学校培训费用和差旅费用管理制度

一、目的与意义为规范学校教职工出差培训报销流程，确保经费使用的合理性和合规性，提高财务管理效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校全体教职工因公出差参加培训所产生的差旅费报销。

三、报销原则1. 合法性原则：出差培训经费必须符合国家法律法规和学校相关规定。

2. 真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效，不得虚构、篡改。

3. 节约性原则：合理使用经费，反对铺张浪费。

4. 及时性原则：报销手续应尽快办理，不得拖延。

四、报销流程1. 出差审批：教职工出差前需填写《出差审批表》，经所在部门负责人、分管领导批准后，报财务部门备案。

2. 差旅费报销：（1）交通费：按照实际发生的交通费用报销，提供票据复印件。

（2）住宿费：按照学校规定的标准报销，提供住宿发票。

（3）伙食补助费：按照学校规定的标准报销，提供伙食补助费发票。

（4）培训费：按照培训费用实际发生额报销，提供培训费用发票。

3. 资料费、食宿费报销：（1）资料费：按照实际发生的资料费用报销，提供发票。

（2）食宿费：按照实际发生的食宿费用报销，提供发票。

4. 报销材料：（1）出差审批表；（2）差旅费报销单；（3）相关发票；（4）其他必要材料。

五、报销标准1. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，不得超过学校规定的标准。

2. 住宿费：按照学校规定的标准报销，不得超过实际发生的住宿费用。

3. 伙食补助费：按照学校规定的标准报销，不得超过实际发生的伙食费用。

4. 培训费：按照培训费用实际发生额报销，不得超过学校规定的标准。

六、报销审核1. 财务部门对报销材料进行审核，确保报销程序合规、报销金额准确。

2. 对不符合报销规定的费用，财务部门有权拒绝报销。

七、监督与责任1. 学校设立财务监督小组，对差旅费报销工作进行监督。

2. 教职工在报销过程中，如有弄虚作假、虚报冒领等行为，一经查实，将严肃处理。

八、附则本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

一、总则为规范学校差旅费用报销行为，提高经费使用效率，加强财务管理，保障学校正常教育教学和科研工作的开展，特制定本制度。

二、报销范围1. 因公出差、参加会议、培训、考察、调研等公务活动产生的差旅费用；2. 因公出国（境）产生的差旅费用；3. 因公接待外单位来访人员产生的差旅费用；4. 学校认为必要的其他差旅费用。

三、报销程序1. 出差前，出差人员应填写《出差申请单》，明确出差事由、时间、地点、人数、交通工具等，经所在部门负责人审批后，报学校财务部门备案。

2. 出差期间，出差人员应严格执行国家及学校相关规定，合理使用经费，妥善保管相关票据。

3. 出差结束后，出差人员应及时将《出差申请单》、差旅费报销单、报销票据等相关材料提交给所在部门负责人审核。

4. 部门负责人对报销材料进行审核，确认无误后，签字盖章。

5. 财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，办理报销手续。

四、报销标准1. 交通费：按照国家及学校规定的交通工具标准报销。

乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具，凭有效票据报销；乘坐出租车，凭票据报销。

2. 住宿费：按照国家及学校规定的住宿费标准报销。

凭住宿发票报销。

3. 伙食补助费：按照国家及学校规定的标准，根据出差天数计算报销。

4. 市内交通费：按照国家及学校规定的标准，根据出差天数计算报销。

5. 通讯费：按照国家及学校规定的标准，凭通讯费用发票报销。

五、报销审核1. 出差人员提供的报销材料应真实、完整、合法。

2. 财务部门对报销材料进行审核，确保报销费用合理、合规。

3. 出差人员对报销材料有异议的，可向财务部门提出申诉。

六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

3. 本制度未尽事宜，按照国家及学校相关规定执行。

差旅费报销管理规定差旅费报销管理制度篇一为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：一、差旅原则1、全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

2、因公出差享受学校差旅费用报销。

3、凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准。

4、出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5、因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准1、所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2、交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。

3、本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

4、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

5、出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

6、所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。

学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

7、到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

8、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

9、出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。

出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

10、自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责。

11、因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。

12、教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

小学学校培训费用和差旅费用管理制度第一章总则第一条为加强我校培训费用和差旅费用的管理，根据国家有关法律法规和财政预算管理的要求，结合我校实际情况，制定本制度。

第二条培训费用和差旅费用的管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金的安全、高效和合理使用。

第三条培训费用和差旅费用的管理范围包括：教师培训、学生培训、学术交流、会议、考察等活动的费用和差旅费用。

第二章培训费用管理第四条培训费用的支出范围包括：培训课程费用、培训材料费用、住宿费用、交通费用、餐饮费用等。

凭证，包括培训通知、培训发票、住宿发票、交通发票等。

第六条培训费用的报销程序：（一）参加培训人员应提前向所在部门申请，经部门负责人审批后，报财务部门备案。

（二）参加培训人员应在培训结束后及时向财务部门报销培训费用，并提供相关报销凭证。

（三）财务部门应按照规定的报销标准和程序进行审核，确保培训费用的合规使用。

第七条培训费用的报销标准和限额由学校根据实际情况制定，并报上级主管部门备案。

第三章差旅费用管理第八条差旅费用的支出范围包括：交通费用、住宿费用、餐饮费用等。

凭证，包括出差通知、交通发票、住宿发票、餐饮发票等。

第十条差旅费用的报销程序：（一）出差人员应提前向所在部门申请，经部门负责人审批后，报财务部门备案。

（二）出差人员应在出差结束后及时向财务部门报销差旅费用，并提供相关报销凭证。

（三）财务部门应按照规定的报销标准和程序进行审核，确保差旅费用的合规使用。

第十一条差旅费用的报销标准和限额由学校根据实际情况制定，并报上级主管部门备案。

第四章监督与检查第十二条学校财务部门应加强对培训费用和差旅费用的管理，建立健全财务核算和监督制度。

第十三条学校审计部门应对培训费用和差旅费用的使用情况进行定期审计，确保资金的合规、安全使用。

第十四条学校应加强对培训费用和差旅费用的监督检查，对违反规定的行为及时进行纠正，并追究相关责任人的责任。

第五章附则第十五条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

学校差旅费报销制度范本第一章总则第一条为了规范学校差旅费的报销管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财政预算管理的要求，结合我校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于学校教职工因公出差所发生的交通费、住宿费、伙食补助费等差旅费用的报销管理。

第三条学校差旅费报销应遵循真实性、合法性、节约性原则，严格按照规定的范围、标准和要求进行报销。

第二章差旅费报销范围和标准第四条差旅费报销范围包括：（一）教职工因公出差的交通费、住宿费、伙食补助费；（二）教职工因公出差产生的其他合理费用，如通讯费、会议费等；（三）学校规定的其他差旅费用。

第五条差旅费报销标准：（一）交通费：按照实际发生的交通费用凭票报销，原则上选择经济合理的交通方式。

1. 乘坐火车、长途汽车的，凭车票报销；2. 乘坐飞机的，凭机票报销；3. 乘坐出租车的，凭出租车发票报销。

（二）住宿费：按照实际产生的住宿费用凭票报销，原则上选择经济舒适的住宿地点。

1. 直辖市、省会城市住宿费限额为每人每天不超过300元；2. 其他城市住宿费限额为每人每天不超过250元。

（三）伙食补助费：按照实际产生的伙食费用凭票报销，每人每天限额为不超过100元。

（四）其他合理费用：按照实际产生的费用凭票报销，必须符合学校相关规定。

第三章差旅费报销程序第六条教职工因公出差前，应当向所在部门负责人提出出差申请，经批准后方可出差。

第七条教职工出差期间，应当严格按照规定的范围和标准报销差旅费，保留好相关票据，并及时向所在部门负责人报告出差情况。

第八条教职工出差结束后，应当在规定时间内向所在部门提交差旅费报销申请，并提供相关票据。

所在部门负责人对报销申请进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的予以退回。

第四章监督与检查第九条学校财务部门负责差旅费用的统一核算和监督，对不符合规定的报销行为有权拒绝报销。

第十条学校审计部门定期对差旅费用的报销管理进行审计，确保制度执行到位，发现问题及时纠正。

学校差旅费报销制度一、差旅费报销范围差旅费报销范围包括教职工因公出差期间的交通费、食宿费、出差补贴等，但不包括个人娱乐消费或超出公务需要的费用。

差旅费报销由学校进行核实和审批，必须符合相关规定才能得到报销。

二、报销标准1.交通费：根据不同出差方式，学校设定了不同的交通费报销标准，包括飞机、火车、汽车等，以确保教职工根据实际出行方式进行报销。

2.食宿费：学校制定了不同地区的食宿费报销标准，根据出差地点和出差天数进行报销，确保出差期间的合理住宿和饮食费用得到报销。

3.出差补贴：学校根据不同区域的差异制定了不同的出差补贴标准，确保教职工能够得到一定的补贴以解决在外出差期间的其他杂费开支。

三、报销流程1.出差报备：教职工计划进行差旅出行前，需要向所在部门提出出差报备申请，包括出差地点、出差时间、出差目的等，并由主管领导进行批准，确保出差行程符合学校规定。

2.出差报销单填写：出差结束后，教职工需要按照学校要求填写差旅费报销单，详细列明各项费用和支出，并附上相关的票据和发票作为凭证。

4.校内审批：经主管部门审核无误后，差旅费报销单进入学校财务部门进行核实和审批。

财务部门将仔细审核报销单上的费用并核对相关文件凭证的真实性与合法性。

5.报销发放：审批通过后，财务部门将差旅费用直接发放到教职工个人指定的银行账户或以现金形式进行发放。

四、监督与管理为保证差旅费的合理使用和报销流程的规范执行，需要加强对差旅费报销制度的监督与管理：1.审批流程：学校需要建立完善的差旅费报销审批流程，明确各环节的责任和权限，确保报销流程的合规性和公正性。

2.监督检查：学校应定期对差旅费报销情况进行监督检查，确保报销的费用真实、合规，发现违规行为及时纠正并追究责任。

3.培训与宣传：学校应定期开展差旅费报销制度相关培训和宣传，教职工要全面了解制度要求，确保差旅费报销的法规意识和纪律意识。

4.绩效考核：学校可以将差旅费使用情况纳入教职工的绩效考核范围，对于违反制度规定的行为进行惩罚，以保证制度的有效执行。

学校培训费用和差旅费用管理制度为进一步规范学校公用经费支出，提高教育资金使用效益，根据有关文件、制度要求，结合我县学校差旅费和培训费支出实际情况，经研究报局领导同意，决定对教职工外出培训、学习和公务出差特作如下规定。

一、报销原则1、教职工参加培训或其他公务出差活动必须是上级业务部门安排并经学校领导批准的，否则一律不予报销任何费用。

2、教职工参加培训或其他会议活动要有相应的文件或会议通知作为依据。

二、报销范围1、交通费。

是指公务出差人员乘坐普通公共交通工具（含轮船）或特殊情况下经校长同意确需乘坐出租车的费用。

2、住宿生活费。

是指参加会议统一安排食宿（未统一安排食宿的，要本着节约的原则合理安排）的费用。

3、其他费用。

是指参加培训或会议由会议组织方所收取的会务费、资料费等费用。

三、注意事项1、教职工出差、参加培训（会议）期间发生的相关费用，要取得相应的合法票据，并连同会议通知（文件）一起交由学校会计（报账员）审核报销，事后不得补报；不得与其他单据混在一起报销。

2、出差人员报销时填制报销汇总单（附样表，各学校可自行印制，大小同报帐用记帐凭证纸），按财务规定粘贴好原始票据，并在汇总单和原始票据上签名。

报销时应附上会议通知（文件）的复印件，报销汇总上要有校长和经办人签字。

3、严禁使用假发票作为报销凭证，特别是手撕车票，不能作为报销凭证，学校租车费用要使用打印的出租费用专用发票或税务部门开具的税务发票，并附租车明细，写明租车时间、事由、出发人员等。

从根本上杜绝使用假车票改变项目用途的现象，防止每年审计检查屡查屡犯的问题。

4、严格控制租车费用，教职工外出培训或参加其他公务活动，本着节俭原则尽量乘坐公交车，核算中心将定期对出租车费用进行分析，对支出额度较大的学校进行通报。

5、报帐实行月结制，所有出差、培训费用要及时结算，不能超过一个月。

超期不报销的，费用自理，不予补报。

6、本制度自2012年12月1日实施。

附：XX学校培训、差旅费汇总单年月日单位：元校长签字：时间姓名起止附件张数苗木供应合同书出发地点事由交通费住宿费补助领报人会务费其它合计合计金额（大写）甲方：乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃经甲乙双方协商同意，（以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发[2010]205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：一、苗木数量：二、苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。

学校组织费用报销规章制度第一章总则为了规范学校组织费用报销管理，促进学校经费使用的合理与规范，特制定本规章制度。

第二章费用报销的范围学校组织费用报销主要包括以下几类：1. 差旅费用：包括出差交通费、住宿费、餐饮费等；2. 会议费用：包括会议场地费、餐饮费、材料费等；3. 培训费用：包括培训费用、材料费用等。

第三章费用报销的流程1. 组织费用报销的申请：申请人在事前提出报销申请，需明确申请事由、金额、支出范围等内容，经相关部门审核通过后方可报销；2. 费用报销的凭证：申请人需准备好相关费用的发票、票据等凭证，确保费用真实有效；3. 费用报销的填报：申请人填报完整的费用报销申请表，注明所有的费用明细及金额；4. 费用报销的审核：相关部门对费用报销进行审核，核实费用的真实性及合理性；5. 费用报销的审批：相关领导对费用报销进行审批，确认费用报销的合规；6. 费用报销的支付：经过审批后，财务部门将费用报销款项支付给申请人。

第四章费用报销的规定1. 整理文件：费用报销申请人需将相关费用报销的文件资料整理齐全，并保存备查；2. 合理报销：费用报销申请人必须将费用报销限制在合理范围内，不得超标支出；3. 诚实守信：费用报销申请人必须诚实守信，不得虚报、夸大或变相支出；4. 保密原则：费用报销相关信息属于学校机密信息，申请人不得擅自向外透露；5. 迟报早报：费用报销申请应当按照规定的时间及时报销，不得迟报或早报。

第五章费用报销的监督1. 内部监督：相关部门对费用报销进行内部监督，确保费用报销的合法合规；2. 外部监督：学校领导以及审计部门对费用报销进行外部监督，确保费用报销的透明度和公正性；3. 财务审计：定期进行财务审计，对费用报销进行全面检查。

第六章责任追究1. 对于虚报、夸大费用或其他违规现象的报销行为，学校将对责任人进行追究，情节严重的将给予相应的处罚；2. 对于迟报、不报或其他违规现象的报销行为，学校将责令整改，并对责任人进行教育和处罚。

学校差旅费管理办法差旅费管理是学校财务管理中的重要组成部分，为了保障差旅费的合理使用和规范管理，我们制定了以下学校差旅费管理办法。

一、差旅费申请与审批1.差旅费申请：教职员工在需要出差的情况下，应提前向所在部门递交差旅费申请。

申请中需包括以下内容：（1）出差事由和目的地；（2）出差起止时间；（3）预计出差天数；（4）预计差旅费用预算。

2.差旅费审批：（1）所在部门应在收到差旅费申请后，根据预算及出差事由的合理性进行审批。

审批通过后，领导或主管人员需签字确认。

二、差旅费标准与报销1.差旅费标准：差旅费标准应按照国家和学校相关政策规定执行。

具体标准应根据差旅费发生地的市场价格进行合理调整。

2.报销说明：（1）差旅费用发生后，教职员工应尽快提交差旅费报销申请。

申请中需包括以下内容：- 出差单据原件（如机票、交通票据、住宿发票等）；- 出差费用明细表；- 差旅费报销申请表。

（2）申请表需详细列明差旅费的具体项目和金额。

3.报销审批：（1）所在部门应在收到差旅费报销申请后，核对申请材料的合规性，审核报销金额的准确性。

（2）审批通过后，财务部门进行最终核算，并将差旅费发放到教职员工指定的银行账户。

三、差旅费管理与监督1.差旅费管理：学校财务部门应建立完善的差旅费管理制度和内部控制流程。

确保差旅费使用的合理性和规范性，通过随机抽查、审计等方式对差旅费的使用情况进行监督与管理。

2.差旅费违规行为处理：对于有违规使用差旅费的行为，学校将依据学校规章制度予以严肃处理，涉及财务纪律和职业道德问题的，将按相关规定进行纪律处分。

四、其他事项1.文件保管：差旅费申请、报销和审批相关文件应妥善保管，存档时间应符合学校文件管理规定。

2.统计报表：学校财务部门应按照相关要求，定期编制差旅费使用情况统计报表，将报表提交给学校领导和有关部门。

以上为学校差旅费管理办法的相关规定和要求。

通过制定和实施这些管理办法，学校将有效控制差旅费的使用，确保差旅费的合理分配和有效管理，提高整体差旅费使用的透明度和规范性。

温州市XX中学差旅费报销管理制度第一章总则为规范温州市XX中学差旅费报销管理，保证财务资金的安全合理运用，特制定本制度。

第二章差旅费报销范围1.差旅费报销范围包括参加学校组织的学术研讨会、培训、考察等活动的交通、食宿、会务、材料购置等费用。

2.差旅费报销范围不包括自行承担的个人费用、伙食费、通讯费以及超过会费限额的费用等。

第三章差旅费报销程序1.差旅费报销审批（1）教职工申请差旅费报销需提前向所在部门提出申请并说明原因、时间、地点、预计费用等。

（2）所在部门审核差旅费报销申请，确保申请的活动符合学校相关政策，并经相关领导批准。

2.差旅费报销凭证（1）差旅费报销凭证包括发票、收据、费用明细表等原始票据。

（2）差旅费报销凭证必须真实、准确、完整、合法。

（3）差旅费报销凭证应在费用发生后及时取得，不得迟于30天。

3.差旅费报销填报（1）差旅费报销申请表应填写申请人姓名、职务、部门、费用明细、发票号码、金额等相关信息。

（2）差旅费报销申请表应由申请人填写，并附相关费用凭证。

4.差旅费报销复核（1）差旅费报销申请经申请人本人核对确认后，提交所在部门审核。

（2）所在部门应核对费用明细、凭证真实性、合规性等，并予以复核。

5.差旅费报销支付（1）经所在部门审核确认无误后，将差旅费报销事项提交财务部门进行支付。

（2）财务部门按照规定的程序进行支付，并记录相应的流水账。

第四章差旅费报销管理要点1.差旅费报销应按照费用发生的实际情况和预算要求进行支付。

2.差旅费报销发票应为正规发票，不接受无发票或非法发票。

3.差旅费报销应按照会费限额进行报销，超过限额的部分需个人承担。

4.差旅费报销审核应加强内部控制和审计，确保报销程序的规范与合法性。

5.差旅费报销凭证应妥善保存，便于相关部门进行核查和审计。

第五章差旅费报销违规处理对违反差旅费报销管理制度的行为，将按照学校相关规定进行处理，包括但不限于扣减工资、停止差旅费报销资格等。

第一章总则第一条为加强高等学校差旅费管理，规范差旅活动，提高经费使用效益，根据国家相关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校在职教职工因公出差、参加会议、培训、调研等活动的差旅费报销。

第二章出差审批第三条教职工因公出差，应提前填写《出差审批表》，经所在部门负责人审核，报主管领导批准后方可出差。

第四条出差审批应包括以下内容：（一）出差事由、时间、地点、行程安排；（二）出差人员姓名、职务、职称；（三）交通工具、住宿标准、预算金额。

第五条出差审批原则上应提前三天完成，特殊情况可适当放宽。

第三章交通费用第六条交通费用报销标准按照国家及地方相关规定执行，具体如下：（一）乘坐火车、高铁、动车等，原则上按硬座、二等座、二等卧标准报销；（二）乘坐飞机，原则上按经济舱标准报销，特殊情况需乘坐公务舱或以上舱位，需经主管领导批准；（三）乘坐长途汽车，原则上按实际产生的费用报销。

第七条出差人员因特殊情况需改变交通工具，应提前向审批人报告，并说明原因。

第四章住宿费用第八条住宿费用报销标准按照国家及地方相关规定执行，具体如下：（一）国内出差，原则上按经济型酒店标准报销；（二）国外出差，原则上按国际惯例标准报销。

第九条出差人员应选择经济、便捷的住宿方式，合理控制住宿费用。

第五章伙食补助第十条出差人员可享受伙食补助，标准如下：（一）国内出差，每人每天50元；（二）国外出差，每人每天按实际产生费用报销。

第十一条出差人员应凭发票报销伙食补助，不得重复报销。

第六章其他费用第十二条出差人员因公出差产生的电话费、传真费、复印费等，凭发票报销。

第十三条出差人员不得报销因私事产生的费用。

第七章报销流程第十四条出差人员返回后，应及时填写《差旅费报销单》，附上相关票据，经所在部门负责人审核、主管领导审批后，报财务部门报销。

第十五条财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的不予报销。

第八章附则第十六条本制度由财务处负责解释。

学校培训费管理制度学校培训费管理制度第一章总则第一条为规范学校培训费的使用和管理，加强经费的监督，提高经费使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，制定本学校培训费管理制度。

第二条本制度适用于学校各级各类培训项目的费用支出和收入管理，并适用于财政资金、社会捐赠资金和其他合法经济收入。

第三条学校培训费遵循公开、公平、公正的原则，保证培训经费的合理使用和经费管理的规范性和透明度。

第四条学校培训费包括但不限于培训师资费、教材费、场地使用费、设备费、差旅费、住宿费、餐费等，具体费用项目详见学校培训项目的预算。

第二章经费的编制与管理第五条学校的培训项目的费用必须在年度预算内编制，并按照预算执行。

第六条培训经费的编制要按照经济合理、节约用钱的原则，根据培训项目的性质、规模、时间等因素确定。

第七条经费的管理部门是学校的财务部门，负责对培训经费的预算编制、执行和监督。

第八条培训经费的使用须符合学校的培训计划和实际需要，并必须按照预算的规定进行使用。

第九条学校在执行培训项目时，应严格控制培训经费的使用，不得存在超预算、超标准、超范围等问题，确保经费使用的合理性和经费的安全。

第三章经费的审批和报销第十条学校培训项目按时申请经费，并提供详细的预算和财务会计账册，报学校财务处进行审批。

第十一条经费的审批程序包括预算申请、预算审核、预算批准等环节。

经费使用部门需按照报销程序报销经费，并提供相应的费用凭证。

第十二条经费的报销须提供正规的发票或收据，费用凭证的真实性和合法性经过财务部门审核。

第十三条学校设立专门的审计部门，对培训经费的使用进行监督和检查，并定期对经费执行情况进行审核。

第十四条学校可以对培训经费的使用进行抽查和复核，对不符合规定的经费使用进行追责。

第四章收入的管理和使用第十五条学校培训项目的收入主要来自于培训学费、赞助费、捐赠款等。

第十六条学校的培训项目应统一进行收费，收费标准必须公示，并按照相关规定进行收费。

学校培训费用和差旅费用管理制度为进一步规范学校公用经费支出，提高教育资金使用效益，根据有关文件、制度要求，结合我县学校差旅费和培训费支出实际情况，经研究报局领导同意，决定对教职工外出培训、学习和公务出差特作如下规定。

一、报销原则1 、教职工参加培训或其他公务出差活动必须是上级业务部门安排并经学校领导批准的，否则一律不予报销任何费用。

2、教职工参加培训或其他会议活动要有相应的文件或会议通知作为依据。

二、报销范围1 、交通费。

是指公务出差人员乘坐普通公共交通工具（含轮船）或特殊情况下经校长同意确需乘坐出租车的费用。

2 、住宿生活费。

是指参加会议统一安排食宿（未统一安排食宿的，要本着节约的原则合理安排）的费用。

3 、其他费用。

是指参加培训或会议由会议组织方所收取的会务费、资料费等费用。

三、注意事项1、教职工出差、参加培训（会议）期间发生的相关费用，要取得相应的合法票据，并连同会议通知（文件）一起交由学校会计（报账员）审核报销，事后不得补报；不得与其他单据混在一起报销。

2 、出差人员报销时填制报销汇总单（附样表，各学校可自行印制，大小同报帐用记帐凭证纸），按财务规定粘贴好原始票据，并在汇总单和原始票据上签名。

报销时应附上会议通知（文件）的复印件，报销汇总上要有校长和经办人签字。

3 、严禁使用假发票作为报销凭证，特别是手撕车票，不能作为报销凭证，学校租车费用要使用打印的出租费用专用发票或税务部门开具的税务发票，并附租车明细，写明租车时间、事由、出发人员等。

从根本上杜绝使用假车票改变项目用途的现象，防止每年审计检查屡查屡犯的问题。

4、严格控制租车费用，教职工外出培训或参加其他公务活动，本着节俭原则尽量乘坐公交车，核算中心将定期对出租车费用进行分析，对支出额度较大的学校进行通报。

5、报帐实行月结制，所有出差、培训费用要及时结算，不能超过一个月。

超期不报销的，费用自理，不予补报。

6、本制度自2012年12月1日实施。

第一章总则第一条为规范学校差旅费和培训费的管理，提高资金使用效益，保障学校教育教学工作的顺利开展，根据国家相关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校教职工、学生及其他相关人员参加国内外差旅、培训活动。

第三条学校差旅费和培训费管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和学校规章制度执行，确保资金使用合法合规。

（二）勤俭节约原则：合理控制差旅费和培训费支出，提高资金使用效益。

（三）公开透明原则：差旅费和培训费使用情况公开透明，接受监督。

第二章差旅费管理第四条差旅费包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、电话费等。

第五条差旅费报销标准：（一）交通费：根据实际车票、机票等票据报销，实报实销。

（二）住宿费：按照学校规定的住宿标准报销。

（三）伙食补助费：按照学校规定的标准报销。

（四）市内交通费：按照学校规定的标准报销。

（五）电话费：根据实际通话记录报销。

第六条差旅费报销流程：（一）申请人填写《差旅费报销单》，附上相关票据。

（二）部门负责人审核签字。

（三）财务部门审核签字。

（四）报销。

第三章培训费管理第七条培训费包括报名费、培训费、住宿费、交通费等。

第八条培训费报销标准：（一）报名费：按照实际报名费用报销。

（二）培训费：按照学校规定的标准报销。

（三）住宿费：按照学校规定的住宿标准报销。

（四）交通费：按照实际车票、机票等票据报销。

第九条培训费报销流程：（一）申请人填写《培训费报销单》，附上相关票据。

（二）部门负责人审核签字。

（三）财务部门审核签字。

（四）报销。

第四章监督检查第十条学校设立差旅费和培训费管理监督小组，负责对差旅费和培训费使用情况进行监督检查。

第十一条差旅费和培训费使用情况定期向全校公开，接受教职工、学生及社会监督。

第五章附则第十二条本制度由学校财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十四条本制度如遇国家法律法规、政策调整，按新规定执行。

培训学校差旅报销制度一、总则为了规范培训学校差旅费用的报销管理，提高资金使用效益，根据国家有关差旅费管理的规定，结合我校实际情况，制定本制度。

二、差旅费报销范围1. 培训学校教职工因公出差所需的交通费、住宿费、伙食补助费和其他合理费用。

2. 培训学校组织的各类培训、会议、调研等活动所需的差旅费用。

3. 培训学校与其他单位或个人进行业务交流、合作研究等活动所需的差旅费用。

三、差旅费报销标准1. 交通费（1）城市间交通费：按实际出差路线、交通工具和票价凭票报销。

（2）市内交通费：按实际发生的交通费用凭票报销，每人每天不超过50元。

2. 住宿费（1）三星级以下酒店：每人每天不超过300元。

（2）三星级以上酒店：每人每天不超过500元。

3. 伙食补助费每人每天不超过80元。

4. 其他费用（1）公杂费：每人每天不超过50元。

（2）培训费、会议费等其他合理费用，按实际发生金额凭票报销。

四、差旅费报销流程1. 出差前，教职工应填写《培训学校出差审批表》，经部门负责人审批同意后方可出差。

2. 出差期间，教职工应按照规定的标准和范围合理开支费用，并妥善保管好相关票据。

3. 出差结束后，教职工应在一周内将有效票据整理齐全，填写《培训学校差旅费报销单》，经部门负责人审核后报财务部门报销。

4. 财务部门对报销单据进行审核，符合报销规定的，按照审批权限审批后予以报销。

五、差旅费报销管理1. 教职工出差应严格按照审批的范围和标准执行，不得擅自扩大开支范围，提高开支标准。

2. 教职工应如实填写报销单据，不得虚报、多报、重复报销。

3. 财务部门应加强对差旅费用的审核和管理，定期对差旅费用进行审计和统计分析。

4. 培训学校差旅费用的报销管理情况应纳入教职工绩效考核体系。

六、本制度自发布之日起执行，原《培训学校差旅费报销制度》同时废止。

七、本制度的解释权归培训学校财务部门。

注：本范本仅供参考，具体报销标准和管理要求可根据培训学校的实际情况进行调整。

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范差旅活动，提高工作效率，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校教职工因公出差、参加会议、培训等公务活动。

第三条差旅活动应当遵循节约、高效、务实、安全的原则。

第二章差旅审批第四条出差前，教职工需填写《出差审批表》，详细说明出差事由、时间、地点、行程安排、预算费用等，经所在部门负责人审核后，报主管校长审批。

第五条主管校长审批同意后，报校长办公室备案，并由校长办公室统一安排车辆和住宿。

第六条出差期间，如遇特殊情况需变更行程或延长出差时间，教职工应及时向主管校长报告，并重新履行审批手续。

第七条凡未经批准擅自出差或违反规定超范围、超标准出差者，将追究相关人员责任。

第三章差旅费用报销第八条差旅费用报销范围包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、公杂费等。

第九条交通费报销标准按照国家及地方相关规定执行，具体标准如下：（一）乘坐飞机：经济舱票价的80%以内，凭机票报销；乘坐火车：硬卧票价的80%以内，凭车票报销；乘坐长途汽车：普通座位票价的80%以内，凭车票报销。

（二）乘坐出租车：凭发票报销；乘坐公务车：凭加油票和过路费票据报销。

第十条住宿费报销标准按照国家及地方相关规定执行，具体标准如下：（一）国内出差：住宿费标准为每人每天不超过XXX元，凭住宿发票报销。

（二）国外出差：住宿费标准为每人每天不超过XXX元，凭住宿发票报销。

第十一条伙食补助费报销标准为每人每天XXX元，凭发票报销。

第十二条市内交通费报销标准为每人每天XXX元，凭发票报销。

第十三条公杂费报销标准为每人每天XXX元，凭发票报销。

第四章差旅费用结算第十四条差旅费用报销，教职工需在出差结束后10个工作日内提交报销材料。

第十五条报销材料包括：（一）《出差审批表》及审批意见；（二）车票、住宿发票、餐饮发票、过路费票据等；（三）差旅期间的相关证明材料；（四）其他需报销的费用凭证。

第十六条报销材料经所在部门负责人审核后，报财务部门审批。

培训费用管理规定一、培训费用的范围培训费用是指用于组织和实施培训活动所产生的相关费用，包括但不限于培训师资费用、培训场地费用、培训材料费用、参训人员差旅费用等。

二、培训费用管理的原则1. 合理性原则：培训费用应当合理、合规、合法，符合财务和预算的相关规定；2. 经济性原则：培训活动应当尽量节约费用，提高资源利用效率；3. 透明性原则：培训费用应当公开透明，明确费用的来源、去向和使用情况；4. 规范性原则：培训费用的使用应符合相关的管理规定和流程。

三、培训费用管理的程序1. 预算编制：各部门在筹划培训活动前，应按照实际需求编制培训费用预算，经过上级审批后方可进行培训活动；2. 采购过程：培训活动所需的物资和服务，应按照采购管理的相关规定进行采购，确保公开、公正、公平；3. 结算报销：培训费用的结算和报销应按照财务管理的相关规定进行，提供准确、完整的费用票据和报销申请材料；4. 稽核审计：定期或不定期进行培训费用的稽核审计，确保费用的合规性和合理性；5. 绩效评估：对培训活动的效果进行评估，确认费用的使用是否达到预期效果。

四、培训费用管理的控制措施1. 预算控制：制定细化的培训费用预算，严格控制费用的支出，确保在预算范围内进行活动；2. 财务审核：财务部门对培训费用进行审核，确保费用票据的真实性和合规性；3. 支付限制：按照合同约定或相关规定，限制培训费用的支付方式和金额，确保费用的安全；4. 稽核审计：建立稽核审计机制，对培训费用进行全面审计，查找存在的问题并进行纠正；5. 绩效评估：定期对培训活动进行评估和汇报，确保培训费用的使用效果；6. 资源整合：合理整合资源，通过内部培训、外部委托等方式降低培训费用。

五、培训费用管理的责任1. 部门负责人应当负责组织和管理培训活动的费用，并确保费用的合规和合理；2. 财务部门负责审核和结算培训费用，并提供相关的财务报告；3. 内部审计部门负责对培训费用的稽核审计工作；4. 培训部门负责与培训供应商进行合同管理，确保费用的准确性和合规性；5. 监察部门负责对培训费用的管理进行监督和检查。

学校外出培训经费财务制度一、总则为规范学校外出培训经费的使用和管理，保障经费使用合规合理，提高经费使用效益，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校各类外出培训活动的经费管理。

三、经费来源1. 学校经费拨款：学校每年根据实际情况拨款给各部门用于外出培训活动。

2. 外部资助：学校可以根据需要接受外部机构、企业等提供的外部资助用于外出培训活动。

3. 其他：其他符合法律法规规定以及学校相关管理制度的经费来源。

四、经费使用管理1. 外出培训活动费用必须与活动内容和实际需求相符，严禁挪用经费用于其他用途。

2. 外出培训活动费用的申请需提前向上级部门提交申请，经批准后方可使用。

3. 外出培训费用的使用应当符合相关规定，避免超支或者浪费。

4. 外出培训费用使用过程中应当做到收支清楚、发票齐全、合法合规。

五、报销管理1. 外出培训费用的报销需按照学校相关报销流程进行，提供相应的票据和相关资料。

2. 报销资料必须真实、合法，不得虚假报销或者套取经费。

3. 报销超过规定时间的将不予受理，报销时效需符合规定。

4. 外出培训费用的报销须经相关部门审批后才能进行。

六、经费监督1. 各部门应当定期对外出培训经费的使用情况进行核查和监督，确保经费使用合规。

2. 学校领导和财务部门对外出培训经费的使用情况进行监督，发现问题及时处理。

3. 学校可以委托第三方机构对外出培训经费的使用情况进行审计，保证经费使用规范。

四、违规处理1. 对于违反规定挪用或者滥用外出培训经费的部门和个人，将按照学校相关规定进行处理。

2. 对于虚假报销或者套取外出培训经费的行为，将追究相关责任人的法律责任。

3. 对于经费使用不当或者违规行为，学校有权将相关部门和个人列入信用记录，影响其今后的工作评定。

五、附则本制度自发布之日起生效，如有需要修改，需经学校相关部门审批。

以上为学校外出培训经费财务制度的相关内容，各部门和个人应当遵守，确保经费使用合规、合理，提高经费使用效益，推动学校各项工作的顺利开展。

培训费用报销管理制度一、制度背景在现代社会中，培训已成为组织提升员工能力、保持竞争优势的重要手段。

然而，高昂的培训费用也成为了组织在进行培训活动时面临的一个难题。

为了规范和有效管理培训费用的报销，制定一套培训费用报销管理制度是必要的。

二、适用范围本制度适用于所有员工在公司或组织参加培训活动产生的费用报销申请。

三、申请条件1. 员工必须是组织的在职员工。

2. 参加的培训活动必须与员工的工作职责或职业发展相关。

四、费用报销范围1. 培训机构的培训费用，包括培训课程费、教材费、餐饮费、住宿费等。

2. 差旅费，包括交通费、住宿费、出差补贴等。

3. 其他与培训活动相关的费用，如购买培训相关的书籍、软件等。

五、费用报销流程1. 提交报销申请：员工在培训结束后，需将培训费用的发票、收据等相关材料整理齐全，并填写培训费用报销申请表。

2. 审批流程：员工将填写完整的培训费用报销申请表提交给直接上级审批，直接上级审核通过后，报销申请将提交至财务部进行审批。

3. 财务审批：财务部门将对报销申请进行审核，验证费用报销是否符合制度规定，并审批是否发放相应的报销款项。

4. 报销款项发放：经财务审批通过后，组织将及时发放相应的培训费用报销款项给员工。

六、报销凭证要求1. 培训费用相关的发票、收据等必须真实、合法，并且符合报销要求。

2. 报销凭证必须明确显示培训机构的名称、费用明细、时间、金额等关键信息。

3. 报销凭证必须以纸质形式提交，不接受电子版报销凭证。

七、其他规定1. 员工参加培训需提前与直接上级沟通，并获得批准。

2. 培训费用报销申请必须在培训结束后的一个月内提交，逾期申请将不予受理。

3. 一次培训活动的报销金额不能超出员工个人年度培训费用预算的限额。

4. 培训费用报销款项仅限于个人使用，不得用于其他目的，并须在24个月内报销完毕。

八、违规处理对于故意提供虚假材料、超出规定范围报销、滥用培训费用报销等违反本制度的行为，将视情节轻重依法依规给予相应的纪律处分，并追究法律责任。

第一章总则第一条为规范我校教职工因公出差活动，加强差旅费管理，提高资金使用效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校因公出差的教职工。

第三条本制度遵循节约、合理、高效的原则，确保差旅活动的顺利进行。

第二章差旅审批第四条教职工因公出差需提前向所在部门负责人提出申请，经批准后方可出差。

第五条出差申请应包括以下内容：1. 出差事由；2. 出差时间；3. 出差地点；4. 预计费用；5. 出差人员名单。

第六条部门负责人应认真审核出差申请，确保出差事由合理、时间合理、费用估算准确。

第三章差旅费用报销第七条教职工出差结束后，应及时填写《差旅费报销单》，并附上相关票据，报送财务部门审核。

第八条差旅费用报销范围包括：1. 交通费：飞机票、火车票、长途汽车票等；2. 住宿费：按照国家规定的标准执行；3. 餐饮费：按照国家规定的标准执行；4. 公务费：因公出差产生的其他费用。

第九条差旅费用报销标准如下：1. 交通费：根据实际费用报销；2. 住宿费：按照国家规定的标准执行；3. 餐饮费：每人每天不超过100元；4. 公务费：每人每天不超过50元。

第十条教职工报销差旅费用时，应提供以下材料：1. 《差旅费报销单》；2. 出差审批单；3. 出差人员名单；4. 交通票据；5. 住宿发票；6. 餐饮发票；7. 公务费发票。

第四章监督管理第十一条财务部门负责差旅费的管理和审核工作，确保差旅费用合理、合规。

第十二条教职工应严格按照本制度执行，不得虚报、冒领差旅费。

第十三条对违反本制度的教职工，学校将按照相关规定进行处理。

第五章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起实施。

第六章差旅费用报销流程第十六条教职工出差前，需填写《差旅费报销单》并提交部门负责人审批。

第十七条部门负责人审批同意后，教职工按照出差计划执行。

第十八条出差结束后，教职工将《差旅费报销单》及相关票据报送财务部门。

第十九条财务部门对报销材料进行审核，审核无误后，办理报销手续。