资金预侧投资额的预测之装置能力指数法

资金预侧∙投资额的猜测之装置力量指数法资金预侧主要是对将来肯定时期内进行生产经营活动所需资金，以及扩展业务追加资金的投入进行估计和推想。

因此资金猜测包含两方面的内容：一是对扩展业务追加资金的猜测，即投资额的猜测；二是日常生产经营对资金需求量的猜测。

投资额的猜测投资额的猜测一般按以下步骤进行：(1)确定投资项目；(2)猜测各个项目的投资额：(3)汇总并进行相应调整得出肯定时期内的投资总额。

内部投资额的猜测企业内部长期投资主要是对固定资产和无形资产进行的投资。

内部投资额主要由以下几个部分组成：(1)投资前期费用：(2)设施购置费用；(3)设施安装费用；(4)建筑工程费；(5)流淌资金的垫支：(6)预备费用。

进行内部投资额猜测的常用方法之一是：装置力量指数法。

它是依据项目的装置力量和装置力量指数来猜测该项目投资额的一种方法。

装置力量是指以封闭型的生产设施为主体所构成的投资项目的生产力量。

装置力量越大，所需投资额越多。

装置力量和投资额之间的关系表示为:- P = P。

倩)；式中，P——拟建项目投资额；Po——基准项目投资额；N——拟建项目装置能力;NO——基准项目装置能力;n——装置能力指数；r——价格调整指数。

资金预侧∙投资额的猜测之单位生产力量估算法资金预侧主要是对将来肯定时期内进行生产经营活动所需资金，以及扩展业务追加资金的投人进行估计和推想。

因此资金猜测包含两方面的内容：一是对扩展业务追加资金的猜测，即投资额的猜测；二是日常生产经营对资金需求量的猜测。

投资额的猜测投资额的猜测•般按以下步骤进行：(1)确定投资项目：(2)猜测各个项目的投资额；(3)汇总并进行相应调整得出肯定时期内的投资总额。

内部投资额的猜测企业内部长期投资主要是对固定资产和无形资产进行的投资。

内部投资额主要由以下几个部分组成:(1)投资前期费用：(2)设施购置费用；(3)设施安装费用；(4)建筑工程费：(5)流淌资金的垫支；(6)预备费用。

1．静态投资部分的估算。

(1)资金周转率法。

这是一种用资金周转率来推测投资额的简便方法。

其公式如下：投资额=产品年产量×产品单价÷资金周转率资金周转率=年销售总额÷总投资=产品年产量×产品单价÷总投资这种方法比较简便，但精确度较低，可用于投资机会研究及项目建议书阶段的投资估算。

(2)生产能力指数法。

这种方法根据已建成项目的投资额或其设备投资额，估算同类而不同生产规模的项目投资或其设备投资的方法。

计算公式为：C2=C1(Q2／Q1)ｎ．f式中C1——已建类似项目或装置的投资额；C2——拟建项目或装置的投资额；Q1——已建类似项目或装置的生产能力；Q2——拟建项目或装置的生产能力；f——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数；n——生产规模指数(0≤n≤1)。

若已建类似项目或装置的规模和拟建项目或装置的规模相差不大，生产规模比值在0．5-2之间，则指数n的取值近似为1。

若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，且拟建项目规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则n取值在0．6～0．7之间。

若是靠增加相同规格设备的数量达到时，n的取值在0．8～0．9之间。

采用这种方法特点：计算简单、速度快；但要求类似工程的资料可靠，条件与拟建项目基本相同，否则误差就会增大。

(3)比例估算法。

比例估算法又分为两种：①以拟建项目或装置的设备费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑安装费和其他工程费用等占设备价值的百分比，求出相应的建筑安装费及其他工程费用等，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为项目或装置的投资。

公式如下：C=E(1+flpl+f2p2+f3p3+……)+I式中C——拟建项目或装置的投资额；E——根据拟建项目或装置的设备清单按当时当地价格计算的设备费(包括运杂费)的总和；P1、P2、P3……——已建项目中建筑、安装及其他工程费用等占设备费百分比；f1、f2、f3……——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的综合调整系数；I——拟建项目的其他费用。

投资估算生存能力指数计算公式引言：在投资领域，了解一个公司的生存能力是非常重要的。

投资估算生存能力指数是一种常用的方法，它可以帮助投资者评估一个公司的长期生存潜力。

本文将介绍投资估算生存能力指数的计算公式及其应用。

一、投资估算生存能力指数的定义投资估算生存能力指数是用来衡量一个公司在未来一段时间内能否保持良好运营的指标。

它通过分析公司的财务状况、盈利能力、现金流等因素，预测公司未来的生存潜力。

二、投资估算生存能力指数的计算公式投资估算生存能力指数的计算公式如下：生存能力指数 = (净利润 + 折旧与摊销) / (利息费用 + 折旧与摊销)其中，净利润是指公司在一定时间内的总收入减去总成本后的盈利额；折旧与摊销是指公司为了维持设备和资产的运作而进行的折旧和摊销费用；利息费用是指公司为了借款而支付的利息。

三、投资估算生存能力指数的应用投资估算生存能力指数可以用来评估一个公司在未来一段时间内的生存能力。

当生存能力指数大于1时，说明公司的净利润足以覆盖利息费用和折旧与摊销，具备较好的生存潜力。

反之，当生存能力指数小于1时，说明公司的净利润无法覆盖利息费用和折旧与摊销，可能面临生存困境。

投资者可以使用投资估算生存能力指数来比较不同公司的生存能力。

通常情况下，生存能力指数越高，说明公司的生存潜力越强。

投资者可以选择具备较高生存能力指数的公司进行投资，以降低投资风险。

投资估算生存能力指数还可以用来评估一个行业的整体生存能力。

通过计算不同公司的生存能力指数并取平均值，可以得出行业的平均生存能力指数。

投资者可以根据行业的生存能力指数来判断该行业的发展前景，从而决定是否进行投资。

四、投资估算生存能力指数的局限性投资估算生存能力指数虽然可以提供一定的参考，但也存在一些局限性。

首先，该指数只是通过财务数据进行计算，无法考虑其他因素对公司生存能力的影响，如行业竞争、市场需求等。

其次，该指数只能提供静态的评估结果，不能预测未来的变化。

投资估算方法投资估算是指对某项投资项目的投资规模、投资分布、投资结构和投资进度等进行估算和分析的过程。

在进行投资估算时，需要考虑到项目的投资成本、运营费用、资金来源以及投资回报等多个方面的因素。

因此，正确的投资估算方法对于项目的顺利实施和后续运营具有重要意义。

首先，对于投资估算方法来说，成本估算是其中的重要一环。

成本估算是指对项目建设所需的各项费用进行合理的预测和计算。

在进行成本估算时，需要考虑到项目的规模、技术要求、材料价格、人工成本等多个因素，可以采用指数估算法、参数估算法、比例估算法等多种方法进行成本估算，以尽可能准确地预测项目建设所需的资金规模。

其次，资金来源的估算也是投资估算的重要内容之一。

资金来源的估算需要考虑到项目的融资渠道、融资成本、融资期限等多个因素。

在进行资金来源估算时，需要综合考虑项目的风险状况、市场环境、资金市场的变化等因素，以制定合理的资金筹措计划，确保项目资金的充足和稳定。

此外，投资回报的估算也是投资估算方法中的关键内容。

投资回报的估算需要考虑到项目的运营收入、运营成本、折旧摊销、税收等多个因素。

在进行投资回报估算时，需要对项目的市场前景、行业发展趋势、竞争格局等进行深入分析，以制定合理的投资回报预测，为投资决策提供参考依据。

最后，投资估算方法还需要考虑到投资进度的估算。

投资进度的估算需要考虑到项目的建设周期、工程进度、资金到位情况等多个因素。

在进行投资进度估算时，需要对项目的施工计划、资金支付计划、风险控制措施等进行合理安排，确保项目的顺利实施和资金的有效利用。

综上所述，投资估算方法是对项目投资规模、资金来源、投资回报和投资进度等进行综合分析和预测的过程。

在进行投资估算时，需要综合考虑项目的建设成本、资金筹措、投资回报和项目进度等多个方面的因素，以制定合理的投资规划和决策，确保项目的顺利实施和后续运营。

希望以上内容能对您有所帮助。

资金预侧·投资额的预测之装置能力指数法资金预侧主若是对以后一按时期内进行生产经营活动所需资金，和扩展业务追加资金的投人进行估量和推测。

因此资金预测包括两方面的内容：一是对扩展业务追加资金的预测，即投资额的预测；二是日常生产经营对资金需求量的预测。

投资额的预测投资额的预测一样按以下步骤进行：(1)确信投资项目；(2)预测各个项目的投资额；(3)汇总并进行相应调整得出一定时期内的投资总额。

内部投资额的预测企业内部长期投资主若是对固定资产和无形资产进行的投资。

内部投资额要紧由以下几个部份组成：(1)投资前期费用；(2)设备购置费用；(3)设备安装费用；(4)建筑工程费；(5)流动资金的垫支；(6)预备费用。

进行内部投资额预测的经常使用方式之一是：装置能力指数法。

它是根据项目的装置能力和装置能力指数来预测该项目投资额的一种方法。

装置能力是指以封闭型的生产设备为主体所构成的投资项目的生产能力。

装置能力越大，所需投资额越多。

装置能力和投资额之间的关系表示为：资金预侧·投资额的预测之单位生产能力估算法资金预侧主若是对以后一按时期内进行生产经营活动所需资金，和扩展业务追加资金的投人进行估量和推测。

因此资金预测包括两方面的内容：一是对扩展业务追加资金的预测，即投资额的预测；二是日常生产经营对资金需求量的预测。

投资额的预测投资额的预测一样按以下步骤进行：(1)确信投资项目；(2)预测各个项目的投资额；(3)汇总并进行相应调整得出一定时期内的投资总额。

内部投资额的预测企业内部长期投资主若是对固定资产和无形资产进行的投资。

内部投资额要紧由以下几个部份组成：(1)投资前期费用；(2)设备购置费用；(3)设备安装费用；(4)建筑工程费；(5)流动资金的垫支；(6)预备费用。

进行内部投资额预测的经常使用方式之二是：单位生产能力估算法。

单位生产能力估算法是依照同类商品单位生产能力投资额和拟建项目的生产能力来估算投资额的一种方式。

资金预测的常用方法资金预测是企业经营管理中非常重要的一环，它可以帮助企业合理安排资金使用，提前做好资金周转的准备，从而保证企业的正常运营和发展。

在进行资金预测时，我们可以采用一些常用的方法来进行分析和预测，以便更好地应对未来的资金需求和变化。

首先，一个常用的资金预测方法是现金流量预测。

现金流量预测是通过对企业未来一段时间内的现金流入和流出进行估计和预测，从而得出企业未来的资金变动情况。

我们可以通过对销售收入、成本支出、投资支出、融资支出等方面进行预测和分析，来得出未来的现金流量变化情况，从而做出合理的资金预测。

其次，资金预测中还可以采用财务比率分析的方法。

财务比率分析可以通过对企业过去的财务数据进行分析，得出一些财务比率指标，如偿债能力、盈利能力、营运能力等，从而得出企业未来的财务状况。

通过对这些财务比率指标的分析和预测，可以帮助我们更好地预测企业未来的资金需求和变化情况，从而做出合理的资金预测。

此外，还可以采用趋势分析的方法进行资金预测。

趋势分析是通过对一些相关的经济指标和行业数据进行分析，从而得出未来的发展趋势和变化情况。

我们可以通过对行业的发展趋势、市场需求的变化、竞争对手的动向等方面进行分析和预测，来得出企业未来的发展趋势和资金需求情况，从而做出合理的资金预测。

最后，还可以采用专家判断的方法进行资金预测。

专家判断是通过邀请相关领域的专家学者来对企业未来的发展情况进行预测和判断。

他们可以根据自己的专业知识和经验，对企业未来的发展趋势和资金需求进行预测，从而帮助企业做出合理的资金预测。

综上所述，资金预测是企业经营管理中非常重要的一环，它可以帮助企业更好地安排资金使用，预防资金风险，保证企业的正常运营和发展。

在进行资金预测时，我们可以采用现金流量预测、财务比率分析、趋势分析和专家判断等方法，来进行分析和预测，从而做出合理的资金预测，为企业未来的发展提供有力支持。

资金预计方法说明资金预计方法是指组织或个人在规划未来经济活动时，根据现有的财经信息，对未来一段时间内所需使用的资金进行估算的方法。

资金预计对于组织和个人来说都很重要，它是联系现实和未来的纽带，对于实现经济目标和财务规划起到关键作用。

本文将详细介绍资金预计方法及其应用。

首先，资金预计的核心概念是资金流量。

资金流量是指一段时间内资金的收入和支出。

预计资金流量是根据过去一段时间内的收入和支出，结合未来计划的收入和支出量而得出的。

资金流量预测能帮助组织和个人计划未来的资金需求，根据资金流量预测结果可以制定支出计划、融资计划以及投资计划等。

其次，资金预计方法包括基础法、直觉法、经验法、统计法和时间序列预测法。

不同的预测方法适用于不同的预测需求和预测对象。

基础法是对固定支出根据过去一定时间期间的平均值进行推算，其仅适用于预测和固定支出相关的经济活动。

直觉法主要基于预测者的经验和直觉，适用于预测风险较小、小额支出的经济活动。

经验法基于已知实际经验数据，通过分析这些数据来进行预测，适用于预测重要的经济活动，如生产成本等。

统计法基于大量的数据样本，采取概率分析、回归分析等方法进行预测，适用于大规模经济活动的预测。

时间序列预测法则是根据过去一定时间序列的数据，采用一定的算法对未来一段时间的数据进行预测，适用于预测未来经济状况、市场发展动向等困难且前景不确定的经济活动。

最后，资金预计方法的应用场景很广泛。

例如，它可以用于规划日常家庭开支，制定家庭预算，以及规划未来的投资计划和资金来源；它可以用于企业制定预算和融资计划，决策公司的投资决策和战略规划；它也可以用于金融业的风险管理，预测资产价格的变化趋势等。

总之，资金预计是现代经济活动中不可缺少的工具，可以帮助组织和个人在日常经济运作中更好地规划、管理和控制资金流量。

通过掌握不同预测方法的基本原理和应用场景，人们可以更加科学地预测经济活动的资金流量，提高预测的准确性和效率，实现自身经济盈利和发展的目标。

【专业知识】工程管理知识：建设投资估算的方法和适用条件大于大于大于建设投资的估算采用何种方法应取决于要求达到的精确度，而精确度又由项目前期研究阶段的不同以及资料数据的可靠性决定。

因此在投资项目的不同前期研究阶段，允许采用详简不同、深度不同的估算方法。

常用的估算方法有：生产能力指数法、资金周转率法、比例估算法、综合指标投资估算法。

（1）生产能力指数法起源于国外对化工厂投资的统计分析，多用于估算生产装置投资。

（2）资金周转率法是从资金周转率的定义推算出投资额的一种方法。

该法概念简单明了，方便易行，但误差较大。

不同性质的工厂或生产不同产品的车间，资金周转率都不同，要提高投资估算的精确度，必须做好相关的基础工作。

（3）比例估算法，适用于设备投资占比例较大的项目。

（4）综合指标投资估算法又称概算指标法。

是依据国家有关规定，国家或行业、地方的定额、指标和取费标准以及设备和主材价格等，从工程费用中的单项工程入手，来估算初始投资。

采用这种方法，还需要相关专业提供较为详细的资料，有一定的估算深度，精确度相对较高。

（5）其他费用的估算其他费用种类较多，无论采用何种投资估算分类，一般其他费用都需要按照国家、地方或部门的有关规定逐项估算。

要注意随地区和项目性质的不同，费用科目可能会有所不同。

在项目的初期阶段，也可以按照工程费用的百分数综合估算。

（6）基本预备费估算基本预备费以工程费用、第二部分其他费用之和为基数，乘以适当的基本预备费率（百分数）估算，或按固定资产费用、无形资产费用和其他资产费用三部分之和为基数，乘以适当的基本预备费率估算。

预备费率的取值一般按行业规定，并结合估算深度确定。

通常对外汇和人民币部分取不同的预备费率。

（7）涨价预备费估算一般以分年工程费用为基数，分别估算各年的涨价预备费，再行加和，求得总的涨价预备费。

结语：借用拿破仑的一句名言：播下一个行动，你将收获一种习惯；播下一种习惯，你将收获一种性格；播下一种性格，你将收获一种命运。

投资评估的方法和指标选择投资评估是指对特定项目或资产进行评估和分析，以便确定其投资价值和风险，帮助投资者做出明智的决策。

在实施投资评估时，选择适当的评估方法和指标至关重要。

本文将介绍几种常用的投资评估方法和指标，并对其选择进行讨论。

一、财务指标法财务指标法是一种常见的评估方法，它通过分析和比较项目或资产的财务指标，以评估其价值和盈利能力。

常用的财务指标包括盈利能力指标、偿债能力指标、流动性指标等。

在选择财务指标时，需要根据具体的项目和行业特点进行合理选择。

例如，在评估一家制造业企业时，应更加重视利润率和周转率等指标；而在评估一家金融机构时，则应关注净资产收益率和资本充足率等指标。

二、市场比较法市场比较法是一种常用的评估方法，它通过比较同行业或类似项目的市场价格和交易情况，以确定项目或资产的估值。

在选择市场比较法时，需要选择合适的比较对象和相关数据。

比较对象应具有类似的规模、地理位置和经营特点，以确保比较的准确性。

相关数据可以包括交易价格、销售数据和市场份额等。

通过市场比较法进行评估时，还需要考虑市场的周期性和波动性，避免盲目跟随市场价格。

三、现金流量法现金流量法是一种基于现金流量预测的评估方法，它通过估计项目或资产的现金流量，并计算其现值，以确定其投资价值。

现金流量法更加关注项目或资产未来的现金流量情况，动态反映了价值和风险的变化。

在选择现金流量法时，需要合理估计未来的现金流量，并选择适当的贴现率。

贴现率应考虑投资的风险和市场利率等因素。

四、风险评估方法除了确定投资价值外，投资评估还需要考虑投资的风险。

常用的风险评估方法包括敏感性分析、蒙特卡洛模拟和场景分析等。

敏感性分析通过对关键变量进行分析，评估其对评估结果的影响程度。

蒙特卡洛模拟通过随机数模拟和概率分布，评估不同情况下的投资回报和风险。

场景分析则通过对不同情景和假设的分析，评估投资的潜在风险和收益。

在选择投资评估方法和指标时，需要综合考虑具体项目或资产的特点和评估目的。

项目投资与评估_在线作业_1一、单选题1.(5分)年金终值系数是已知_____，求_____。

（B）A. 现值，年金B. 年金，终值C. 终值，年金D. 终值，现值2.(5分)总资产周转率是销售收入净额除以(A)。

A. 资产平均总额B. 固定资产净额C. 资产平均余额D. 净资产额3.(5分)使用加权移动平均数法进行预测时，一般选近期数据的权重（D）。

A. 没有规则B. 与其他数据一样大C. 较小D. 较大4.(5分)销售收入资金率是指项目流动资金需要量与一定时期内的（A）的比率。

A. 销售收入B. 固定资产C. 利润额D. 流动负债5.(5分)能获得社会平均资金利润率的生产规模称为（A）。

A. 起始规模B. 最优规模C. 经济规模D. 规模区间6.(5分)在国民经济评价中，要以（C）为基础来确定外贸货物的影子价格。

A. 市场价格B. 国内价格C. 口岸价格D. 评估价格7.(5分)抽样调查是按随机原则，从（B）中选取一部分进行调查。

A. 典型B. 总体C. 局部D. 样本8.(5分)在项目的财务效益评估中，计算各种投入物和产出物所使用的财务价格是（C）。

A. 计划价格B. 预测价格C. 市场价格D. 影子价格9.(5分)基准收益率指行业内投资资金应当获得的（B）。

A. 最高盈利水平B. 最低盈利水平C. 中等盈利水平D. 平均盈利水平10.(5分)权益报酬率是（D）之比。

A. 净利润与销售收入B. 净利润与总资产C. 利润与净资产D. 净利润与平均所有者权益二、多选题1.(5分)在现金流量表中,现金流出包括(ACDE)。

A. 销售税金B. 销售收入C. 经营成本D. 静态投资E. 流动资金2.(5分)确定项目评估中的折现率一般有（ABC）几种方法。

A. 银行贷款利率B. 加权平均成本C. 行业基准收益率D. 内部收益率3.(5分)制造成本包括（ABCD）。

A. 直接材料B. 直接工资C. 其他直接支出D. 制造费用4.(5分)项目后评估与前评估的差别在于（ABCD）。

资金预测常用的方法是资金预测是一项重要的财务管理工作，它可以帮助企业合理规划和利用资金，提高企业的财务状况。

常用的方法主要有财务预测法和灵敏度分析法。

首先，关于财务预测法，它是一种通过对历史财务数据的分析和对未来经济环境的预测，对企业财务状况进行预测的方法。

其中，常用的财务预测方法包括趋势分析法、回归分析法、时间序列分析法等。

趋势分析法是通过对历史财务数据进行统计和分析，找出财务指标的发展趋势，并将其用于未来的预测。

这个方法适用于对于趋势比较稳定的企业进行预测，它可以帮助企业预测未来的销售额、成本费用、利润等关键财务指标。

回归分析法是通过建立财务指标与影响这一指标的因素之间的关系模型，然后利用这一模型对未来的财务状况进行预测。

这个方法适用于对于财务指标与多个变量之间存在相关性的企业进行预测，它可以帮助企业预测未来的销售额、成本费用、利润等关键财务指标。

时间序列分析法是通过对时间序列上的数据进行统计和分析，找出数据之间的关联性，并将其用于未来的预测。

这个方法适用于对于历史数据有较多的企业进行预测，它可以帮助企业预测未来的销售额、成本费用、利润等关键财务指标。

其次，关于灵敏度分析法，它是一种通过对关键变量进行不同假设和分析，从而考察这些变量对财务状况的影响程度的方法。

这个方法适用于对于关键变量影响较大的企业进行分析，它可以帮助企业确定哪些变量对财务状况的波动影响最大，并及时采取相应的优化措施，以保持财务状况的平稳。

在进行资金预测时，我们需要收集和整理大量的财务数据和相关资料，同时还需要对未来的经济环境和市场情况进行充分分析，以便作出准确的预测。

此外，还需要根据企业的具体情况和需求，选择适合的预测方法并进行验证和调整，以提高预测的准确性和可靠性。

总的来说，资金预测是一项复杂而重要的工作，需要综合运用多种方法和技巧进行。

通过合理预测和规划资金，企业可以更好地掌握经营状态，合理配置和利用资金，实现经营目标的达成。

一、生产能力指数法原理：该方法是根据已建成的、性质类似的建设项目的投资额和生产能力与拟建项目的生产能力估算拟建项目的投资额。

计算公式：拟建项目的投资额=已建类似项目的投资额*[拟建项目的生产能力/已建类似项目的生产能力]n *综合调整系数综合调整系数——新老项目建设间隔期内定额、单价、费用变更等的综合调整系数；n ——生产能力指数，0≤n≤1。

注意事项：运用这种方法估算项目投资的重要条件，是要有合理的生产能力指数。

1、若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大，生产规模比值在0．5—2之间，则指数n的取值近似为1；2、若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大于50倍，且拟建项目规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则n取值约在0．6—0．7之间；3、若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大于50倍，且拟建项目规模的扩大靠增加相同规格设备的数量达到时，则n取值为0．8—0．9之间。

采用生产能力指数法，计算简单、速度快；但要求类似工程的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。

[例]已知建设年产30万吨乙烯装置的投资额为60000万元，现有一年产70万吨乙烯的装置，工程条件与上述装置类似，试估算该装置的投资额(生产能力指数n=0．6，cf=1．2)。

[解答]：根据公式，则有：y2=y1*(x2／x1)n*cf=60000 *(70／30)0.6 *1．2=119707(万元)二、比例估算法比例估算法是从某一时期、某一地区或某一企业的实际统计信息中的一定比例数，来推算另一时期、另一地区或另一企业的有关统计指标的方法比例估算法又分为两种：(一)以拟建项目的全部设备费为基数进行估算此种估算方法根据已建成的同类项目的建筑安装费和其他工程费用等占设备价值的百分比，求出相应的建筑安装费及其他工程费等，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为项目或装置的投资。

计算公式为：c=e*(1+f1*p1+ f2*p2 + f3*p3+……)+i式中c——拟建项目的投资额；e——根据拟建项目当时当地价格计算的设备费(含运杂费)的总和；p1 p2 p3……——已建项目中建筑、安装及其他工程费用等占设备费百分比；f1 f2 f3……——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等综合调整系数；i——拟建项目的其他费用。

资金需要量的定量预测方法一、销售百分比法销售百分比法是根据资产负债表中各个项目与销售收入总额之间 的依存关系，按照计划期销售额的增长情况来预测资金需要量的一种 方法。

使用这一方法的前提是必须假设报表项目与销售指标的比率已 知且固定不变，其计算的步骤如下：① 分析基期资产负债表各个项目与销售收入总额之间的依存关 系，并计算各敏感项目的销售百分比。

在资产负债表中，有一些项目 会因销售额的增长而相应地增加，通常将这些项目称为敏感项目，包 括货币资金、应收账款、存货、应付账款、预收账款和其他应收款等 等。

而其他如固定资产净值、长期股权投资、实收资本等项目，一般 不会随销售额的增长而增加，因此将其称为非敏感项目。

② 计算预测期各项目预计数并填入预计资产负债表，确定需要增 加的资金额。

某敏感项目预计数 = 预计销售额×某项目销售百分比。

③ 确定对外界资金需要的数量。

例 5.1： 佳佳连锁企业 2006 年 12 月 31 日的资产负债表如表 5.2 所示。

表 5.2 2006 年 12 月 31 日资产负债表单位： 元负债与所有者权益应付票据 预收账款 应付账款资产 货币资金 应收账款 存货金额 10 000 24 000 50 000金额 8 000 4 000 20 000该企业 2006 年的销售收入为 200 000 元， 税后的净利为 20 000 元， 销售净利率为 10%，已经按 50%的比例发放普通股股利 10 000 元。

目 前企业尚有剩余生产能力，即增加收入不需要进行固定资产方面的投 资。

假定销售净利率仍保持上年的水平， 预计 2007 年销售收入将提高 到 240 000 元，年末普通股股利发放的比例将增加至 70%，要求预测 2007 年需要增加资金的数量。

第一步： 根据 2006 年的资产负债表编制 2007 年预计资产负债表如表 5.3 所示；第二步： 确定需要增加的资金。

企业资金需要量的预测方法在企业经营活动中，资金需要是一个非常重要的问题。

合理的资金预测可以帮助企业合理规划资金使用，确保企业的正常经营和发展。

了解企业的资金需要量，并且进行准确的预测，对企业来说显得尤为重要。

本文将重点探讨企业资金需要量的预测方法，帮助企业更好地应对资金需求问题。

一、企业资金需求的概念企业的资金需求是指企业为了正常经营和发展所需的资金量，它包括企业在经营活动中使用资金的总量，是企业生产、销售、财务等经济活动所需资金的综合表现。

资金需求主要体现在企业流动资金的需求以及固定资产投资和长期资金需求。

一般来说，资金需求是企业在经营活动中所需资金量的综合体现，是企业经营活动中不可缺少的重要要素。

企业资金需求的计算方法有多种，主要包括静态预测法和动态预测法。

1. 静态预测法静态预测法是指以企业某一个时间点的经济活动为基础，对资金需求进行预测。

静态预测法通过收集和分析企业历史资金数据，结合企业经营计划和发展战略，预测企业未来一段时间内的资金需求。

静态预测法的主要优点在于计算简便、操作方便，但也存在缺点，即无法对未来的经济环境做出准确预测。

动态预测法是对企业未来资金需求进行长期和短期的预测，体现了企业在不同时期的资金需求状况。

动态预测法主要涉及企业的资产规模、财务结构、业务规模等方面的分析，以及对未来市场环境的预测，通过多种手段对企业未来的资金需求进行科学合理的估计。

动态预测法相比于静态预测法更具有指导性和实用性，但也需要更多的数据和信息支持。

1. 定量分析法定量分析法是一种以数学或统计学方法为基础的资金需求预测方法。

它通过对企业历史资金数据进行回归分析、时间序列分析，或者利用财务指标和经济指标进行模型构建和预测分析，从而对未来资金需求进行估计。

定量分析法对于大型企业来说比较适用，但也存在对数据要求高、模型复杂等问题。

定性分析法是一种通过对企业经营环境、行业发展趋势、市场需求、政策法规等因素进行综合分析，结合专业知识和经验进行资金需求预测的方法。

设备监理师复习资料：生产能力指数法
生产能力指数法是估算生产装置投资的常用方法。

这种方法是根据已建成的、性质类似
的建设项目或装置的投资额和生产能力以及拟建项目或装置的生产能力估算投资额。

计算公
式为：
C2=C1 （A2/A1 ）n*f
式中：C1———已建成类似工程项目或装置的投资额；
C2———拟建工程项目或装置的投资额；
A1———已建成类似工程项目或装置的生产能力；
A2——拟建工程项目或装置的生产能力；
f——不同时期不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数；
n——生产能力指数，n≤1.
若拟建项目或装置与类似项项目或装置的规模差不大，生产规模比值在0.5~2之间，则指数n的取值近似为1.
若拟建项目或装置与类似项目或装置的规模差距在50倍之内，且拟建工程项目规模的扩大仅靠增大设备规格来达到时，则n取值为0.6—0.7；若是靠增加相同规格设备的数量来达到时，n取值为0.8—0.9.。

财务管理复习题及参考答案财务管理⼀、单项选择题：1.相对于每股利润最⼤化⽬标⽽⾔，企业价值最⼤化⽬标的不⾜之处是 [ ]A.没有考虑资⾦时间价值B.没有考虑资⾦风险价值C.不能反映企业的潜在的获利能⼒D.不能直接反映企业当前的获利⽔平2.财务关系是企业在组织财务活动过程中与有关各⽅⾯所发⽣的 [ ]A.经济往来关系B.经济协作关系C.经济责任关系D.经济利益关系3.根据财务⽬标的多元性，可以把财务⽬标分为 [ ]A.产值最⼤化⽬标和利润最⼤化⽬标B.主导⽬标和辅助⽬标C.整体⽬标和分部⽬标D.筹资⽬标和投资⽬标4.下列各项年⾦中，只有现值没有终值的年⾦是 [ ]A.普通年⾦B.即付年⾦C.永续年⾦D.先付年⾦5.如果两个投资项⽬预期收益的标准离差相同，⽽期望值不同，则这个项⽬ [ ]A.预期收益相同B.标准离差率相同C.预期收益不同D.未来风险报酬相同6.有两个投资项⽬,甲、⼄项⽬报酬率的期望值分别15%和23%,标准离差分别为30%和33%,那么 [ ]A.甲项⽬的风险程度⼤于⼄项⽬的风险程度B.甲项⽬的风险程度⼩于⼄项⽬的风险程度C.甲项⽬的风险程度等于⼄项⽬的风险程度D.不能确定7.已知某证券的贝他系数等于2，则该证券 [ ]A.⽆风险B.有⾮常低的风险C.与⾦融市场所有证券的平均风险⼀致D.是⾦融市场所有证券平均风险的两倍8.企业的财务报告不包括 [ ]A.现⾦流量表B.财务状况说明书C.利润分配表D.⽐较百分⽐会计报表9.下列财务⽐率反映企业短期偿债能⼒的有 [ ]A.现⾦流量⽐率B.资产负债率C.偿债保障⽐率D.利息保障倍数10.下列经济业务会使企业速动⽐率提⾼的是 [ ]A.销售产成品B.收回应收账款C.购买短期债券D.⽤固定资产对外进⾏长期投资11.在下列项⽬中，企业短期债权⼈（如赊销商）主要关⼼企业 [ ]A.资产的流动性B.收益的稳定性C.负债与权益的⽐例D.长期负债与短期负债的⽐例12.企业的筹资渠道有 [ ]A.国家资本B.发⾏股票C.发⾏债券D.银⾏借款13.运⽤杜邦分析体系进⾏财务分析的核⼼指标是 [ ]A.净资产收益率B.资产利润率C.销售利润率D.总资产周转率14.企业⾃留资本的筹资渠道可以采取的筹资⽅式有 [ ]A.发⾏股票筹资B.商业信⽤筹资C.发⾏债券筹资D.融资租赁筹资15.企业为实施兼并⽽产⽣的追加筹资的动机为 [ ]A.设⽴性筹资动机B.扩张性筹资动机C.混合性筹资动机D.调整性筹资动机16.在下列各项中，不属于商业信⽤融资内容的是 [ ]A.赊购商品B.预收货款C.办理应收票据贴现D.⽤商业汇票购货17.下列各项中，属于预计资产负债表法所称的敏感项⽬的是 [ ]A.现⾦B.应付账款C.存货D.公司债券18.国内联营企业吸收参与联营的企事业单位各⽅的投资，形成联营企业资本⾦。

资金评估的基本方法
1. 资金流量分析法
资金流量分析法是一种通过对企业资金流入和流出的分析来评估企业资金状况的方法。

该方法主要关注企业在特定时期内的现金收入和现金支出情况，通过对资金流动的监控和分析，可以帮助企业确定资金的来源和去向，以便及时采取相应的管理措施。

2. 资金比率分析法
资金比率分析法是一种通过对企业财务报表中的相关指标进行计算和比较，从而评估企业资金状况的方法。

常用的资金比率包括流动比率、速动比率、现金比率等。

通过计算这些比率，可以了解企业的偿债能力、流动性、经营效率等方面的情况，为企业的资金管理提供参考依据。

3. 资金需求预测法
资金需求预测法是一种通过对企业未来发展的规划和预测，评估企业未来所需资金量的方法。

通过综合考虑企业的发展计划、市场环境、行业趋势等因素，可以预测企业未来的资金需求，并进一步制定相应的资金筹措计划。

4. 资金周转周期分析法
资金周转周期分析法是一种通过对企业的资金周转情况进行分析，评估企业运营效率和资金利用效果的方法。

通过计算企业的库存周转周期、应收账款周转周期、应付账款周转周期等指标，可以了解企业在经营活动中资金的流转速度，进而评估企业的资金利用效率和运营效益。

以上是资金评估的一些基本方法，企业可以根据自身的情况选择合适的方法来进行资金评估，从而有针对性地进行资金管理和决策。

当然，在实际应用过程中，需要根据具体情况做出相应的调整和分析，确保评估结果更加准确和可靠。

企业资金需要量的预测方法
企业的资金需求量对其运营和发展至关重要，因此准确预测资金需求量可以帮助企业
做好准备，避免资金不足或资金浪费的情况。

以下是一些常用的企业资金需求量预测方
法：
1.历史数据法
历史数据法是一种通过过去的财务数据来预测未来资金需求的方法。

这种方法需要对
企业过去一段时间的财务数据进行分析，包括现金流量、收入、成本、利润等多个方面。

通过对这些数据的分析，预测未来资金需求的规模以及可能出现的时间点。

2.趋势法
趋势法是一种将历史数据和未来趋势结合起来来预测未来资金需求的方法。

该方法不
仅考虑了企业过去的表现，还基于当前市场情况、行业发展、未来走向等因素进行预测。

通过对这些趋势的分析，可以更准确地预测未来的资金需求。

3.行业比较法
行业比较法是一种通过对企业所处行业的情况进行分析，来预测未来资金需求的方法。

该方法主要通过收集行业近期的经济数据、市场数据、发展趋势等信息，进行对比和分析，从而推测出企业未来可能面临的资金需求量。

4.现金流量法
现金流量法是一种通过预测企业未来现金流量来预测资金需求的方法。

该方法重点关
注企业现金流量的来源和用途，通过对未来营业收入、资本支出、营运成本等方面的预测，推测出企业未来的资金需求。

5.风险分析法
总之，企业资金需求量的预测是一个需要综合考虑多种因素的过程，以上方法只是其
中几种常见的方法。

企业可以根据自身情况选择合适的方法，进行资金需求量的预测，做
好准备，保证企业的运营和发展。

2017年监理工程师考试模拟练习题及答案：《质量控制》（1）1、()往往是设备工程监理的主要工作对象。

A.小型设备工程B.中型设备工程C.大型设备工程D.大中型设备工程答案：C分析：大型设备工程往往是设备工程监理的主要工作对象，这类工程投资的特点：(1)大额性;(2)单件性;(3)阶段性。

2、对于每一项设备工程，用户都有特殊的功能要求。

设备工程及其计价方式的独特性使其不能像一般工业产品那样按品种、规格、质量成批定价，而只能根据各个设备工程的具体情况单独确定投资。

这体现了工程投资的哪个特点()。

A.单件性B.大额性C.阶段性D.过程性答案：A分析：对于每一项设备工程，用户都有特殊的功能要求。

设备工程及其计价方式的独特性使其不能像一般工业产品那样按品种、规格、质量成批定价，而只能根据各个设备工程的具体情况单独确定投资。

3、固定资产标准是指()，单位价值在国家或部门规定的限额以上。

A.国家规定不等年限B.使用年限超过2年C.全寿命年限D.使用年限超过1年答案：D分析：固定资产标准是指：使用年限超过1年，单位价值在国家或部门规定的限额以上。

4、国产设备原价一般指的是()。

A.成本价B.设备制造厂的交货价C.合同价D.计划价答案：B分析：国产设备原价一般指的是设备制造厂的交货价，即出厂价或订货合同价。

5、增值税的计算中，组成计税价格有()。

A.进口代理手续费B.海关监管手续费C.关税完税价格D.增值税答案：C分析：组成计税价格=关税完税价格+关税+消费税6、设备运杂费一般以()乘以设备运杂费率计算。

A.货价B.离岸价C.设备原价D.到岸价答案：C分析：设备运杂费一般以设备原价(或抵岸价)乘以设备运杂费率计算，7、纳税地点不在市区、县城、镇的企业，其综合税率为()。

A.3.41%B.3.35%C.3.28%D.3.22%答案：D分析：纳税地点在市区的企业，其综合税率为：税率(%)=1/(1-3%-3%×7%-3%×3%)-1≈3.41%纳税地点在县城、镇的企业，其综合税率为：税率(%)=1/(1-3%-3%×5%-3%×3%)-1≈3.35%纳税地点不在市区、县城、镇的企业，其综合税率为：税率(%)=1/(1-3%-3%×1%-3%×3%)-1≈3.22%。