新小规模国税报表

纳税人名称：金额单位：元（列至角分）附件3增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）纳税人识别号(统一社会信用代码)：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□填表说明：（一）本表及填写说明所称“货物”，是指增值税的应税货物。

（二）本表及填写说明所称“劳务”，是指增值税的应税加工、修理、修配劳务。

（三）本表及填写说明所称“服务、不动产和无形资产”，是指销售服务、不动产和无形资产（以下简称应税行为）。

（四）本表及填写说明所称“扣除项目”，是指纳税人发生应税行为，在确定销售额时，按照有关规定允许其从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的项目。

本表“货物及劳务”与“服务、不动产和无形资产”各项目应分别填写。

（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）“纳税人识别号（统一社会信用代码）”：填写纳税人的统一社会信用代码或纳税人识别号。

（三）“纳税人名称”：填写纳税人名称全称。

（四）第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”：填写本期销售货物及劳务、发生应税行为适用3%征收率的不含税销售额，不包括应税行为适用5%征收率的不含税销售额、销售使用过的固定资产（不含不动产，下同）和销售旧货的不含税销售额、免税销售额、出口免税销售额、查补销售额，国家税务总局另有规定的除外。

纳税人发生适用3%征收率的应税行为且有扣除项目的，本栏填写扣除后的不含税销售额，与当期《附列资料（一）》第8 栏数据一致,适用小微企业免征增值税政策的纳税人除外。

（五）第2栏“增值税专用发票不含税销售额”：填写纳税人自行开具和税务机关代开的增值税专用发票销售额合计。

（六）第3栏“其他增值税发票不含税销售额”：填写增值税发票管理系统开具的增值税专用发票之外的其他发票不含税销售额。

（七）第4栏“应征增值税不含税销售额（5%征收率）”：填写本期发生应税行为适用5%征收率的不含税销售额。

纳税人发生适用5%征收率应税行为且有扣除项目的，本栏填写扣除后的不含税销售额，与当期《附列资料（一）》第16 栏数据一致,适用小微企业免征增值税政策的纳税人除外。

小规模纳税申报表模板
小规模纳税人是指年销售额不超过100万元的纳税人，他们在纳税申报时需要填写小规模纳税申报表。

本文将为大家提供一份小规模纳税申报表模板，以供参考使用。

一、纳税人基本信息。

1. 纳税人名称：
2. 纳税人识别号：
3. 纳税人地址：
4. 电话号码：
5. 开户银行：
6. 银行账号：
二、主要税收项目。

1. 应税项目销售额：
2. 免税项目销售额：
3. 应税服务销售额：
4. 免税服务销售额：
5. 应纳增值税额：
6. 应纳消费税额：
7. 应纳营业税额：
三、纳税申报情况。

1. 应纳税额合计：
2. 减免税额：
3. 实际应纳税额：
4. 已缴税额：
5. 本期应补（退）税额：
四、申报人签字。

申报人（盖章）：
日期：
以上是小规模纳税申报表的模板，纳税人在填写申报表时应当按照实际情况填写相关信息，并且确保信息的真实性和准确性。

在填写申报表时，纳税人应当仔细核对各项数据，确保无误后再进行提交申报。

另外，纳税人在填写申报表时，还应当注意遵守税法规定，如实申报相关税收信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

同时，还应当及时缴纳税款，避免因逾期未缴纳税款而产生滞纳金等额外费用。

总之，小规模纳税人在填写纳税申报表时，务必细心认真，确保申报表的准确性和完整性。

希望本文提供的小规模纳税申报表模板能够为纳税人在申报时提供一定的参考和帮助。

小规模纳税人如何报税?先讲国税，我们这边全是网上申报，是用数字证书的，进去了网站后会有提示。

地税，也是在网上申报，不同的是有专门的软件报税，地税给的1 、增值税一般纳税人纳税申报相关纳税人纳税人报送申报资料→受理审核→受理申报1 、《增值税一般纳税人纳税申报表》及其附表2 、《增值税发票领用存月报表和分支机构销售明细表》3 、《增值税发票使用明细表》4 、《生产企业出口货物免税明细申报表》及电子数据5 、《增值税进项税金抵扣明细表》及电子数据6 、财务报表7 、《重点税源调查表》（列入重点税源企业）8 、《增值税纳税申报表附报资料表》提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场办结。

2 、增值税小规模纳税人纳税申报相关纳税人纳税人报送申报资料→受理审核→受理申报1 、《增值税小规模纳税人纳税申报表》2 、财务报表提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场办结。

3 、消费税纳税人纳税申报相关纳税人纳税人报送申报资料→受理审核→受理申报《消费税申报表》及其附表（金银饰品购销存月报表）提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场办结。

5 、所得税纳税人纳税申报相关纳税人纳税人报送申报资料→受理审核→受理申报1 、《企业所得税纳税申报表或外商投资及外国企业所得税（季度）纳税申报表》、核定征收企业所得税纳税申报表2 、财务报表提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场办结。

6 、扣缴义务人申报相关纳税人扣缴义务人报送相关资料→受理审核→受理申报1 、《代扣代缴税款报告表》2 、《代收代缴税款报告表》3 、财务报表提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场办结。

7 、延期申报申请相关纳税人纳税人申请→受理审核→审批《延期申报申请表》提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场办结。

审批权限：主管税务机关8 、纳税申报方式审批相关纳税人纳税人申请→受理审核→审批《申报方式申请审批表》提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，当场审批办结。

小规模纳税人财务报表模版
单位：元
一、主营业务收入
10.00
0.00减：主营业务成本40.00主营业务税金及附加
56,325.686,325.68二、主营业务利润（亏损填“-”号）
10-6,325.68
-6,325.68加：其他业务利润（亏损填“-”号）110.00减：营业费用140.00管理费用150.00财务费用
160.00三、营业利润（亏损填“-”号）
18-6,325.68-6,325.68加：投资收益（亏损填“-”号）190.00补贴收入220.00营业外收入230.00减：营业外支出
250.00四、利润总额（亏损填“-”号）
27-6,325.68-6,325.68减：所得税
280.00五、净利润（亏损填“-”号）
30
-6,325.68-6,325.68
项目
本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：财务负责人：制表人：复核人：
项目
行次本月数本年累计数上年实际数
利润表
2016年7月编制单位：补充资料。

小规模纳税人申报表模板小规模纳税人申报表单位名称：__________________________纳税人识别号：____________________申报周期：_______________________（一）销售额及完税销售额编号项目销售额（元）完税销售额（元）1 销售额合计2 税额及税率标准（二）购买货物及应税劳务支付额编号项目购买货物支付额（元）应税劳务支付额（元）1 购买货物支付额合计2 应税劳务支付额合计（三）开具发票及销售应税服务额编号项目销售应税服务额（元）开具发票额（元）1 销售应税服务额合计2 开具发票额合计（四）小规模纳税人简易计税1 简易计税方法（一）：当期销售应纳税额2 简易计税方法（二）：扣除购进销售差额后销售应纳税额3 扣除前期留抵税额后应纳税额4 免抵退税额5 正常计税方法（五）预缴税额1 上期留抵税额2 减按5%计算的税额3 合计（六）补（退）税额1 应补（退）税额2 上期留抵税额3 应补（退）税额合计（七）一般计税方法纳税人应税销售额1 应税货物销售额2 应税劳务销售额3 不征收增值税销售额（八）一般计税方法纳税人进项税额抵扣情况1 计税销售额中不含税销售额2 允许抵扣进项税额销售额3 期初留抵税额4 抵押结转税额5 其他抵扣税额合计6 商品销售额7 服务销售额（九）一般计税方法纳税人纳税申报情况1 当期计税销售额2 上期结转下来增值税税额3 进项税额合计4 开具发票额5 抵购应税货物额（十）税务机关意见本申报表填写完整准确，本单位统一职工代表签字：___________________税务机关接收注册日期：_____________________以上是小规模纳税人申报表的模板，小规模纳税人在纳税申报时需要填写以上各项内容，以便税务机关了解纳税人的销售额、购买货物额以及完税销售额等情况。

填写时请确保准确无误，并在填写完毕后统一职工代表进行签字确认。

税务机关在接收申报表后会进行审核，并在税务机关意见栏中填写相关意见。

A06454《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）》【分类索引】业务部门货物和劳务税司业务类别自主办理事项_税费申报表单类型纳税人填报设置依据（表单来源）政策规定表单【政策依据】《国家税务总局关于增值税消费税与附加税费申报表整合有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第20号）全文【表单】增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日【表单说明】本附列资料由发生应税行为且有扣除项目的纳税人填写，各栏次均不包含免征增值税项目的金额，但适用小微企业免征增值税政策且有扣除项目的纳税人应填写。

（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）“纳税人名称”：填写纳税人名称全称。

（三）第 1 栏“期初余额”：填写适用3%征收率的应税行为扣除项目上期期末结存的金额。

（四）第 2 栏“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的适用3%征收率的应税行为扣除项目金额。

（五）第 3 栏“本期扣除额”：填写适用3%征收率的应税行为扣除项目本期实际扣除的金额。

第 3 栏“本期扣除额”≤第 1 栏“期初余额”+第 2 栏“本期发生额”之和，且第 3 栏“本期扣除额”≤第 5 栏“全部含税收入（适用3%征收率）”。

（六）第 4 栏“期末余额”：填写适用3%征收率的应税行为扣除项目本期期末结存的金额。

（七）第 5 栏“全部含税收入（适用3%征收率）”：填写纳税人适用3%征收率的应税行为取得的全部价款和价外费用数额。

（八）第 6 栏“本期扣除额”：填写本附列资料第 3 栏“本期扣除额”的数据。

第 6 栏“本期扣除额”=第 3 栏“本期扣除额”。

（九）第 7 栏“含税销售额”：填写适用3%征收率的应税行为的含税销售额。

第 7 栏“含税销售额”=第 5 栏“全部含税收入（适用3%征收率）”-第 6 栏“本期扣除额”。

2024年4月份小规模纳税人季度申报流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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小规模财务报表模板小规模财务报表通常包括资产负债表、利润表和现金流量表。

以下是这些报表的简单模板。

资产负债表项目金额资产：现金及现金等价物 XXXX应收账款 XXXX存货 XXXX固定资产（净值） XXXX土地使用权及房产（净值） XXXX无形资产（净值） XXXX资产总计 XXXX负债：应付账款 XXXX短期借款 XXXX长期借款 XXXX负债总计 XXXX所有者权益：股本（注册资本） XXXX资本公积 XXXX盈余公积 XXXX未分配利润 XXXX所有者权益总计 XXXX负债及所有者权益总计 XXXX 利润表项目金额营业收入 XXXX营业成本 XXXX营业税金及附加 XXXX管理费用 XXXX财务费用（收益） XXXX营业外收入（支出）净额 XXXX（XXXX）利润总额（亏损总额） XXXX（XXXX）所得税费用（收益） XXXX（XXXX）净利润（净亏损） XXXX（XXXX）现金流量表经营活动产生的现金流量：项目金额销售商品、提供劳务收到的现金 XXXX收到的税费返还及政府补助等款项（如有） XXXX（如有）收到的其他与经营活动有关的现金（如有） XXXX（如有）经营活动现金流入小计（流入净额） XXXX（流入净额）购买商品、接受劳务支付的现金（不含税）等支出项目（流出净额）XXXX （流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX （流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流出净额）流出净额）XXXX（流入净额+流出净额=经营现金流量净额）（流入净额+流出净额=经营现金流量净额）（流入净额+流出净额=经营现金流量净额）（流入净额+流出净额=经营现金流量净额）（流入净额+流出净额=经营现金流量。

小规模纳税人申报表填表说明附件4《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)》及其附列资料填表说明一、名词解释(一)本申报表及本《填表说明》所称“应税货物”，是指增值税应税的货物。

(二)本申报表及本《填表说明》所称“应税劳务”，是指增值税应税的加工、修理、修配劳务。

(三)本申报表及本《填表说明》所称“应税服务”，是指营业税改征增值税的应税服务。

(四)本申报表及本《填表说明》所称“应税服务扣除项目”，是指按照国家现行营业税政策规定差额征收营业税的纳税人，营业税改征增值税后，允许其从取得的应税服务全部价款和价外费用中扣除的项目。

二、《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)》填表说明(一)填报范围本申报表适用于增值税小规模纳税人(以下简称纳税人)填报。

本表“应税货物及劳务”与“应税服务”各项目应分别填写，不得合并计算。

应税服务有扣除项目的纳税人，应填报本表附列资料。

(二)填报项目1.本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

2.本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即:税务登记证号码。

3.本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

4.本表第1项“应征增值税不含税销售额”栏数据，填写应税货物及劳务、应税服务的不含税销售额，不包括销售使用过的应税固定资产和销售旧货的不含税销售额、免税销售额、出口免税销售额、稽查查补销售额。

对应税服务有扣除项目的纳税人，本栏数据为减除应税服务扣除额后计算的不含税销售额，其数据与当期《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第8栏数据一致。

5.本表第2项“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”栏数据，填写税务机关代开的增值税专用发票注明的金额合计。

6.本表第3项“税控器具开具的普通发票不含税销售额”栏数据，填写税控器具开具的应税货物及劳务、应税服务的普通发票注明的金额换算installation and the cable wiring, and GIS and the network control real estate cabinet installation and the cable wiring, and boiler room, and steam room instrument tube laying, and boiler room, and steam room Bridge frame installation and the cable laying, and unit electric dust equipment installation, and cycle pump room equipment, and pipeline installation and the paint, and unit chemical water system equipment and the pipeline的不含税销售额。