吉林银行法人账户透支业务管理办法

法人账户透支具体实施方案一、背景介绍。

法人账户透支是指企业法人或其他组织法人在资金紧张或者临时资金需求较大时，向银行申请透支额度，以解决资金周转问题。

在实际操作中，法人账户透支需要遵循一定的规定和程序，以确保资金使用的合法性和安全性。

二、透支额度的确定。

1. 根据企业实际经营情况和信用状况，银行会对法人账户进行信用评估，确定透支额度。

2. 透支额度一般以一定比例的法人账户存款余额为基础，银行会根据企业的经营情况和信用记录，确定具体的透支比例。

三、透支利率和费用。

1. 透支利率是指法人账户透支所产生的利息费用，一般会根据银行的基准利率和法人账户的信用等级确定。

2. 透支手续费是指在透支时需要支付的手续费用，一般会根据透支额度和透支期限确定。

四、透支申请流程。

1. 法人账户透支需要填写透支申请书，并提供相关的企业经营情况和财务状况证明材料。

2. 银行会对透支申请进行审核，包括对企业的信用情况、资金用途等进行评估。

3. 审核通过后，银行会与企业签订透支协议，明确透支额度、利率、费用、还款期限等具体内容。

五、透支使用管理。

1. 企业在使用透支资金时，应当严格按照银行规定的用途进行使用，不得挪作他用。

2. 企业应当及时偿还透支资金，避免逾期产生更多的利息费用和逾期费用。

六、风险提示。

1. 透支资金的使用应当合法合规，不得用于非法活动或者违法用途。

2. 企业在透支时应当注意控制透支额度，避免因透支过度导致企业财务风险。

七、结语。

法人账户透支是企业资金管理中的一种重要方式，可以有效解决企业短期资金周转问题。

但是在使用透支资金时，企业需要严格遵守银行规定的程序和要求，合理使用透支资金，避免因透支而带来的风险。

同时，银行也应当加强对法人账户透支的管理和监控，确保资金使用的安全和合法。

法人帐户透支贷款产品说明法人账户透支业务是我行针对重点客户日益增长的现金管理、降低交易成本和加强企业财务管理的需要所开辟的公司授信产品。

根据客户申请，我行在核定账户透支额度的基础上，在规定的期限内，允许客户在账户存款不足以支付款项时，在核定的透支额度内向我行透支，以取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷便利。

产品特点1.实现对资金的合理运作；2.借款手续简便，审批周期短；3.拓宽了借款人的金融服务渠道币种法人账户透支业务的币种包括人民币、美元、印尼盾等三种。

利率及收费标准法人账户透支利率按照具体透支利率和透支承诺费双方通过合同确定。

适用客户1.在印尼依法注册登记，取得企业法人营业执照并通过年检的法人；2.经营规模较大，经营业绩良好，市场影响力强，具备良好市场发展前景；3.信誉良好，企业无任何不良的金融信用纪录；4.透支资金用途符合印尼国家产业政策和有关法规；5.具有健全的经营管理机构、严格的经营管理制度；6.企业经中国银行评定的信用等级在BBB级（含）以上，经营、财务和信用状况良好，具有偿还贷款本息的能力；信用等级在BBB级以下的，应说明我行可以接受的，导致信用评级较低的原因；7.落实我行可接受的担保方式；8.在我行开立基本存款账户或一般存款账户，并在我行办理至少与贷款份额相当的存款和结算等业务；9.企业不涉及任何正在进行的诉讼事项；10.落实我行规定的其他贷款条件。

提交材料客户应提供的相关资料如下：1.客户的具体财务需求；2.客户基本资料以及客户所属集团简介；3.客户经营及业务发展计划；4.客户以及集团最近3年经审计后的财务报告，以及现金流量预估表；5.同意开办法人账户透支业务的董事会决议和授权书、董事会签字样本；6.存款账户设立情况，包括开户行、账号、余额、结算业务及结算量等；7.主要负债和或有负债状况和说明；8.以往的银行信用评级材料及有关证明材料；9.其他相关资料。

办理流程1.借款人提出法人账户透支业务申请并提供有关资料；2.银行对借款申请进行初审，合格后进入风险评估对于审批通过的法人账户透支项目，以书面形式通知借款人；3.起草《法人账户透支合同》、《保证合同》（如有）、《抵（质）押合同》（如有）等法律文本，并与借款人商讨合同条款。

法人账户透支业务是指银行根据客户的申请，在核定客户账户透支额度的基础上，在规定的期限内，允许客户在其结算账户存款不足以支付款项时，在核定的透支额度内向银行透支以取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷便利。

与一般的流动资金贷款相比，法人账户透支业务最大的特点就在于客户可自主地通过透支方式，随时将银行的信贷资金用于临时性的资金需要，而不用在每次发生透支前向银行提出贷款申请，这对企业应付不可预见的、突发性的应急资金需要将有十分重要的作用。

法人账户透支业务的种类具体分为人民币和外币两种，人民币法人账户透支业务按照账户种类主要包括基本账户透支业务和一般账户透支业务，基本账户透支业务是为了满足优质重点境内法人客户开立在中行的基本账户中产生的临时性资金需要而为企业提供的一种信贷便利，允许企业为解决临时性资金需要从其基本账户中提取一定限额的现金或者从该账户向其它符合规定的账户转帐。

一般账户透支业务是指为满足优质重点境内法人客户开立在中行的一般账户中产生的临时性资金需要而为其提供的一种信贷便利，一般账户透支业务允许企业为解决临时性资金需要从其一般账户向其它符合规定的账户转帐，但是不能够提取现金；外币法人账户透支业务主要指经常项目外汇结算账户透支业务，它是为满足优质重点境内法人客户开立在中行的经常项目外汇结算账户中产生的临时性资金需要而为企业提供的一种信贷便利，企业可以因解决临时性资金需要从其经常项目外汇结算账户向其它符合规定的账户转账。

需要注意的是，若同一客户在中行有多个结算账户，只允许对其中一个结算账户开办法人账户透支业务，不允许同时对多个账户进行透支操作。

法人账户透支业务的币种包括人民币、美元、欧元、港币、日元、英镑等六种，透支额度的有效期限最长不超过1年，在有效期限内可循环使用。

参照国际惯例，银行将向客户收取一定的透支业务承诺费，具体不超过企业透支额度的0.5%。

根据规定，申请法人透支帐户业务的企业须满足经营规模较大，经营业绩良好，市场影响力强，具备良好市场发展前景；信誉良好，企业无任何不良的金融信用记录；透支资金用途符合国家产业政策和有关法规；企业经中行评定的信用等级在BBB级(含)以上，经营、财务和信用状况良好，具有偿还贷款本息的能力；在中行开立基本存款账户或一般存款账户，并在中行办理至少与贷款份额相当的存款和结算等业务等条件。

xx银行法人账户透支贷款管理办法第一章总则第一条为规范xx银行（以下简称“本行”）法人账户透支贷款业务，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国合同法》《贷款通则》及《流动资金贷款管理暂行办法》等法律法规及本行相关规定，制定本办法。

第二条法人账户透支业务是指本行根据企事业法人类客户的申请，按照规定程序和要求为客户核定法人账户透支额度及有效期限，允许其在有效期限内，当其结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内向本行透支取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷业务和结算便利，该业务允许多次支取、逐笔归还、循环使用。

第三条法人账户透支业务遵循“先授信并确定透支额度，后办理业务”的原则，透支额度必须纳入本行对借款人的统一授信额度管理。

第四条法人账户透支业务在保证安全性、流动性的前提下要特别注意效益性，经办行应对本行为客户提供该项业务能为本行带来的综合效益进行全面评估，避免出现由于办理此项业务导致本行综合效益下降的情况。

第二章部门职责第五条营销部门职责（一）总行公司业务部作为法人账户透支业务的产品管理部门，负责制定业务管理办法，同时负责法人账户透支业务的审查；（二）总行中小企业部负责法人账户透支业务的审查，负责在本部门权限内的法人账户透支业务的审批。

第六条总行授信审批部负责对部门权限内的法人账户透支业务授信额度、期限、担保方式、用信条件等进行审查并下发授信批复。

第七条总行运营管理部负责制定业务会计核算方式和账务处理方法。

第八条总行法律合规部负责审核法人账户透支合同、协议等法律文件，对办理业务过程中的法律事宜给予咨询、指导。

第九条总行风险管理部负责对产品风险情况进行后评价和资产质量监控。

第十条各分支机构职责（一）负责总行转授权范围内的法人账户透支业务的审查、审批，负责超出分支机构权限范围须上报总行的法人账户透支业务的受理和初审。

（二）根据法人账户透支业务管理规定，在本行核定的透支额度和有效期限内，为客户办理具体的资金透支、资金汇划、资金偿还等业务。

银行法人客户透支业务管理办法模版银行法人客户透支业务管理办法一、透支业务的定义和适用范围1.1 透支业务是指银行通过客户与银行之间签订的透支协议，为客户提供超过其账户存款金额的部分资金支持，在一定限度内，持续性连续性地为客户提供资金支持的业务。

1.2 本管理办法适用于银行法人客户的透支业务管理。

二、透支额度的设定2.1 银行应根据客户信誉和还款能力等情况，分别制定一定的透支额度，具体额度由银行与客户自愿协商确定。

2.2 客户提交透支额度申请时，需提供如下资料：（1）企业法人营业执照及其副本；（2）组织机构代码证；（3）企业客户基本信息表；（4）与透支业务相关的其他资料。

2.3 银行应对客户提供的资料进行审查，确认客户的组织机构、信誉状况、商业状况和还款能力等情况，依此决定透支额度，并明确在透支协议中。

2.4 透支额度调整或终止应当在原透支协议约定的期限内办理，并应当向客户书面通知。

三、透支利率和手续费的设定3.1 透支利率应当经过中国人民银行批准，并以公告的形式在各银行网站上公示。

银行可根据客户信誉和还款能力的情况，设定透支利率的浮动范围和说明。

3.2 透支手续费和其他费用应当经过中国银行业监督管理委员会批准，并以公告的形式在各银行网站上公示。

3.3 银行在与客户签订透支协议时，应当将透支利率和手续费等费用标明在协议中，并明确客户对此的知情权和选择权。

四、客户还款的要求和方式4.1 客户应按期按量将透支的款项还给银行。

4.2 还款方式包括客户自主还款、银行自动扣款等形式。

4.3 银行应对客户还款情况进行监督和跟踪，及时了解客户信用状况和实际还款能力情况。

五、透支协议的签订和变更5.1 银行与客户签订透支协议前应当仔细审核和核实客户的相关信息，确保透支的合法性和有效性。

5.2 透支协议应当以书面形式签订，明确透支利率、透支额度、还款方式和还款期限等重点内容。

5.3 客户需对透支协议内容进行充分的了解和确认，并对自己的还款能力作出准确的评估。

xx银行法人客户透支业务管理办法第一章总则第一条为满足客户需求，开发业务品种，提高市场竞争力，规范业务经营管理行为，根据国家有关法律、法规和x银行的规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称法人客户透支业务，是指我行给予法人客户在约定期限和额度内，通过指定的单位结算账户办理支付结算，用于客户正常生产经营过程中的短期和临时性流动资金周转的可撤销循环融资便利。

即在约定的透支额度和期限内，当客户在我行开立的单位结算账户存款余额不足以支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户收款项自动偿还。

单位贷记卡透支、单位准贷记卡透支不适用本办法。

第三条法人客户透支业务实行额度管理，法人客户透支业务额度纳入客户综合授信额度统一管理。

第四条法人客户透支业务只适用于人民币结算账户，外币透支业务不适用本办法。

第五条法人客户透支业务集中在一级分行（含）以上审批。

透支额度审批流程按照x银行法人客户授信额度项下单笔信贷业务审批流程办理。

第六条办理法人客户透支业务的会计处理手续按照x人民银行和x银行的相关规定执行。

第七条概念界定法人账户日间透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，并在当日营业终了前补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户隔夜透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，在当日营业终了时未能补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户最长透支期限是指办理了透支业务的单位银行结算账户（以下简称“透支账户”）日终出现透支余额不得连续超过的天数。

第二章透支对象、条件和额度核定第八条申请办理法人客户透支业务的客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人和其他经济组织。

第九条客户申请开办法人客户透支业务应当满足下列条件：（一）在x银行开立基本存款账户或一般存款账户；（二）在x银行办理正常结算业务，原则上在x银行结算金额占客户结算总额的３０％以上或承诺开办透支业务后在x银行结算金额占客户结算总额的３０％以上；（三）已经x银行核定统一授信额度；（四）无不良信用记录；（五）信用等级为ＡＡ级（含）以上的优良客户，或信用等级未达到ＡＡ级，但符合以下条件之一的客户：１、公司控股股东属于世界５００强企业；２、担保人属于世界５００强企业或经我行信用评级为ＡＡＡ级；（六）年销售额在５亿元人民币（含）以上；（七）与x银行建立了全面业务合作关系，合作前景广阔；（八）x银行要求的其他条件。

第三章法人账户透支3.1 概述3.1.1定义法人账户透支业务是指某某银行银行同意客户在约定的账户、额度和期限内进行人民币透支的业务。

法人透支账户必须是客户在我行开立的基本存款账户或一般存款账户。

透支不允许提现（某某银行银行另有规定的除外）或直接将款项划入个人存款帐户。

3.1.2对象经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人。

3.1.3条件办理透支业务的客户，必须符合以下条件：1.我行评定的信用等级达到AA级以上（含）的客户；2.我行已给予一般额度授信的客户。

3.1.4用途满足客户临时性融资需求。

3.1.5额度透支额度最高不超过我行给予客户的一般授信额度中固定资产贷款额度和表外授信业务额度以外授信额度的50%，且最高不超过5亿元。

透支额度可占用我行为客户核定的免担保信用额度。

3.1.6期限法人账户透支业务的期限包括透支额度有效期和透支账户持续透支期限。

透支额度有效期原则上不超过1年，且在双方签署的透支业务合同中约定。

透支额度有效期满后，如仍在客户一般授信额度有效期内，可按有关规定重新报批。

为保证客户透支业务的连续开展，经办行对拟继续提供透支服务的客户，应提前报送透支额度申请。

透支账户持续透支期限是指客户在透支账户持续存在透支余额的天数。

AAA级客户透支账户持续透支期限不得超过60天（自然日，下同），AA级客户透支账户持续透支期限不得超过30天。

3.1.7价格法人账户透支业务的价格包括透支额度承诺费和透支贷款利率。

透支额度承诺费按透支额度的0.2％每年收取一次，最低收取1000元。

透支贷款利率执行中国人民银行规定的六个月期贷款利率，并可视客户情况上浮，但不能下浮，具体利率水平与客户协商确定。

在透支额度有效期内遇人民银行调整人民币利率，对调整日后发生的透支贷款及逾期贷款按照调整后的相应利率水平执行。

对透支借款按日结计积数, 按月计收透支利息。

3.2 操作程序法人账户透支业务的操作程序与其他信贷业务基本相同，参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1办理。

法人账户透支具体实施方案一、背景介绍。

随着经济的不断发展，法人账户透支已成为企业日常经营中常见的资金管理方式。

透支是指企业在银行账户余额不足时，可以向银行申请透支额度，以满足短期资金需求。

在实际操作中，透支可以帮助企业应对突发资金需求，提高企业流动资金使用效率，但也存在一定的风险和管理挑战。

因此，制定具体的法人账户透支实施方案，对企业合理管理资金、防范风险具有重要意义。

二、透支申请流程。

1. 透支申请。

a. 企业在透支前需与银行签订相关的透支协议，明确透支额度、利率、透支期限等具体条款。

b. 透支申请需由企业法人或授权人员向银行提出书面申请，注明透支金额、用途及预计还款时间等信息。

2. 银行审核。

a. 银行会对企业的透支申请进行审核，包括企业的信用状况、透支额度是否超限等。

b. 银行审核通过后，将向企业发放透支款项，并将透支金额划入企业指定账户。

三、透支管理措施。

1. 透支额度管理。

a. 企业应根据实际经营情况合理设定透支额度，避免透支额度过高或过低。

b. 定期评估企业资金需求，适时调整透支额度，确保资金使用的灵活性和高效性。

2. 透支用途监控。

a. 企业应严格控制透支资金的使用范围，确保透支资金用于正常经营活动。

b. 建立健全的内部审批流程，对透支用途进行严格审核，防范透支资金被挪用或滥用。

3. 还款管理。

a. 企业应按时足额还款，避免透支资金形成长期负债，增加企业财务风险。

b. 针对透支还款，企业应建立健全的还款计划，确保还款资金来源的合法性和稳定性。

四、透支风险防范。

1. 信用风险。

a. 企业应加强与银行的沟通与合作，维护良好的信用记录，降低透支申请的审核难度。

b. 加强对客户信用状况的监控，及时调整透支额度，防范因客户信用恶化而导致的透支风险。

2. 流动性风险。

a. 企业应建立健全的资金预测机制，及时发现资金缺口，避免因资金短缺而频繁透支。

b. 多渠道筹措资金，降低对透支的依赖性，确保企业资金的充裕性和稳定性。

XX银行法人账户透支业务操作与管理流程XX银行总编XX银行法人账户透支业务操作和管理流程1法人账户透支定义1.1 法人账户透支业务是指对在我行开立结算账户的法人客户，根据申请允许在其结算账户存款余额不足时，在事先核定的透支限额内直接透支取得信贷资金的一种短期信贷方式。

2办理法人账户透支业务须具备的条件2.1法人账户透支业务对象主要针对我行存量公开统一授信法人客户。

2.1 信用记录良好，原则上已获得我行AA级以上（含）信用等级，且具有公开统一授信额度；2.2 在我行开立基本存款账户或开立一般存款账户三年以上，主要结算业务70%在我行办理。

3 法人账户透支业务流程3.1 受理与调查3.1.1客户提出开办透支业务申请并提交有关资料，经办行按照《XX 银行法人账户透支业务管理暂行办法》的要求进行资格审查，并决定是否受理。

3.1.2经办行与客户商定透支限额、期限、利率、费用、还款等事宜，并由管户客户经理与协办客户经理双人实地进行调查。

3.1.3调查人应重点对申请人的财务、经营状况进行审核，匡算透支额度，撰写调查报告，提出调查结论和是否同意客户办理透支业务的意见。

3.2 风险评价与业务审批3.2.1审查部门对客户办理透支业务的风险进行全面审查，并将审查结论交审批部门。

3.2.2业务审批部门根据调查报告和风险评价进行审查，审查的重点是透支对象和透支条件是否符合《XX银行法人账户透支业务管理暂行办法》规定，透支用途是否合理，并依据办法核定透支限额。

3.2.3透支限额的审批权限根据流动资金贷款授权权限审批。

3.3 授信方案的制定3.3.1透支限额以我行测算的客户日常资金周转量为基础，综合考虑客户申请额度、授信额度、在我行日均存款额度、结算量、净资产、抵押物价值等确定。

透支限额应纳入统一授信额度管理，不能超过申请人授信额度的20%，单户最高透支额度不超过2000万元。

3.3.2透支限额有效期最长不超过1年，自透支协议生效之日起计算，每次重新核定透支限额，须另行签订透支协议。

吉林银行法人账户透支业务管理办法（试行）第一章总则第一条为适应市场需求，提高竞争能力，规范业务行为,根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》及相关司法解释以及吉林银行授信管理相关制度，制定本办法。

第二条法人账户透支主要用于解决吉林银行（以下简称我行）客户在生产经营过程中的临时性资金需要，通过透支形式取得的资金。

第三条透支资金不得用于归还贷款本息和项目投资，不得以任何形式流入证券市场、期货市场或用于股本权益性投资。

第四条本法所称相关名词定义如下：一、法人账户透支，是我行根据客户申请，核定透支额度，允许客户在其结算帐户存款不足以支付时，在核定的透支额度内取得信贷资金的一种融资方式。

二、透支额度是，允许客户可以透支的最高限额，法人账户透支纳入我行客户统一授信和授权管理，受最高综合授信额度内短期流动资金贷款分项授信额度控制。

由我行根据客户信用状款、还款能力及在我行结算业务量情况审批核定。

三、客户,是指符合我行统一授信相关规定的申请人。

四、透支期限，是指客户实际透支的具体期限第二章一般规定第五条其他条件一、在我行开立基本存款帐户或一般存款帐户，客户的结算业务60%（含）以上通过我行办理。

二、符合我行规定的统一授信、授信担保相关条件或提供我行认可的低风险品种担保。

第六条一般程序一、客户提出核定透支额度申请并提交有关资料二、经办行按照我行相关规定展开尽职调查，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项。

三、法人账户透支应当根据统一授信、授信授权相关规定审批。

第七条经办行对法人帐户透支业务除了按短期流动资金贷款要求进行调查、审查外,还要重点调查和审查以下几点：一、客户是否符合规定的帐户透支条件。

二、客户申请的透支额度是否包含在最高综合授信额度之内.三、法人账户透支业务的担保，依据我行授信担保相关规定执行。

第八条经办行根据审批核定的透支额度和期限与客户签订帐户透支协议,协议文本要使用总行规定的格式，并按规定向客户收取透支承诺费。

法人账户透支业务是我行针对重点借款人日益增长的现金管理、降低交易成本和加强企业财务管理的需要所开辟的新型公司授信产品。

根据借款人申请，我行在核定账户透支额度的基础上，在规定的期限内，允许借款人在账户存款不足以支付款项时，在核定的透支额度内向我行透支，以取得资金满足正常结算需求的一种临时性信贷便利。

法人账户透支产品说明法人账户透支业务是我行针对重点客户日益增长的现金管理、降低交易成本和加强企业财务管理的需要所开辟的新型公司授信产品。

根据客户申请，我行在核定账户透支额度的基础上，在规定的期限内，允许客户在账户存款不足以支付款项时，在核定的透支额度内向我行透支，以取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷便利。

业务种类人民币法人账户透支业务按照账户种类分为基本账户透支业务和一般账户透支业务。

产品特点1.实现对资金的合理动作；2.借款手续简便，审批周期短；3.拓宽了借款人的金融服务渠道。

4.法人账户透支与贷款的区别币种法人账户透支业务的币种包括人民币、美元、欧元、港币、日元、英镑等六种。

利率及收费标准法人账户透支利率按照中国人民银行利率管理的有关规定执行，具体透支利率和透支承诺费双方通过合同确定。

适用客户1.经国家产业主管部门批准设立，在工商行政管理机关注册登记，取得企业法人营业执照并通过年检的境内法人；2.经营规模较大，经营业绩良好，市场影响力强，具备良好市场发展前景；3.信誉良好，企业无任何不良的金融信用纪录；4.已办理当地人民银行颁发的有效的贷款卡/证；5.透支资金用途符合国家产业政策和有关法规；6.具有健全的经营管理机构、合格的领导班子及严格的经营管理制度；7.企业经中国银行评定的信用等级在BBB级（含）以上，经营、财务和信用状况良好，具有偿还贷款本息的能力；信用等级在BBB级以下的，应说明我行可以接受的，导致信用评级较低的原因；8.落实我行可接受的担保方式；9.在我行开立基本存款账户或一般存款账户，并在我行办理至少与贷款份额相当的存款和结算等业务；10.企业不涉及任何正在进行的诉讼事项；11.落实我行规定的其他贷款条件。

法人账户透支业务管理办法中国民生银行法人账户透支业务管理办法(试行)第一章总则第一条为了满足法人客户（以下简称“客户”）融资需求，对优质客户提供方便、快捷的信贷服务，根据《贷款通则》和总行有关管理制度，特制定本办法。

第二条法人账户透支是根据客户申请，核定帐户透支额度，允许其在结算帐户存款不足以支付时，在约定的帐户、期限和核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

（以下简称“账户透支”）第三条法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需要，不得用于弥补大额和中长期资金不足，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，不得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。

第四条法人账户透支业务纳入客户统一授信管理，办理透支业务的客户必须已获得我行透支授信额度。

第五条本办法所规定的透支业务只限于人民币业务。

第二章部门职责第六条公司银行部负责法人账户透支业务的市场营销及客户维护；授信评审部负责客户透支额度的审批；会计结算部负责制定会计核算办法及账务处理；资产监控部负责组织贷后管理；信贷经营部门及会计结算、资产监控等有关部门负责落实风险控制措施。

．第三章开办程序第七条开办法人账户透支业务的一般程序：客户提出业务申请并提交有关资料（同短期流动资金贷款），开户行按照本办法的要求进行审查，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项，根据流动资金贷款授权权限及程序进行审批。

开户行根据审批核定的透支额度和期限与客户签订账户透支协议，并按规定收取透支承诺费。

第四章透支主体第八条透支业务的客户须同时具备以下条件：一、优质客户，符合我行信用授信、主动授信条件或能够提供低风险担保；二、客户业务具有月份或季节性收支不平衡特点，具备客观需要；三、在我行开立基本存款帐户或一般存款帐户，原则上结算业务50％以上在我行办理；四、异地客户原则上不予办理。

第五章透支账户第九条透支账户由客户与我行共同约定，并在透支业务合同中明确。

银行单位结算账户透支贷款管理办法为了加强我行单位结算账户透支贷款管理，规范单位结算账户透支贷款业务，根据监管部门要求，经合我行实际情况，特制定本办法。

一、基本概念及原则（一）公司客户单位结算账户透支（以下简称单位结算账户透支），是根据公司客户申请，核定其账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种短期融资方式。

（二）透支额度是允许客户可以透支的最高限额，由总行审贷委员会根据客户信用状况、还款能力及对我行的综合贡献度核定。

二、办理条件及用途（一）向我行申请单位结算账户透支贷款的客户须为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记并办理年检手续，已在我行建立信贷关系的经营性法人优质客户，且须同时符合以下条件：1、在我行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务80%（含）以上通过我行办理。

2、符合国家产业、环保、安全生产等政策和我行行业信贷政策。

3、生产经营正常，财务状况良好，盈利能力较强，在行业或一定区域内具有较强的竞争优势和良好的发展潜力。

4、符合总行规定的信用贷款条件。

5、与我行合作关系良好。

6、近三年在银行融资无不良信用记录。

对能提供合法、有效、足额，担保风险系数为0的最高额质押担保的客户，可不受上述第3、第4、第5、第6款限制。

（二）单位结算账户透支主要用于解决客户生产经营过程中合理的临时性资金需要，且不得违反国家有关规定。

通过透支形式取得的资金，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，不得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。

不得对房地产开发企业办理单位结算账户透支业务。

三、透支额度与期限（一）透支额度1、单位结算账户透支额度应综合考虑客户信用状况、经营及财务管理水平、资金需求情况等因素确定，一般不超过最近12个月客户在我行日均存款余额的50%。

2、总行牵头营销的AA级（含）以上客户可不受此限制。

（二）期限1、客户单位结算账户透支额度有效期最长不超过1年，从透支协议生效之日起计算。

法人账户透支实施方案一、背景。

随着经济的不断发展，企业的经营规模和复杂程度也在不断增加，因此在企业的日常经营中，往往会出现资金周转不灵、需要临时借款等情况。

为了更好地满足企业的资金需求，法人账户透支成为了一种常见的资金解决方案。

二、透支实施方案。

1. 透支资格审查。

在企业申请法人账户透支之前，需要进行透支资格审查。

审查的内容主要包括企业的经营状况、信用记录、透支额度等。

只有通过了资格审查的企业才能享有法人账户透支的权利。

2. 透支额度确定。

企业通过透支资格审查后，需与银行协商确定透支额度。

透支额度的确定需充分考虑企业的实际经营情况、资金需求以及还款能力等因素，以确保透支额度的合理性和可行性。

3. 透支利率和费用。

在确定了透支额度后，企业需要了解并同意透支利率和相关费用。

透支利率是企业透支所需支付的利息费用，相关费用包括透支手续费、透支管理费等。

企业在透支前需要清楚地了解这些费用，并在合同中明确约定。

4. 透支用途。

法人账户透支资金的用途应当符合法律法规和合同约定，一般用于企业的正常经营活动。

透支资金不得用于高风险投资、股票、期货等非经营性活动，以免造成不必要的风险和损失。

5. 还款方式。

透支合同中应当明确规定还款方式，包括还款期限、还款方式、还款账户等。

企业应当按照合同约定的还款方式和期限按时足额还款，以维护良好的信用记录。

6. 透支监测和管理。

银行会定期对透支账户进行监测和管理，企业需要配合银行的监测工作，及时提供相关资料和信息。

同时，企业自身也应加强对透支资金的使用和管理，确保透支资金的合理使用和及时还款。

7. 透支风险管理。

透支资金虽然能够解决企业的资金需求，但也存在一定的风险。

企业应当根据自身的经营情况和风险承受能力，合理利用透支资金，避免透支过多导致财务风险。

8. 透支合同管理。

透支合同是企业与银行之间的法律文件，企业应当妥善保管透支合同，并严格按照合同约定履行相关义务。

同时，企业还应当关注透支合同的变更和终止事宜，确保合同的有效性和合规性。

xx银行法人客户透支业务管理办法第一章总则第一条为满足客户需求，开发业务品种，提高市场竞争力，规范业务经营管理行为，根据国家有关法律、法规和x银行的规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称法人客户透支业务，是指我行给予法人客户在约定期限和额度内，通过指定的单位结算账户办理支付结算，用于客户正常生产经营过程中的短期和临时性流动资金周转的可撤销循环融资便利。

即在约定的透支额度和期限内，当客户在我行开立的单位结算账户存款余额不足以支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户收款项自动偿还。

单位贷记卡透支、单位准贷记卡透支不适用本办法。

第三条法人客户透支业务实行额度管理，法人客户透支业务额度纳入客户综合授信额度统一管理。

第四条法人客户透支业务只适用于人民币结算账户，外币透支业务不适用本办法。

第五条法人客户透支业务集中在一级分行（含）以上审批。

透支额度审批流程按照x银行法人客户授信额度项下单笔信贷业务审批流程办理。

第六条办理法人客户透支业务的会计处理手续按照x人民银行和x银行的相关规定执行。

第七条概念界定法人账户日间透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，并在当日营业终了前补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户隔夜透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，在当日营业终了时未能补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户最长透支期限是指办理了透支业务的单位银行结算账户（以下简称“透支账户”）日终出现透支余额不得连续超过的天数。

第二章透支对象、条件和额度核定第八条申请办理法人客户透支业务的客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人和其他经济组织。

第九条客户申请开办法人客户透支业务应当满足下列条件：（一）在x银行开立基本存款账户或一般存款账户；（二）在x银行办理正常结算业务，原则上在x银行结算金额占客户结算总额的３０％以上或承诺开办透支业务后在x银行结算金额占客户结算总额的３０％以上；（三）已经x银行核定统一授信额度；（四）无不良信用记录；（五）信用等级为ＡＡ级（含）以上的优良客户，或信用等级未达到ＡＡ级，但符合以下条件之一的客户：１、公司控股股东属于世界５００强企业；２、担保人属于世界５００强企业或经我行信用评级为ＡＡＡ级；（六）年销售额在５亿元人民币（含）以上；（七）与x银行建立了全面业务合作关系，合作前景广阔；（八）x银行要求的其他条件。

xxxx银行小微企业法人账户透支业务管理办法目录第一章总则第二章业务对象、条件与用途第三章透支账户管理第四章透支额度、期限、利率和担保方式第五章透支业务流程第六章贷后管理第七章附则第一章总则第一条[目的依据]为促进xxxx银行(以下简称xx银行)小微企业贷款业务稳步发展，进一步满足小微企业客户融资需求，不断提升市场竞争力，依据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令2003第5号）以及《xxxx银行公司及机构客户人民币法人账户透支业务管理办法》（〔2012〕177号）、《xxxx银行小企业一般授信业务管理办法（2015版）》（〔2015〕295号）、《xxxx 银行小微企业评分卡信贷业务暂行规定（试行）》（〔2013〕153号）等规定，制定本办法。

第二条[业务定义]本办法所称小微企业法人账户透支业务，是指xx银行根据客户申请，为其核定透支额度，当约定的结算账户内存款余额不足以对外支付时，可以在约定的期限、约定的额度内进行透支以满足其临时性资金需求的短期融资方式。

第三条[办理原则]小微企业法人账户透支业务主要适用于有临时性、周转性的短期融资需求的小微企业客户。

根据客户信用状况、还款能力及在xx银行结算记录的分析，把握企业经营行为与透支业务需求之间的关系，确定客户授信的可行性和风险控制的有效性。

第二章业务对象、条件与用途第四条[业务对象]经国家工商行政管理机关核准登记的小微企业，具体标准按照《关于进一步明确小企业客户分类标准和管理范围的通知》（建总函〔2013〕35号）执行。

第五条[基本条件]（一）经工商行政管理机关核准登记的企业法人及个体工商户；（二）有固定的生产或经营场所，从事符合法律、法规的生产、经营活动,近两年无环保违法记录；（三）符合国家产业政策和xx银行信贷政策；（四）在xx银行开立单位结算账户；（五）企业具有按期还本付息的能力，信用记录良好，近3年在中国人民银行企业征信系统无不良信用记录；（六）企业主及其配偶品行端正，无不良嗜好，个人信用记录良好，近2年在中国人民银行个人征信系统个人逾期或欠息在30天（含）以内的次数不超过6次，且不存在逾期或欠息在30天以上的信用记录。

法人账户透支操作规程1.目的本文件规定了法人账户透支业务操作流程和风险控制要求，旨在规范业务操作，更好地控制业务风险，确保法人账户透支业务顺利开展。

2.适用范围本文件适用于北京银行总分支各级经营单位对法人账户透支业务的管理和控制。

3.定义、缩写和分类3.1 定义（1）法人账户透支：指我行根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在约定的账户、期限和核定的透支额度内进行人民币透支的业务。

（2）透支账户：指可以在账户余额不足时在符合透支条件情况下透支支付的账户。

该户为客户在我行开立的基本存款账户或一般存款账户，不得使用专用存款账户或临时存款账户作为透支账户。

（3）透支额度：指允许客户可以透支的最高限额，透支额度在有效期内可循环使用。

（4）透支额度有效期：指客户透支额度的有效期限，客户透支额度一年一定，从透支协议生效日起计算，有效期最长不超过1年。

（5）单笔业务透支期限：指客户实际透支的具体期限，从发生透支之日起，原则上最长不得超过3个月。

（6）无忧透还：指透支账户发生透支借款后，借款人账户有可使用资金每日可自动偿还透支贷款。

（7）固定利率计息：指透支融资在有效持续透支期限内按合同约定的一个固定不变的利率进行计息。

（8）浮动利率计息：指在有效持续透支期限内按合同约定的利率进行计息，该利率在透支期限内随中国人民银行同期基准利率的变动而调整。

3.2 缩写分行、北京地区各管理部、支行、总行经营部室简称为经营单位。

3.3 分类无4.职责与权限5.基本原则和基本规定5.1基本原则（1）额度管理原则法人账户透支额度纳入客户在我行的综合授信额度统一管理。

（2）用途管理原则法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需要，通过透支形式取得的资金，不得用于归还本行或他行到期贷款本金、利息、不能用于归还垫款和保函索赔；不得用于项目投资；不得提现或直接将款项划入个人存款账户；不得以任何形式流入证券市场、期货市场、用于股本权益性投资或固定资产投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途。

第七章法人账户透支第一节总则第一条本办法下所称法人帐户透支业务是指在企业取得我行授信额度后,银行在商定的账户、商定的限额内以透支形式提供的短期融资和结算便利的业务。

第二条法人帐户透支业务纳入统一授信管理，依照可循环公开综合授信申请、审批。

第三条透支资金用途须符合国家法律、法规及关于政策规定，主要用于企业短期流动资金周转，不得以任何形式流入证券＊场、期货＊场和用于股本权益性投资。

第二节业务办理第四条企业申请该业务，必须首先开立基本存款帐户或一般存款帐户。

透支帐户必须是基本存款账户或一般存款账户,一个企业只能在我行开立一个透支帐户。

第五条借款申请人需依照我行的授信要求提供资料文件资料,并视情形提供相应的保证、抵押质押等担保。

第六条在企业授信额度取得批准后，我行与客户同时签订《综合授信协议》和《****银行法人帐户透支业务协议》（见附件一)及其他有关的担保/抵押协议等。

《****银行法人帐户透支业务协议》关于透支额度、生效日期、到期日期、金额等要素必须与《综合授信协议》一致。

在放款审核及出账时必须将两个协议同时提交有关机构。

第七条当企业结算使用的费用金额超过该账户的存款余额时，就视同提出使用透支额度的申请，银行发放透支部分信贷资金,及时满足企业资金结算的要求；如企业采取支票结算方式使用透支额度的，须符合人民银行下发的《关于推广支票授信业务的指导建议或意见》，单个企业采取支票方式使用透支额度的频率原则上每季度不得超过一次，还款期限原则上不得超过１０天,且不得展期。

第八条每次透支用款时,除网银划款外，需对应相应的划款凭证, 我行依照本办法第三条的关于规定，严格监控其资金用途,防范风险。

第九条对于现金管理客户,如母公司申请了我行的透支额度，同时母公司和成员单位间设定了相应的下拨规则,则成员单位在保证第三条的基础上，可以通过母公司下拨透支资金，满足成员单位的短期用款融资的需求。

第十条针对第九条中的现金管理客户，需要在授信批复中明确该类资金的使用范围及用途，同时需负责该类资金用途的风险监控与防范工作。