信息沟通和协调，这增加了工作的复杂性和难度。

如果沟通和协调不及时和有效，可能会导致信息滞后、决策失误等问题。

3. 集团内部矛盾与利益冲突：由于资源的有限性，资金结算中心可能会面临集团内部各个子公司间的矛盾和利益冲突。

比如，一些子公司可能会认为资金结算中心偏向于某些子公司，导致了资源的不公平配置。

四、对策建议1. 建立公平合理的资源分配机制：为了解决资金结算中心可能带来的资源配给不均问题，可以建立公平合理的资源分配机制。

企业资金结算中心存在的问题及对策摘要：企业资金结算中心是企业内部财务管理的重要组成部分，其主要职责是负责企业内部各项资金的集中管理和结算。

然而，在实际运营中，企业资金结算中心存在一系列问题。

本文从资金结算的安全性、效率和透明度、财务管理的规范性等角度，剖析了这些问题的本质和成因，并提出了相应的对策。

关键词：企业资金结算中心，财务管理，安全性，效率，透明度，规范性正文：一、企业资金结算中心存在的问题（一）资金结算的安全性问题企业资金结算中心的重要职能之一就是确保资金结算的安全性。

然而，在实际运营中，由于人为失误、技术问题等原因，时常出现资金结算中的安全漏洞，造成企业经济损失。

（二）资金结算的效率和透明度问题企业资金结算中心应当高效、透明地完成资金结算工作，但现实中，由于缺乏科学、规范的管理，使得资金结算流程缓慢、繁琐，同时也难以实现资金结算的透明化。

（三）财务管理的规范性问题企业资金结算中心的财务管理应当符合国家法律法规和会计原则，但现实中，由于企业内部财务管理意识差、人才缺乏等原因，使得资金结算和其他财务管理活动缺乏规范性，容易产生经济风险。

二、问题对策（一）加强人才培训和技术投入加强资金结算中心人才培训，提高工作人员的专业素质和业务能力，推行先进的技术手段，增加设备投入，优化资金结算系统，从而确保资金结算的安全性和效率。

（二）规范财务管理流程规范资金结算中心的工作流程，制定详细的股权管理规章制度，实行信息公开制度，强化财务管理流程的透明度，从而使资金结算的工作流程更加规范化。

（三）建立完善的财务管理制度建立健全的企业内部财务管理制度，落实财务人员的责任制和监督管理机制，规范资金结算中心的内部经济管理活动，避免不良财务行为的发生。

三、结语企业资金结算中心是企业财务管理不可或缺的一环，尤其是对于大型企业而言其重要性更加突出。

企业需要透过摆脱固有的财务管理模式，加强人才培训和规范财务流程，建立完善的财务管理制度，从而确保资金结算中心的工作安全、高效和规范。

-集团资金结算中心组建方案目录前言3一、资金结算中心概述4二、组建资金结算中心的必要性4三、组建资金结算中心的可行性分析6四、集团公司资金结算中心运作方案9（一）总体思路9（二）功能定位10（三）组织架构11（四）管理容121、资金计划122、账户管理133、资金结算164、部贷款195、融资业务集中管理206、收益分配217、风险防21五、资金结算中心组建步骤22前言随着集团公司规模不断扩大，集团部以单个企业为主体、各自为政、分散管理的传统资金管理模式弊端日益凸显，已不能适应集团公司进一步发展的需要。

因此，建立与集团公司特点相适应的部资金管理体系，实行资金集中管理，提高资金整体使用效益成为当前集团公司财务工作的当务之急。

资金结算中心作为一种较为成熟的资金集中管理模式，为众多企业集团所采用。

本着"集中、高效、可控”的目的，NC资金项目组在2012年筹建集团公司实施资金管理模块的基础上，对集团所属有关企业进行了调研，对结算中心项目进行了可行性分析，并分别咨询了中国银行、建设银行、银行业务部、银企互联部门有关人员的意见，也征询了商业公司、地产公司、超市等所属企业的意见。

在调研和吸纳各方意见的基础上，项目组做了深入研究和综合，形成此组建方案。

现将资金结算中心组建方案报公司，请公司领导审示。

一、资金结算中心概述资金结算中心是由企业集团部设置的，以管理、协调集团部各成员单位资金为主要业务的职能机构，它受集团委托，代表集团执行与资金管理有关的各项业务活动。

通过筹措、协调、规划、调控资金，真正做到有效调节资金流向，宏观控制资金合理使用，盘活沉淀资金，挖掘资金使用潜力，加速资金周转，防止资金流失和体外循环，整合资金优势，全面提高企业集团的资金使用效率。

目前国很多大型企业集团对新的资金管理模式做出了新的探索，重新思考集团公司传统的对企业经营层的委托代理关系，重新界定集团本部和经营层的权限划定，将资金管理从成员企业传统的财务管理中分离出来，由集团本部直接负责资金业务的管理，成员单位经营层的管理重点更偏重于经营、销售等业务的管理。

企业集团资金结算中心的问题分析及对策建设资金结算中心，俗称内部银行，是企业集团内部进行资金调度和监控的重要职能机构。

财政部1997年发布的《关于企业若干问题的规定》中指出：“有条件的企业要逐步建立资金结算中心。

”是其成立的依据。

它的基本模式是集中财务结算中心，集中统一管理整个集团公司的资金，包括统一对外筹资、统一调度和使用资金；集团内部各单位有偿使用资金和借款，并通过结算中心对外办理资金结算中心业务。

经过几年的实践，不少企业集团的资金结算中心办的很成功，但也有不少资金结算中心运作不顺畅，效果不理想，甚至形同虚设，本文就对怎样办好资金结算中心谈几点看法。

一、企业集团资金结算中心的功能定位问题1、调剂资金功能。

企业集团资金结算中心以吸收存款的方式把集团内各企业暂时闲置和分散的资金集中起来，再以贷款的方式给集团内部需要资金的企业，从而实现集团内资金相互调剂余缺。

这样，一方面提高了集团系统内资金的利用效果，另一方面在不扩大对外负债的情况下满足集团内各企业的资金需求，也是许多集团企业成立资金结算中心的最基本的动因。

2、内部监控职能。

集团企业一般分支较多，组织层次复杂，管理链条长，建立财务结算中心可以监控集团内各企业的经营运作，确保其经营行为规范、安全和高效，对企业进出的资金的合规性和安全性进行审查，对避免企业小金库等问题也起到了一定作用。

3、降低财务费用的功能。

集团企业财务结算中心通过集团内部资金融通，把集团各企业的结余资金留在集团内部，降低了因对外借款而支付的利息。

4、扩大信用功能。

由于集团内部发展不平衡，有的企业经济实力雄厚，而有的企业经济实力较弱，财务状况不好，很难得到银行的贷款支持，这样可以通过企业集团资金结算中心的实力，增强银行对企业的信心，从而较容易的从银行获得贷款。

二、目前企业集团资金结算中心存在的几个问题1、资金结算中心性质定位问题。

企业集团资金结算中心是按“准银行”的运行方式运作的。

它在集团内部吸收存款和办理结算业务，从事小范围的金融业务，但它不是人民银行批准的金融机构，从这个意义上来说，它存在一个性质定位问题。

企业集团资金结算中心构建中的对策建议□周广敬【摘要】企业集团实行资金集中结算管理，对于企业的生存与发展来说都有着相当重要的积极意义。

而企业在资金集中结算的模式中，目前较为常见的几种模式分别包括资金结算中心、财务公司、银行代理以及内部局域网模式，在这些模式的选择上取决于企业集团自身发展的战略与特点。

其中资金结算中心适用于处在同一地区的企业及其下属子公司。

本文通过企业集团资金集中结算的理念基础、模式与相关建议做简单论述。

【关键词】企业集团；资金结算中心；风险控制【作者简介】周广敬（1975．2 ），男，山东阳谷人；山东银座商城股份有限公司资金部部长；研究方向：资金及结算管理企业集团构建总部资金结算中心机制，对于企业集团内资金集中结算、资金统筹使用、减少资金闲置率、盘活企业集团内部资金灵活性、提高资金使用效率等方面都有着重要的作用。

要使企业集团资金结算中心构建合理化，则要通过对资金集中结算理念的深刻认识以及实际情况进行综合考虑。

一、企业集团资金集中结算理论的基础（一）代理理论。

这个基础理论主要是指企业资源使用者与提供者间存在的契约关系，而契约的成本则因两者为保证各自的利益最大化而产生。

基于这个理论，我们不难看出，当企业集团中的下属子公司在运营中需要资金时，相比从企业外部进行融资的方法，从企业内部进行融资更能够有效将融资成本，即契约成本降低。

因为在企业内部，由于其他下属子公司的闲置资金与企业集团总部的发展战略是基本相同的，所以对于融资的用途上存在着共识性，更有利于融资资金充分发挥其作用，而在企业外部资本市场则正好相反，由于在融资用途上存在着认识的差异性，就会不仅使融资的契约成本增加，而且使融资的难度相应增加。

所以从代理理论角度来看，在企业集团进行内部融资，更容易使融资的提供方与使用方达到共识，从而有效提升闲置资金的使用效率与融资资金的使用效果。

（二）创意理论。

这里所指的创意理论，是指能够通过创意从而得到附加效益。

结算中心实施方案一、背景介绍。

随着公司业务的不断拓展和发展，结算工作变得日益繁琐复杂。

为了提高结算效率、降低成本、规范结算流程，公司决定实施结算中心的建设和改革。

二、目标。

1. 提高结算效率，通过建立结算中心，优化结算流程，减少人工干预，提高结算效率。

2. 降低成本，集中管理结算资源，统一采购结算系统，降低系统成本。

3. 规范结算流程，建立标准化的结算流程和制度，减少人为错误，提高结算准确性。

三、实施方案。

1. 结算中心组建，成立专门的结算中心，由经验丰富的结算专业人员组成，负责公司所有业务的结算工作。

2. 结算流程优化，对公司现有的结算流程进行全面梳理和优化，建立科学、规范的结算流程，并制定详细的操作手册。

3. 系统建设，引入先进的结算管理系统，实现结算信息的自动化处理和管理，提高结算效率和准确性。

4. 内部培训，对结算中心的工作人员进行系统的培训，提高他们的专业能力和业务水平，确保结算工作的顺利进行。

5. 风险管控，建立健全的风险管控机制，加强对结算过程中可能出现的风险的预警和控制，确保结算安全稳定进行。

四、实施效果。

1. 提高效率，结算中心的建立将大大提高结算效率，缩短结算周期，提高资金周转率。

2. 降低成本，优化结算流程和引入先进系统将降低结算成本，减少人力资源投入。

3. 规范流程，建立标准化的结算流程和制度，减少人为错误，提高结算准确性。

五、总结。

结算中心的实施将为公司的发展提供有力的支持，提高公司的竞争力和盈利能力。

公司将不断优化结算中心的建设和管理，以适应市场的变化和业务的发展，实现结算工作的高效、规范和安全进行。