法人账户透支业务管理办法

农村信用社、农村商业银行中小企业法人账户透支业务管理暂行办法（讨论稿）第一章总则第一条为提高中小企业的支付结算服务水平，改善中小企业支票流通环境，满足中小企业临时性的资金需求，促进中小企业的发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行关于推广支票授信业务的指导意见》和省联社信贷管理相关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于**省内各市、县（区）农村信用合作联社、农村商业银行（以下简称贷款人）。

第三条中小企业法人账户透支业务（统称“随时富”贷款）是指贷款人对中小企业法人客户进行评级授信，在支付结算过程中，当中小企业客户在贷款人开立的存款结算账户余额临时性不足时，同意在事先约定的账户内进行透支，以满足其临时性融资便利的一项垫支业务。

包括中小企业账户现金转账、支取和支票兑付。

第四条法人账户透支业务实行授信额度管理，透支额度纳入对中小企业客户综合授信额度统一管理。

第二章基本要素第五条账户透支对象申请办理法人账户透支业务的客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人和其他经济组织。

主要为生产经营正常、财务管理规范，日常经营中支票使用频繁、资金出入活跃，历史结算交易正常，资信状况良好，具有临时性资金周转需求的中小企业。

第六条贷款条件申请账户透支业务应具备以下条件：（一）在贷款人所辖网点开立基本结算账户或一般存款账户，并在贷款人网点办理正常结算业务，原则上，其结算金额占客户结算总额的30%以上或承诺开办透支业务后结算金额占客户结算总额的30%以上；（二）日常经营正常，收入稳定，日常现金流丰富，信誉良好；（三）信用等级达到A级（含）以上；（四）已经贷款人核定统一授信额度；（五）贷款人要求的其它条件。

第七条担保方式对核定的账户透支额度原则上应要求客户办理最高额担保，符合信用贷款条件的，或经贷款人有权部门审批，也可以信用方式办理。

第八条透支资金用途账户透支业务信贷资金主要用于满足中小企业生产经营临时性资金的正常支付结算需求，减少企业资金的无效闲置,降低财务成本，提高企业财务管理水平；其特点是透支金额小、使用频率高、偿还时间短。

银行法人客户透支业务管理办法模版银行法人客户透支业务管理办法一、透支业务的定义和适用范围1.1 透支业务是指银行通过客户与银行之间签订的透支协议，为客户提供超过其账户存款金额的部分资金支持，在一定限度内，持续性连续性地为客户提供资金支持的业务。

1.2 本管理办法适用于银行法人客户的透支业务管理。

二、透支额度的设定2.1 银行应根据客户信誉和还款能力等情况，分别制定一定的透支额度，具体额度由银行与客户自愿协商确定。

2.2 客户提交透支额度申请时，需提供如下资料：（1）企业法人营业执照及其副本；（2）组织机构代码证；（3）企业客户基本信息表；（4）与透支业务相关的其他资料。

2.3 银行应对客户提供的资料进行审查，确认客户的组织机构、信誉状况、商业状况和还款能力等情况，依此决定透支额度，并明确在透支协议中。

2.4 透支额度调整或终止应当在原透支协议约定的期限内办理，并应当向客户书面通知。

三、透支利率和手续费的设定3.1 透支利率应当经过中国人民银行批准，并以公告的形式在各银行网站上公示。

银行可根据客户信誉和还款能力的情况，设定透支利率的浮动范围和说明。

3.2 透支手续费和其他费用应当经过中国银行业监督管理委员会批准，并以公告的形式在各银行网站上公示。

3.3 银行在与客户签订透支协议时，应当将透支利率和手续费等费用标明在协议中，并明确客户对此的知情权和选择权。

四、客户还款的要求和方式4.1 客户应按期按量将透支的款项还给银行。

4.2 还款方式包括客户自主还款、银行自动扣款等形式。

4.3 银行应对客户还款情况进行监督和跟踪，及时了解客户信用状况和实际还款能力情况。

五、透支协议的签订和变更5.1 银行与客户签订透支协议前应当仔细审核和核实客户的相关信息，确保透支的合法性和有效性。

5.2 透支协议应当以书面形式签订，明确透支利率、透支额度、还款方式和还款期限等重点内容。

5.3 客户需对透支协议内容进行充分的了解和确认，并对自己的还款能力作出准确的评估。

XX银行法人账户透支业务操作与管理流程XX银行总编XX银行法人账户透支业务操作和管理流程1法人账户透支定义1.1 法人账户透支业务是指对在我行开立结算账户的法人客户，根据申请允许在其结算账户存款余额不足时，在事先核定的透支限额内直接透支取得信贷资金的一种短期信贷方式。

2办理法人账户透支业务须具备的条件2.1法人账户透支业务对象主要针对我行存量公开统一授信法人客户。

2.1 信用记录良好，原则上已获得我行AA级以上（含）信用等级，且具有公开统一授信额度；2.2 在我行开立基本存款账户或开立一般存款账户三年以上，主要结算业务70%在我行办理。

3 法人账户透支业务流程3.1 受理与调查3.1.1客户提出开办透支业务申请并提交有关资料，经办行按照《XX 银行法人账户透支业务管理暂行办法》的要求进行资格审查，并决定是否受理。

3.1.2经办行与客户商定透支限额、期限、利率、费用、还款等事宜，并由管户客户经理与协办客户经理双人实地进行调查。

3.1.3调查人应重点对申请人的财务、经营状况进行审核，匡算透支额度，撰写调查报告，提出调查结论和是否同意客户办理透支业务的意见。

3.2 风险评价与业务审批3.2.1审查部门对客户办理透支业务的风险进行全面审查，并将审查结论交审批部门。

3.2.2业务审批部门根据调查报告和风险评价进行审查，审查的重点是透支对象和透支条件是否符合《XX银行法人账户透支业务管理暂行办法》规定，透支用途是否合理，并依据办法核定透支限额。

3.2.3透支限额的审批权限根据流动资金贷款授权权限审批。

3.3 授信方案的制定3.3.1透支限额以我行测算的客户日常资金周转量为基础，综合考虑客户申请额度、授信额度、在我行日均存款额度、结算量、净资产、抵押物价值等确定。

透支限额应纳入统一授信额度管理，不能超过申请人授信额度的20%，单户最高透支额度不超过2000万元。

3.3.2透支限额有效期最长不超过1年，自透支协议生效之日起计算，每次重新核定透支限额，须另行签订透支协议。

法人账户透支业务 Prepared on 22 November 2020法人账户透支业务是指银行根据客户的申请，在核定客户账户透支额度的基础上，在规定的期限内，允许客户在其结算账户存款不足以支付款项时，在核定的透支额度内向银行透支以取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷便利。

与一般的流动资金贷款相比，法人账户透支业务最大的特点就在于客户可自主地通过透支方式，随时将银行的信贷资金用于临时性的资金需要，而不用在每次发生透支前向银行提出贷款申请，这对企业应付不可预见的、突发性的应急资金需要将有十分重要的作用。

法人账户透支业务的种类具体分为人民币和外币两种，人民币法人账户透支业务按照账户种类主要包括基本账户透支业务和一般账户透支业务，基本账户透支业务是为了满足优质重点境内法人客户开立在中行的基本账户中产生的临时性资金需要而为企业提供的一种信贷便利，允许企业为解决临时性资金需要从其基本账户中提取一定限额的现金或者从该账户向其它符合规定的账户转帐。

一般账户透支业务是指为满足优质重点境内法人客户开立在中行的一般账户中产生的临时性资金需要而为其提供的一种信贷便利，一般账户透支业务允许企业为解决临时性资金需要从其一般账户向其它符合规定的账户转帐，但是不能够提取现金；外币法人账户透支业务主要指经常项目外汇结算账户透支业务，它是为满足优质重点境内法人客户开立在中行的经常项目外汇结算账户中产生的临时性资金需要而为企业提供的一种信贷便利，企业可以因解决临时性资金需要从其经常项目外汇结算账户向其它符合规定的账户转账。

需要注意的是，若同一客户在中行有多个结算账户，只允许对其中一个结算账户开办法人账户透支业务，不允许同时对多个账户进行透支操作。

法人账户透支业务的币种包括人民币、美元、欧元、港币、日元、英镑等六种，透支额度的有效期限最长不超过1年，在有效期限内可循环使用。

参照国际惯例，银行将向客户收取一定的透支业务承诺费，具体不超过企业透支额度的%。

《商业银行同业融资管理办法》2014年2月1日施行第一章总则第一条目的为规范商业银行与金融机构之间的同业融资经营行为，为促进同业融资业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条业务定义本办法所称同业融资是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行向各类金融机构开展的资金融入和融出业务。

主要业务类型包括：同业拆借、同业借款、同业账户透支、同业代付、同业存款、买入返售金融资产和卖出回购金融资产等。

第三条适用对象本办法所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行、农村信用合作社联社、企业集团财务公司、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、证券公司、保险公司、保险资产管理公司、外国银行分行，以及中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）确定的其他金融机构。

第四条总要求商业银行开展同业融资业务，应当遵守国家法律法规及政策规定，建立健全相应的风险管理和内部控制体系，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担的原则。

第五条监管权中国银监会及其派出机构依照国家法律法规和本办法的规定，对商业银行与金融机构之间开展的同业融资业务实施监督管理。

第二章业务管理第六条管理体系商业银行应当具有健全的同业融资业务管理架构、政策制度、操作规程以及计算机支付系统，明确相关部门和人员的职责，针对不同类型同业融资业务实施分类管理。

第七条业务流程商业银行应当认真做好同业融资业务的尽职调查、审查审批和存续期管理工作，确保交易对手金融机构符合相关资信条件、交易背景真实、资金用途合法合规、业务风险可控。

第八条同业拆借商业银行开展的同业拆借业务是指经中国人民银行批准，进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。

同业拆借交易应当遵循中国人民银行《同业拆借管理办法》及本办法相关规定。

中国工商银行关于印发《中国工商银行法人账户透支业务管理办法》的通知文号：工银发[2002]208号颁布日期：2002-06-25 执行日期：2002-06-25 时效性：现行有效效力级别：部门规章各一级分行、直属分行：为适应法人客户融资需求，提高我行信贷服务效率，增强我行在金融市场中的竞争力，总行决定推行法人账户透支业务，并制定了《中国工商银行法人账户透支业务管理办法》，现印发给你们，请认真遵照执行，规范运作，防范风险，确保信贷资金安全。

执行中遇到的问题，请及时向总行反映。

附一：中国工商银行法人账户透支管理办法第一章总则第一条为适应法人客户（以下称客户）融资需求，对优质客户提供方便、快捷的信贷服务，根据《贷款通则》和总行有关管理制度，特制定本办法。

第二条法人账户透支是根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

第三条透支额度是允许客户可以透支的最高限额，受最高综合授信额度内短期流动资金贷款分项授信额度控制。

由审批行根据客户信用状况、还款能力及在我行结算业务量情况审批核定。

第四条法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需要，通过透支形式取得的资金，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，不得以任何形式流入证券市场、期贷市场和用于股本权益性投资。

第二章开办业务程序第五条开办法人账户透支业务的一般程序：客户提出核定透支额度申请并提交有关资料，开户行按照本办法的要求进行审查，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项，根据流动资金贷款授权权限审批。

第六条客户申请账户透支必须同时符合以下条件：（一）在我行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务60％（含）以上通过我行办理；（二）符合总行《关于按客户信用等级办理信贷业务的若干规定》（工银发〔2001〕334号）中规定的信用放款条件；（三）虽不符合以上条件，但能够提供我行认可的低风险担保。

中国农业银行关于印发《中国农业银行对公客户活期存款账户透支业务管理办法(试行)》的通知文号：农银发[2002]174号颁布日期：2002-12-02 执行日期：2002-12-02 时效性：现行有效效力级别：部门规章各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：为满足优良客户合理信用需求，提高金融服务水平，增强同业竞争力，规范业务经营行为，根据《中国人民银行业务备案回复通知书》（银管备准〔2002〕第0004号），总行决定开办对公客户活期存款账户透支业务。

现将《中国农业银行对公客户活期存款账户透支业务管理办法（试行）》印发给你们，请认真遵照执行，并就有关要求通知如下：一、正确认识开办对公客户活期存款账户透支业务的作用对公客户活期存款账户透支业务是在现有信贷管理制度框架下开办的具有商业银行中间业务和信贷特点的新的业务品种，其主要服务对象是与我行保持良好合作关系、结算量达到一定规模的ＡＡ级以上优良客户。

对公客户活期存款账户透支业务是农业银行提高服务质量，竞争优良客户的有效手段，是对优良客户在一定额度项下和有效期内使用我行信用的一种便利。

各行要在充分评估开办对公客户活期存款账户透支业务对现有对公客户存、贷款余额以及综合效益影响的基础上，决定是否开办此项业务。

二、坚持审慎原则，严格准入条件对公客户活期存款账户透支业务在确定透支额度后，具体信用的使用程序简化，这一方面可为优良客户提供高质量、高效率的金融服务，同时也对风险管理提出了更高的要求。

开办对公客户活期存款账户透支业务必须坚持审慎的原则，强化风险意识。

一是要严格准入条件，按照本办法规定的标准严格选择客户。

二是要明确观念，透支业务只是满足优良客户短期、临时性的结算需求，不得用透支的形式长期占用农业银行的资金。

三是要加强内部管理，确保透支额度的正常使用，防止利用透支形式套骗银行信用。

四是强化透支业务的权限管理，对公客户活期存款账户透支额度审批权集中到一级分行和总行，一级分行审批权限短期贷款审批权限的30％，超权限的报总行审批。

关于进一步加强贷款承诺业务管理的通知各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：近年来，随着我行信贷业务的快速发展，贷款承诺额度大幅增长，其中不可无条件撤销贷款承诺因计入风险加权资产，对我行资本充足率产生了较大影响。

为提高资本使用效率，降低资本占用，总行已将贷款承诺余额作为指令性指标纳入年度经营计划，并将贷款承诺纳入经济资本计量范围。

为进一步加强贷款承诺业务管理，现就有关要求通知如下：一、突出重点，提高贷款承诺业务管理的针对性贷款承诺是指我行与客户签订的具有法律约束力的合同或协议，明确在未来约定的有效期内，按商定的条款为客户提供约定数额的贷款支持。

本通知所指贷款承诺包括以下三类：一是法人借款合同项下的未提款额度；二是法人账户透支和循环类贷款可用未用额度；三是已签订银团协议项下未使用额度。

为切实降低资本占用，加强贷款承诺业务管理，应重点关注控制贷款承诺额度、严格期限管理、加强风险缓释和及时注销无效贷款承诺等方面。

二、加强额度管理，从源头上控制贷款承诺规模贷款承诺额度作为贷款合同尚未支用部分，与贷款额度核定的合理性密切相关。

在贷款额度核定与贷后管理中，要加强与客户沟通，依据客户实际用款需求，合理核定贷款额度，减少无效承诺额度，降低资本占用。

（一）合理核定贷款额度。

对于固定资产贷款，应综合考虑项目总投资、资本金比例、他行融资、其他资金来源等情况，合理确定贷款额度。

对于流动资金贷款，应根据借款人生产经营情况和预期变化，在合理估算运营资金总量和缺口的基础上，结合经营规模、业务特征、营运效率、自有及自筹资金、偿债能力等因素合理核定贷款额度。

（二）加强循环类贷款额度和法人账户透支业务管理。

对办理循环类贷款额度和法人账户透支业务的客户，一是要按照我行相关制度要求，严格执行准入标准；二是要关注额度使用效率，对使用额度比例较低和长期不使用额度的客户，及时降低额度或取消额度；三是要严格执行我行中间业务收费管理的相关规定，及时收取循环额度管理费等相关费用，促使客户合理申请循环额度。

中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2005.01.19•【文号】银办发[2005]13号•【施行日期】2005.01.19•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】货币政策,银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国人民银行办公厅关于印发＜人民币银行结算账户管理系统业务处理办法＞的通知》（发布日期：2007年4月6日实施日期：2007年4月6日）废止中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知（银办发[2005]13号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：为规范人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)的业务处理，加强对银行结算账户的监督管理，现将《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)(以下简称《业务处理办法》)印发给你们，请遵照执行。

请中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将本《通知》转发至所在省(自治区、直辖市)的城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城乡信用社和外资银行，并做好本省(自治区、直辖市)的宣传和培训等工作，确保《业务处理办法》的有效实施。

实施中的情况和问题，请及时报告中国人民银行支付结算司。

中国人民银行办公厅二00五年一月十九日附件人民币银行结算账户管理系统业务处理办法(试行)第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)的业务处理，加强对人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户)的监督管理，依据《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》(以下简称《实施细则》)，制定本办法。

第二条中国人民银行负责统一建设、维护和管理账户管理系统。

中国民生银行法人账户透支业务管理办法(试行)第一章总则为了满足法人客户（以下简称“客户”）融资需求，对优质客户提供方便、快捷的信贷服务，根据《贷款通则》和总行有关管理制度，特制定本办法。

法人账户透支是根据客户申请，核定帐户透支额度，允许其在结算帐户存款不足以支付时，在约定的帐户、期限和核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

（以下简称“账户透支”）法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需要，不得用于弥补大额和中长期资金不足，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，不得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。

法人账户透支业务纳入客户统一授信管理，办理透支业务的客户必须已获得我行透支授信额度。

本办法所规定的透支业务只限于人民币业务。

部门职责公司银行部负责法人账户透支业务的市场营销及客户维护；授信评审部负责客户透支额度的审批；会计结算部负责制定会计核算办法及账务处理；资产监控部负责组织贷后管理；信贷经营部门及会计结算、资产监控等有关部门负责落实风险控制措施。

开办程序开办法人账户透支业务的一般程序：客户提出业务申请并提交有关资料（同短期流动资金贷款），开户行按照本办法的要求进行审查，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项，根据流动资金贷款授权权限及程序进行审批。

开户行根据审批核定的透支额度和期限与客户签订账户透支协议，并按规定收取透支承诺费。

第四章透支主体透支业务的客户须同时具备以下条件：一、优质客户，符合我行信用授信、主动授信条件或能够提供低风险担保；二、客户业务具有月份或季节性收支不平衡特点，具备客观需要；三、在我行开立基本存款帐户或一般存款帐户，原则上结算业务50％以上在我行办理；四、异地客户原则上不予办理。

第五章透支账户透支账户由客户与我行共同约定，并在透支业务合同中明确。

透支账户应为客户在我行开立的基本存款账户或一般存款账户，不得使用专用存款账户或临时存款账户作为透支账户。

人民币银行结算账户管理系统业务处理办法第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）的业务处理，加强对人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的监督管理，依据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）和《人民币银行结算账户办法实施细则》（以下简称《实施细则》）等规章制度，制定本办法。

第二条中国人民银行负责统一建设、维护和管理账户管理系统。

账户管理系统设立总行数据处理中心和省级数据处理中心。

中国人民银行总行建立总行数据处理中心，并通过总行数据处理中心对全国银行结算账户业务办理情况进行监督管理。

中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行（以下简称省级数据处理中心管理行）建立省级数据处理中心。

中国人民银行分支机构和银行业金融机构（以下简称银行机构）通过省级数据处理中心办理银行结算账户业务。

第三条中国人民银行和银行机构通过账户管理系统办理银行结算账户业务适用于本办法。

本办法所称银行结算账户业务，是指对银行结算账户的开立、变更、撤销、年检、久悬、查询、统计、监测等业务。

第四条中国人民银行分支机构和银行机构应通过账户管理系统办理银行结算账户业务，中国人民银行另有规定的除外。

银行结算账户业务由中国人民银行分支机构和银行机构的银行结算账户管理工作部门办理，其他工作部门不得办理。

第五条中国人民银行分支机构应按照属地管理原则，对所在城市银行结算账户的开立、使用、变更、撤销、年检和久悬等进行监督管理。

第六条中国人民银行分支机构和银行机构应依据有关法规制度，准确、完整、及时地办理银行结算账户业务。

第七条核准类银行结算账户的开立、变更和撤销由中国人民银行分支机构通过账户管理系统进行核准；备案类银行结算账户开立、变更和撤销由中国人民银行分支机构或银行机构通过账户管理系统进行备案。

第八条对于核准类银行结算账户的开立、变更和撤销，银行机构可通过书面报送方式、磁介质报送方式或网络报送方式向中国人民银行分支机构报送存款人书面相关资料和相关电子信息。

中国农业银行法人客户透支业务管理办法第一章总则第一条为满足客户需求，开发业务品种，提高市场竞争力,规范业务经营管理行为,根据国家有关法律、法规和农业银行的规章制度，制定本办法.第二条本办法所称法人客户透支业务,是指我行给予法人客户在约定期限和额度内，通过指定的单位结算账户办理支付结算，用于客户正常生产经营过程中的短期和临时性流动资金周转的可撤销循环融资便利.即在约定的透支额度和期限内,当客户在我行开立的单位结算账户存款余额不足以支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户收款项自动偿还。

单位贷记卡透支、单位准贷记卡透支不适用本办法。

第三条法人客户透支业务实行额度管理，法人客户透支业务额度纳入客户综合授信额度统一管理。

第四条法人客户透支业务只适用于人民币结算账户，外币透支业务不适用本办法。

第五条法人客户透支业务集中在一级分行（含）以上审批。

透支额度审批流程按照农业银行法人客户授信额度项下单笔信贷业务审批流程办理。

第六条办理法人客户透支业务的会计处理手续按照中国人民银行和农业银行的相关规定执行。

---------------------------------------------------------精品文档第七条概念界定法人账户日间透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，并在当日营业终了前补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户隔夜透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付,在当日营业终了时未能补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户最长透支期限是指办理了透支业务的单位银行结算账户(以下简称“透支账户”）日终出现透支余额不得连续超过的天数。

第二章透支对象、条件和额度核定第八条申请办理法人客户透支业务的客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企(事）业法人和其他经济组织.第九条客户申请开办法人客户透支业务应当满足下列条件：（一）在农业银行开立基本存款账户或一般存款账户；（二）在农业银行办理正常结算业务，原则上在农业银行结算金额占客户结算总额的30％以上或承诺开办透支业务后在农业银行结算金额占客户结算总额的30％以上；（三）已经农业银行核定统一授信额度；---------------------------------------------------------精品文档（四）无不良信用记录；（五）信用等级为AA级（含）以上的优良客户，或信用等级未达到AA级，但符合以下条件之一的客户:1、公司控股股东属于世界500强企业；2、担保人属于世界500强企业或经我行信用评级为AAA 级；（六)年销售额在5亿元人民币（含）以上；（七）与农业银行建立了全面业务合作关系,合作前景广阔;(八）农业银行要求的其他条件.第十条法人客户透支业务额度由农业银行根据客户申请，并综合考虑客户生产经营周转资金需要量来核定，原则上不超过客户营运资金总量的30％，但是最高不得超过该客户授信额度内短期信用额度的20％。

法人账户透支业务是指银行根据客户的申请，在核定客户账户透支额度的基础上，在规定的期限内，允许客户在其结算账户存款不足以支付款项时，在核定的透支额度内向银行透支以取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷便利。

与一般的流动资金贷款相比，法人账户透支业务最大的特点就在于客户可自主地通过透支方式，随时将银行的信贷资金用于临时性的资金需要，而不用在每次发生透支前向银行提出贷款申请，这对企业应付不可预见的、突发性的应急资金需要将有十分重要的作用。

法人账户透支业务的种类具体分为人民币和外币两种，人民币法人账户透支业务按照账户种类主要包括基本账户透支业务和一般账户透支业务，基本账户透支业务是为了满足优质重点境内法人客户开立在中行的基本账户中产生的临时性资金需要而为企业提供的一种信贷便利，允许企业为解决临时性资金需要从其基本账户中提取一定限额的现金或者从该账户向其它符合规定的账户转帐。

一般账户透支业务是指为满足优质重点境内法人客户开立在中行的一般账户中产生的临时性资金需要而为其提供的一种信贷便利，一般账户透支业务允许企业为解决临时性资金需要从其一般账户向其它符合规定的账户转帐，但是不能够提取现金；外币法人账户透支业务主要指经常项目外汇结算账户透支业务，它是为满足优质重点境内法人客户开立在中行的经常项目外汇结算账户中产生的临时性资金需要而为企业提供的一种信贷便利，企业可以因解决临时性资金需要从其经常项目外汇结算账户向其它符合规定的账户转账。

需要注意的是，若同一客户在中行有多个结算账户，只允许对其中一个结算账户开办法人账户透支业务，不允许同时对多个账户进行透支操作。

法人账户透支业务的币种包括人民币、美元、欧元、港币、日元、英镑等六种，透支额度的有效期限最长不超过1年，在有效期限内可循环使用。

参照国际惯例，银行将向客户收取一定的透支业务承诺费，具体不超过企业透支额度的0.5%。

根据规定，申请法人透支帐户业务的企业须满足经营规模较大，经营业绩良好，市场影响力强，具备良好市场发展前景；信誉良好，企业无任何不良的金融信用记录；透支资金用途符合国家产业政策和有关法规；企业经中行评定的信用等级在BBB级(含)以上，经营、财务和信用状况良好，具有偿还贷款本息的能力；在中行开立基本存款账户或一般存款账户，并在中行办理至少与贷款份额相当的存款和结算等业务等条件。

XX银行小微企业法人账户透支业务管理暂行办法第一章总则第一条为满足小微企业法人客户（以下简称“客户”）融资需求，规范小微企业法人账户透支业务管理，根据《贷款通则》及本行相关制度，制定本办法。

第二条“小微企业法人账户透支业务”是指客户在获得本行授信后，本行为企业在约定的账户、约定的限额内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的业务，以下简称“透支业务”。

第三条“透支额度”是指本行根据客户在本行的授信额度和结算业务量等情况综合核定的，可以通过透支形式使用的信贷资金最高限额。

第四条透支业务只适用于人民币基本或一般结算账户，在透支资金本息及各项费用归还完毕、透支业务合同终止之前，客户不得申请撤销该账户。

第二章部门职责第五条总行小微企业业务管理部的职责：（一）负责透支业务相关制度的拟定及修订工作；（二）负责透支业务相关系统需求的提出；（三）负责全行透支业务的指导与培训工作；（四）负责全行透支业务的营销推动管理工作。

第六条总行授信审批部负责分行透支业务授信审查审批工作的指导；第七条总行风险管理部的职责：（一）负责研究透支后管理办法，指导分行开展透支后检查管理工作；（二）负责透支业务的信贷资产风险的分类的审核与认定工作；（三）负责透支业务信贷系统的需求受理和审核。

第八条总行法律合规部负责小微企业法人账户透支业务相关法律文本的审定工作；第九条总行计划财务部负责牵头修订和完善透支业务会计核算规程。

第十条总行运营管理部负责透支业务额度放款、会计核算的培训、指导与日常管理工作。

第十一条总行信息科技部负责透支业务核心系统的需求受理和改造实现。

第三章透支客户准入条件第十二条透支业务适用于经工商行政管理机关核准登记的小型、微型企业客户。

小型、微型企业的划分标准按照《XX 银行小微企业客户认定及维护管理办法》执行，核心系统中企业透支账户的分类按照信贷系统认定的企业类型确定。

第十三条申请透支业务的客户应具备以下条件：（一）在经办机构所在地有固定经营场所；其实际控制人或经营者个人在经办机构所在地有固定的住所，有常住户口（或有效居住证明）；（二）注册成立三年（含）以上或其实际控制人从事同行业工作三年（含）以上，具备履行合同、偿还债务的能力，合法经营，信誉良好无违法违规而导致的法院判决、行政处罚记录；（三）企业及其实际控制人2年内非恶意逾期或欠息连续不超过3期，且累计不超过6期；（四）经营和财务状况良好，前二个会计年度持续盈利；（五）已在本行开立基本存款账户或一般存款账户，透支业务申请日前3个月内结算业务50%（含）以上通过本行办理或在《XX银行法人账户透支协议》中承诺“开办透支业务后3个月内，在本行结算业务资金量达到其结算业务资金总量的50%（含）以上”；（六）客户信用等级在aa-级（含）以上；（七）能按照本行相关制度规定提供本行认可的担保，符合本行信用贷款条件的除外。

《商业银行同业融资管理办法》2014年2月1日施行第一章总则第一条目的为规范商业银行与金融机构之间的同业融资经营行为，为促进同业融资业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条业务定义本办法所称同业融资是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行向各类金融机构开展的资金融入和融出业务。

主要业务类型包括：同业拆借、同业借款、同业账户透支、同业代付、同业存款、买入返售金融资产和卖出回购金融资产等。

第三条适用对象本办法所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行、农村信用合作社联社、企业集团财务公司、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、证券公司、保险公司、保险资产管理公司、外国银行分行，以及中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）确定的其他金融机构。

第四条总要求商业银行开展同业融资业务，应当遵守国家法律法规及政策规定，建立健全相应的风险管理和内部控制体系，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担的原则。

第五条监管权中国银监会及其派出机构依照国家法律法规和本办法的规定，对商业银行与金融机构之间开展的同业融资业务实施监督管理。

第二章业务管理第六条管理体系商业银行应当具有健全的同业融资业务管理架构、政策制度、操作规程以及计算机支付系统，明确相关部门和人员的职责，针对不同类型同业融资业务实施分类管理。

第七条业务流程商业银行应当认真做好同业融资业务的尽职调查、审查审批和存续期管理工作，确保交易对手金融机构符合相关资信条件、交易背景真实、资金用途合法合规、业务风险可控。

第八条同业拆借商业银行开展的同业拆借业务是指经中国人民银行批准，进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。

同业拆借交易应当遵循中国人民银行《同业拆借管理办法》及本办法相关规定。

信贷（A类中级-仅客观题部分）1.判断题支付对象明确且单笔支付金额小的流动资金贷款需要贷款人受托支付。

正确答案：错2.判断题以外币存单、贵金属提供质押担保且由我行代理进行了套期保值操作可有效规避质物汇率或价值波动风险的，质押率最高可以达到100%。

正确答案：对3.判断题授信业务是指我行向客户直接提供的融资支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任作出的保证。

正确答案：对4.判断题对于直接或间接受同一实际控制人控制的多个代理投资合作机构，暂不实行合并核定标准化代理投资合作限额及控制要求，但在核定限额时应充分考虑相关因素的影响。

正确答案：对5.判断题对于经国家发展改革委核准的高速公路项目车流量测算，我行采用可研评估值。

正确答案：对6.判断题电子商业汇票的出票人必须为金融机构以外的法人或其他组织。

正确答案：对7.判断题法人账户透支业务管理遵循“择优办理，锁定用途”的原则正确答案：错8.判断题在核心企业提供抵押、保证措施的前提下，贷款行可选择采用账户卡循环贷款方式办理小企业供应链融资业务。

正确答案：对9.判断题对于核销的个人贷款，系统根据核销标识自动认定个人客户违约。

正确答案：对10.判断题根据我行呆账核销管理办法，我行在职员工（不含柜台合同工、劳动用工）的贷款与银行卡透支款项不得作为呆账核销。

正确答案：错11.判断题根据我行不良信贷资产管理基本规定，不良信贷资产管理人员要合理分析、综合比较、择优选择处置方式，实现处置效率和处置效益的最大化。

正确答案：对12.判断题执行授信项下授权审批制须经一级（直属）分行审批核定授信方案并明确具体授信使用条件和管理要求。

正确答案：对13.判断题我行认可的中介评估机构名单可对外公开。

正确答案：错14.判断题自然人连带责任保证可单独作为小企业融资的保证方式。

正确答案：错15.判断题小企业经营型物业贷款可以用于借款人购建新物业。

正确答案：错16.单选题过去三年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。