银行法人账户透支业务流程

法人账户透支介绍一、定义：法人账户透支业务是指银行同意客户在约定的账户、约定的额度内进行透支以满足临时性融资便利的授信业务。

二、业务办理条件：可概括为“大中小、本外币”1、大中型客户：级（含）以上客户。

A级客户要求在我行开立基本结算账户，且在我行的结算量办理透支业务的客户必须是我行已给予额度授信的A达到其总结算量的60%以上或在我行办理至少与贷款份额相当的存款和结算等业务。

2、中小企业客户：申请法人账户透支业务的小企业，应为符合建设银行信贷业务管理规定的生产经营正常、财务管理规范、信誉良好、信用等级达到a+级(含)以上的小企业客户。

3、外币也可以办理法人账户透支业务。

建总发（2010）40号文件。

注意一点：客户使用透支资金前应提供有效的担保（与保理业务不同）。

三、透支额度、期限：可概括为“大客户25369、小客户35369”1、大中型客户：透支额度由客户向我行提出申请，我行根据客户日常资金周转情况、信用状况及我行给予客户的授信额度综合考虑确定。

客户透支额度最高不超过我行给予客户的授信额度中固定资产贷款额度和表外授信业务额度以外授信额度的50%，且AA级（含）以上客户原则上最高不超过5亿元，A级客户不超过2000万元。

客户可随时在约定账户进行透支，但透支余额不得超过我行核定的透支额度，且AAA级客户透支账户持续透支期限不得超过90天（自然日，下同），AA级客户透支账户持续透支期限不得超过60天，A级客户透支账户持续透支期限不得超过30天（以下简称“有效持续透支期限”）。

2、中小企业客户：按照建设银行“成长之路”业务授权及审批流程报批一般额度授信，并在其一般额度授信中明确法人账户透支额度。

透支额度的核定应根据小企业客户日常资金周转情况、信用状况、行业特点及建设银行对小企业客户的一般授信额度综合确定。

小型企业法人账户透支额度最高不超过300万元，中小型企业透支额度最高不超过500万元，且同时不超过给予客户的一般授信额度中固定资产贷款额度和表外授信业务额度以外授信额度的50%。

法人账户透支具体实施方案一、背景介绍。

法人账户透支是指企业法人或其他组织法人在资金紧张或者临时资金需求较大时，向银行申请透支额度，以解决资金周转问题。

在实际操作中，法人账户透支需要遵循一定的规定和程序，以确保资金使用的合法性和安全性。

二、透支额度的确定。

1. 根据企业实际经营情况和信用状况，银行会对法人账户进行信用评估，确定透支额度。

2. 透支额度一般以一定比例的法人账户存款余额为基础，银行会根据企业的经营情况和信用记录，确定具体的透支比例。

三、透支利率和费用。

1. 透支利率是指法人账户透支所产生的利息费用，一般会根据银行的基准利率和法人账户的信用等级确定。

2. 透支手续费是指在透支时需要支付的手续费用，一般会根据透支额度和透支期限确定。

四、透支申请流程。

1. 法人账户透支需要填写透支申请书，并提供相关的企业经营情况和财务状况证明材料。

2. 银行会对透支申请进行审核，包括对企业的信用情况、资金用途等进行评估。

3. 审核通过后，银行会与企业签订透支协议，明确透支额度、利率、费用、还款期限等具体内容。

五、透支使用管理。

1. 企业在使用透支资金时，应当严格按照银行规定的用途进行使用，不得挪作他用。

2. 企业应当及时偿还透支资金，避免逾期产生更多的利息费用和逾期费用。

六、风险提示。

1. 透支资金的使用应当合法合规，不得用于非法活动或者违法用途。

2. 企业在透支时应当注意控制透支额度，避免因透支过度导致企业财务风险。

七、结语。

法人账户透支是企业资金管理中的一种重要方式，可以有效解决企业短期资金周转问题。

但是在使用透支资金时，企业需要严格遵守银行规定的程序和要求，合理使用透支资金，避免因透支而带来的风险。

同时，银行也应当加强对法人账户透支的管理和监控，确保资金使用的安全和合法。

第三章法人账户透支3.1 概述3.1.1定义法人账户透支业务是指建设银行同意客户在约定的账户、额度和期限内进行人民币透支的业务。

法人透支账户必须是客户在我行开立的基本存款账户或一般存款账户。

透支不允许提现（建设银行另有规定的除外）或直接将款项划入个人存款帐户。

3.1.2对象经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人。

3.1.3条件办理透支业务的客户，必须符合以下条件：1.我行评定的信用等级达到AA级以上（含）的客户；2.我行已给予一般额度授信的客户。

3.1.4用途满足客户临时性融资需求。

3.1.5额度透支额度最高不超过我行给予客户的一般授信额度中固定资产贷款额度和表外授信业务额度以外授信额度的50%，且最高不超过5亿元。

透支额度可占用我行为客户核定的免担保信用额度。

3.1.6期限法人账户透支业务的期限包括透支额度有效期和透支账户持续透支期限。

透支额度有效期原则上不超过1年，且在双方签署的透支业务合同中约定。

透支额度有效期满后，如仍在客户一般授信额度有效期内，可按有关规定重新报批。

为保证客户透支业务的连续开展，经办行对拟继续提供透支服务的客户，应提前报送透支额度申请。

透支账户持续透支期限是指客户在透支账户持续存在透支余额的天数。

AAA级客户透支账户持续透支期限不得超过60天（自然日，下同），AA级客户透支账户持续透支期限不得超过30天。

3.1.7价格法人账户透支业务的价格包括透支额度承诺费和透支贷款利率。

透支额度承诺费按透支额度的0.2％每年收取一次，最低收取1000元。

透支贷款利率执行中国人民银行规定的六个月期贷款利率，并可视客户情况上浮，但不能下浮，具体利率水平与客户协商确定。

在透支额度有效期内遇人民银行调整人民币利率，对调整日后发生的透支贷款及逾期贷款按照调整后的相应利率水平执行。

对透支借款按日结计积数, 按月计收透支利息。

3.2 操作程序法人账户透支业务的操作程序与其他信贷业务基本相同，参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1办理。

银行法人客户透支业务管理办法模版银行法人客户透支业务管理办法一、透支业务的定义和适用范围1.1 透支业务是指银行通过客户与银行之间签订的透支协议，为客户提供超过其账户存款金额的部分资金支持，在一定限度内，持续性连续性地为客户提供资金支持的业务。

1.2 本管理办法适用于银行法人客户的透支业务管理。

二、透支额度的设定2.1 银行应根据客户信誉和还款能力等情况，分别制定一定的透支额度，具体额度由银行与客户自愿协商确定。

2.2 客户提交透支额度申请时，需提供如下资料：（1）企业法人营业执照及其副本；（2）组织机构代码证；（3）企业客户基本信息表；（4）与透支业务相关的其他资料。

2.3 银行应对客户提供的资料进行审查，确认客户的组织机构、信誉状况、商业状况和还款能力等情况，依此决定透支额度，并明确在透支协议中。

2.4 透支额度调整或终止应当在原透支协议约定的期限内办理，并应当向客户书面通知。

三、透支利率和手续费的设定3.1 透支利率应当经过中国人民银行批准，并以公告的形式在各银行网站上公示。

银行可根据客户信誉和还款能力的情况，设定透支利率的浮动范围和说明。

3.2 透支手续费和其他费用应当经过中国银行业监督管理委员会批准，并以公告的形式在各银行网站上公示。

3.3 银行在与客户签订透支协议时，应当将透支利率和手续费等费用标明在协议中，并明确客户对此的知情权和选择权。

四、客户还款的要求和方式4.1 客户应按期按量将透支的款项还给银行。

4.2 还款方式包括客户自主还款、银行自动扣款等形式。

4.3 银行应对客户还款情况进行监督和跟踪，及时了解客户信用状况和实际还款能力情况。

五、透支协议的签订和变更5.1 银行与客户签订透支协议前应当仔细审核和核实客户的相关信息，确保透支的合法性和有效性。

5.2 透支协议应当以书面形式签订，明确透支利率、透支额度、还款方式和还款期限等重点内容。

5.3 客户需对透支协议内容进行充分的了解和确认，并对自己的还款能力作出准确的评估。

法人账户透支定义法人账户透支是指根据我行与客户订立协议，向其提供在结算账户存款余额以外，在核定的额度内透支款项用以弥补正常经营活动中的临时支付不足的融资便利。

功能和特点（1）客户一旦与我行签订了协议，可在规定的期限内随时发生透支，并可随时归还透支款项，免去了借款和还款的繁琐手续；（2）可节约企业的财务成本，方便了企业的资金管理；（3）弥补了企业正常经营活动中的临时支付不足。

额度、期限、利率、计息（1）透支额度有效期最长不超过一年，自透支协议生效之日起计算，在有效期内可循环使用；（2）透支期限是客户连续透支、未发生清偿的时间，一般掌握在10天以内，最长不得超过3个月；（3）透支利率一般采用中国人民银行颁布的1年期人民币贷款利率（含浮动）执行；（4）账户透支按日计算积数计息。

该积数以当日最高透支余额计算。

申办条件（1）符合我行流动资金贷款所需的基本条件；（2）企业经营、财务、信用状况良好；（3）原则上属于我行优先支持的重点客户；（4）提供我行认可的担保或满足我行要求的有关条件；（5）透支用途仅限于公司正常经营活动的临时资金不足，不能用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资。

申办程序企业申办账户法人透支业务，除向我行提供流动资金贷款所需的材料外，还需办理以下手续：（1）向我行提交账户透支申请书；（2）我行在审核同意，并落实有关担保后，与客户签订《公司客户账户透支协议书》。

人帐户透支业务是指在企业获得机构授信额度后，机构为企业在约定的账户、约定的限额内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的业务。

申请资料1、借款申请书，列明企业概况，申请开办法人账户透支业务的透支额度、币别、期限、用途，透支还款来源、担保，还款计划等；2、经年检的企业法人营业执照、法人代码证书、贷款卡/证；3、公司章程和/或合资（合作）经营合同；4、法人代表证明书和/或法人授权委托书；5、同意开办法人账户透支业务的董事会决议和授权书、董事会签字样本；6、经审计的近三年和最近月份的财务报表或新建企业的注册资本验资证明；7、存款账户设立情况，包括开户行、账号、余额、结算业务及结算量等；8、主要负债和或有负债状况和说明；9、以往的银行信用评级材料及有关证明材料；10、担保资料，包括保证人的保证承诺函、背景资料和近三年的财务报表，抵（质）押物清单、价值评估文件和权属证明，保险文件或同意保险过户的承诺函；11、银行要求的其他资料。

法人账户透支具体实施方案一、背景介绍。

随着经济的不断发展，法人账户透支已成为企业日常经营中常见的资金管理方式。

透支是指企业在银行账户余额不足时，可以向银行申请透支额度，以满足短期资金需求。

在实际操作中，透支可以帮助企业应对突发资金需求，提高企业流动资金使用效率，但也存在一定的风险和管理挑战。

因此，制定具体的法人账户透支实施方案，对企业合理管理资金、防范风险具有重要意义。

二、透支申请流程。

1. 透支申请。

a. 企业在透支前需与银行签订相关的透支协议，明确透支额度、利率、透支期限等具体条款。

b. 透支申请需由企业法人或授权人员向银行提出书面申请，注明透支金额、用途及预计还款时间等信息。

2. 银行审核。

a. 银行会对企业的透支申请进行审核，包括企业的信用状况、透支额度是否超限等。

b. 银行审核通过后，将向企业发放透支款项，并将透支金额划入企业指定账户。

三、透支管理措施。

1. 透支额度管理。

a. 企业应根据实际经营情况合理设定透支额度，避免透支额度过高或过低。

b. 定期评估企业资金需求，适时调整透支额度，确保资金使用的灵活性和高效性。

2. 透支用途监控。

a. 企业应严格控制透支资金的使用范围，确保透支资金用于正常经营活动。

b. 建立健全的内部审批流程，对透支用途进行严格审核，防范透支资金被挪用或滥用。

3. 还款管理。

a. 企业应按时足额还款，避免透支资金形成长期负债，增加企业财务风险。

b. 针对透支还款，企业应建立健全的还款计划，确保还款资金来源的合法性和稳定性。

四、透支风险防范。

1. 信用风险。

a. 企业应加强与银行的沟通与合作，维护良好的信用记录，降低透支申请的审核难度。

b. 加强对客户信用状况的监控，及时调整透支额度，防范因客户信用恶化而导致的透支风险。

2. 流动性风险。

a. 企业应建立健全的资金预测机制，及时发现资金缺口，避免因资金短缺而频繁透支。

b. 多渠道筹措资金，降低对透支的依赖性，确保企业资金的充裕性和稳定性。

xx银行法人账户透支贷款管理办法第一章总则第一条为规范xx银行（以下简称“本行”）法人账户透支贷款业务，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国合同法》《贷款通则》及《流动资金贷款管理暂行办法》等法律法规及本行相关规定，制定本办法。

第二条法人账户透支业务是指本行根据企事业法人类客户的申请，按照规定程序和要求为客户核定法人账户透支额度及有效期限，允许其在有效期限内，当其结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内向本行透支取得资金满足正常结算需要的一种临时性信贷业务和结算便利，该业务允许多次支取、逐笔归还、循环使用。

第三条法人账户透支业务遵循“先授信并确定透支额度，后办理业务”的原则，透支额度必须纳入本行对借款人的统一授信额度管理。

第四条法人账户透支业务在保证安全性、流动性的前提下要特别注意效益性，经办行应对本行为客户提供该项业务能为本行带来的综合效益进行全面评估，避免出现由于办理此项业务导致本行综合效益下降的情况。

第二章部门职责第五条营销部门职责（一）总行公司业务部作为法人账户透支业务的产品管理部门，负责制定业务管理办法，同时负责法人账户透支业务的审查；（二）总行中小企业部负责法人账户透支业务的审查，负责在本部门权限内的法人账户透支业务的审批。

第六条总行授信审批部负责对部门权限内的法人账户透支业务授信额度、期限、担保方式、用信条件等进行审查并下发授信批复。

第七条总行运营管理部负责制定业务会计核算方式和账务处理方法。

第八条总行法律合规部负责审核法人账户透支合同、协议等法律文件，对办理业务过程中的法律事宜给予咨询、指导。

第九条总行风险管理部负责对产品风险情况进行后评价和资产质量监控。

第十条各分支机构职责（一）负责总行转授权范围内的法人账户透支业务的审查、审批，负责超出分支机构权限范围须上报总行的法人账户透支业务的受理和初审。

（二）根据法人账户透支业务管理规定，在本行核定的透支额度和有效期限内，为客户办理具体的资金透支、资金汇划、资金偿还等业务。

XX银行法人账户透支业务操作与管理流程XX银行总编XX银行法人账户透支业务操作和管理流程1法人账户透支定义1.1 法人账户透支业务是指对在我行开立结算账户的法人客户，根据申请允许在其结算账户存款余额不足时，在事先核定的透支限额内直接透支取得信贷资金的一种短期信贷方式。

2办理法人账户透支业务须具备的条件2.1法人账户透支业务对象主要针对我行存量公开统一授信法人客户。

2.1 信用记录良好，原则上已获得我行AA级以上（含）信用等级，且具有公开统一授信额度；2.2 在我行开立基本存款账户或开立一般存款账户三年以上，主要结算业务70%在我行办理。

3 法人账户透支业务流程3.1 受理与调查3.1.1客户提出开办透支业务申请并提交有关资料，经办行按照《XX 银行法人账户透支业务管理暂行办法》的要求进行资格审查，并决定是否受理。

3.1.2经办行与客户商定透支限额、期限、利率、费用、还款等事宜，并由管户客户经理与协办客户经理双人实地进行调查。

3.1.3调查人应重点对申请人的财务、经营状况进行审核，匡算透支额度，撰写调查报告，提出调查结论和是否同意客户办理透支业务的意见。

3.2 风险评价与业务审批3.2.1审查部门对客户办理透支业务的风险进行全面审查，并将审查结论交审批部门。

3.2.2业务审批部门根据调查报告和风险评价进行审查，审查的重点是透支对象和透支条件是否符合《XX银行法人账户透支业务管理暂行办法》规定，透支用途是否合理，并依据办法核定透支限额。

3.2.3透支限额的审批权限根据流动资金贷款授权权限审批。

3.3 授信方案的制定3.3.1透支限额以我行测算的客户日常资金周转量为基础，综合考虑客户申请额度、授信额度、在我行日均存款额度、结算量、净资产、抵押物价值等确定。

透支限额应纳入统一授信额度管理，不能超过申请人授信额度的20%，单户最高透支额度不超过2000万元。

3.3.2透支限额有效期最长不超过1年，自透支协议生效之日起计算，每次重新核定透支限额，须另行签订透支协议。

法人账户透支业务柜台操作规程为了规范我行法人账户透支业务的柜台操作，根据我行《授信风险管理操作手册》、《法人客户放款审核操作手册》等相关制度，特制定本操作规程。

一、基本规定1、本规程所称“法人账户透支业务”是指在企业获得我行授信额度后，银行在约定的账户、约定的限额内以透支形式提供的短期融资和结算便利的业务。

2、业务申请的相关要求。

企业申请法人账户透支业务，必须基于在我行开立的基本存款账户或一般存款账户，一个企业只能在我行开立一个透支账户。

借款申请人需按照我行的授信要求提供资料，并视情况提供相应的保证、抵押质押等担保。

在企业授信额度获得批准后，我行与客户同时签订《综合授信协议》和《xxxxxx银行法人账户透支业务协议》及其他相关的担保/抵押合同等。

放款人员审核相关资料无误后通过cecm系统进行额度发放信息录入，柜台人员依据综合授信协议、法人透支协议及额度启用通知书复核生效。

3、法人账户透支资金使用。

透支资金用途须符合国家法律、法规及有关政策规定，主要用于企业短期流动资金周转，不得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。

当企业结算使用的款项金额超过该账户的存款余额时，就视同提出使用透支额度的申请，银行发放透支部分信贷资金，及时满足企业资金结算的要求。

4、透支期限管理。

持续透支有效期是指客户单笔透支可持续存在的最长天数，持续透支有效期为180天。

持续透支有效期届满，自届满次日起，所余透支借款全部转为垫款处理，客户部门负责及时催收。

5、透支额度管理。

透支额度一年核定一次，有效期限为一年。

在透支额度有效期间内，企业可连续使用透支资金，但未偿还透支资金余额不得超过透支额度。

如果发生透支资金在日终营业结束前归还，不计收透支资金的利息；日终透支账户中透支余额为当日发生的透支额。

当出现以下情况时，冻结法人账户透支额度：●透支业务进行垫款处理●在其它授信品种被冻结或出现不良账务信息时●客户经营状况出现严重恶化，不符合我行授信条件●客户透支资金使用违反本办法“一、3”的规定●客户出现违反合同约定的情况客户出现其他违约情况当上述情况解除后，可以对透支额度予以解冻。

法人账户透支业务【产品简介】建设银行给予中小企业客户在约定的账户、额度和期限内进行透支以满足临时性融资便利的授信业务。

【适用对象】经国家工商行政管理机关核准登记的、生产经营正常、财务管理规范、信誉良好；信用等级达到一定等级建设银行已给予授信额度的中小企业法人。

【功能特点】1、有效解决企业正常生产经营过程中的期限短、发生频繁、额度较小的临时性资金需求；2、手续方便快捷，使用和归还资金不需要额外手续；3、在有效期内，融资额度循环使用。

【办理流程】1、企业向建设银行当地分支机构提出法人账户透支业务申请，并提供必需的资料；2、企业从建设银行开立的基本存款账户或一般存款账户中指定一个账户为透支账户；3、企业与建行银行签订透支业务合同；4、企业向建设银行支付透支额度承诺费；5、企业使用透支资金，无须提前通知建设银行或提出专门的申请。

八、电子商务融资【产品简介】电子商务融资是专门为网络交易的电子商务客户量身定制的全流程线上操作的信贷产品。

【产品特点】1、通过网络的对接实现信息共享；2、引入网络信用概念，提供满足多种需求的系列产品；3、操作方便快捷，融资全流程网上进行。

【产品优势】1、增加企业融资方式，拓宽企业融资渠道，有效解决中小企业融资担保问题；2、诚信客户依靠良好的网络信用和交易记录可以得到银行融资支持；3、融资全流程网上进行，有效节约企业融资成本及时间。

【办理流程】1、企业在网上提交贷款申请，并将营业执照、法人代码证书、法定代表人身份证明、贷款证卡等相关资料的电子件通过网络提交建设银行。

2、建设银行对企业相关资料及申请的信贷额度进行审核，审核通过后，企业开通建设银行网上银行。

3、企业与建设银行通过网上银行签订《中国建设银行电子商务额度借款合同》，并通过网上银行填写贷款支用表，发起贷款支用申请。

4、申请通过后，建设银行向企业发放贷款。

中国农业银行法人客户透支业务管理办法第一章总则第一条为满足客户需求，开发业务品种，提高市场竞争力,规范业务经营管理行为,根据国家有关法律、法规和农业银行的规章制度，制定本办法.第二条本办法所称法人客户透支业务,是指我行给予法人客户在约定期限和额度内，通过指定的单位结算账户办理支付结算，用于客户正常生产经营过程中的短期和临时性流动资金周转的可撤销循环融资便利.即在约定的透支额度和期限内,当客户在我行开立的单位结算账户存款余额不足以支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户收款项自动偿还。

单位贷记卡透支、单位准贷记卡透支不适用本办法。

第三条法人客户透支业务实行额度管理，法人客户透支业务额度纳入客户综合授信额度统一管理。

第四条法人客户透支业务只适用于人民币结算账户，外币透支业务不适用本办法。

第五条法人客户透支业务集中在一级分行（含）以上审批。

透支额度审批流程按照农业银行法人客户授信额度项下单笔信贷业务审批流程办理。

第六条办理法人客户透支业务的会计处理手续按照中国人民银行和农业银行的相关规定执行。

---------------------------------------------------------精品文档第七条概念界定法人账户日间透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，并在当日营业终了前补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户隔夜透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付,在当日营业终了时未能补足透支额度的一项临时垫支业务。

法人账户最长透支期限是指办理了透支业务的单位银行结算账户(以下简称“透支账户”）日终出现透支余额不得连续超过的天数。

第二章透支对象、条件和额度核定第八条申请办理法人客户透支业务的客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企(事）业法人和其他经济组织.第九条客户申请开办法人客户透支业务应当满足下列条件：（一）在农业银行开立基本存款账户或一般存款账户；（二）在农业银行办理正常结算业务，原则上在农业银行结算金额占客户结算总额的30％以上或承诺开办透支业务后在农业银行结算金额占客户结算总额的30％以上；（三）已经农业银行核定统一授信额度；---------------------------------------------------------精品文档（四）无不良信用记录；（五）信用等级为AA级（含）以上的优良客户，或信用等级未达到AA级，但符合以下条件之一的客户:1、公司控股股东属于世界500强企业；2、担保人属于世界500强企业或经我行信用评级为AAA 级；（六)年销售额在5亿元人民币（含）以上；（七）与农业银行建立了全面业务合作关系,合作前景广阔;(八）农业银行要求的其他条件.第十条法人客户透支业务额度由农业银行根据客户申请，并综合考虑客户生产经营周转资金需要量来核定，原则上不超过客户营运资金总量的30％，但是最高不得超过该客户授信额度内短期信用额度的20％。

法人账户透支实施方案一、背景。

随着经济的不断发展，企业的经营规模和复杂程度也在不断增加，因此在企业的日常经营中，往往会出现资金周转不灵、需要临时借款等情况。

为了更好地满足企业的资金需求，法人账户透支成为了一种常见的资金解决方案。

二、透支实施方案。

1. 透支资格审查。

在企业申请法人账户透支之前，需要进行透支资格审查。

审查的内容主要包括企业的经营状况、信用记录、透支额度等。

只有通过了资格审查的企业才能享有法人账户透支的权利。

2. 透支额度确定。

企业通过透支资格审查后，需与银行协商确定透支额度。

透支额度的确定需充分考虑企业的实际经营情况、资金需求以及还款能力等因素，以确保透支额度的合理性和可行性。

3. 透支利率和费用。

在确定了透支额度后，企业需要了解并同意透支利率和相关费用。

透支利率是企业透支所需支付的利息费用，相关费用包括透支手续费、透支管理费等。

企业在透支前需要清楚地了解这些费用，并在合同中明确约定。

4. 透支用途。

法人账户透支资金的用途应当符合法律法规和合同约定，一般用于企业的正常经营活动。

透支资金不得用于高风险投资、股票、期货等非经营性活动，以免造成不必要的风险和损失。

5. 还款方式。

透支合同中应当明确规定还款方式，包括还款期限、还款方式、还款账户等。

企业应当按照合同约定的还款方式和期限按时足额还款，以维护良好的信用记录。

6. 透支监测和管理。

银行会定期对透支账户进行监测和管理，企业需要配合银行的监测工作，及时提供相关资料和信息。

同时，企业自身也应加强对透支资金的使用和管理，确保透支资金的合理使用和及时还款。

7. 透支风险管理。

透支资金虽然能够解决企业的资金需求，但也存在一定的风险。

企业应当根据自身的经营情况和风险承受能力，合理利用透支资金，避免透支过多导致财务风险。

8. 透支合同管理。

透支合同是企业与银行之间的法律文件，企业应当妥善保管透支合同，并严格按照合同约定履行相关义务。

同时，企业还应当关注透支合同的变更和终止事宜，确保合同的有效性和合规性。

XX银行小微企业法人账户透支业务管理暂行办法第一章总则第一条为满足小微企业法人客户（以下简称“客户”）融资需求，规范小微企业法人账户透支业务管理，根据《贷款通则》及本行相关制度，制定本办法。

第二条“小微企业法人账户透支业务”是指客户在获得本行授信后，本行为企业在约定的账户、约定的限额内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的业务，以下简称“透支业务”。

第三条“透支额度”是指本行根据客户在本行的授信额度和结算业务量等情况综合核定的，可以通过透支形式使用的信贷资金最高限额。

第四条透支业务只适用于人民币基本或一般结算账户，在透支资金本息及各项费用归还完毕、透支业务合同终止之前，客户不得申请撤销该账户。

第二章部门职责第五条总行小微企业业务管理部的职责：（一）负责透支业务相关制度的拟定及修订工作；（二）负责透支业务相关系统需求的提出；（三）负责全行透支业务的指导与培训工作；（四）负责全行透支业务的营销推动管理工作。

第六条总行授信审批部负责分行透支业务授信审查审批工作的指导；第七条总行风险管理部的职责：（一）负责研究透支后管理办法，指导分行开展透支后检查管理工作；（二）负责透支业务的信贷资产风险的分类的审核与认定工作；（三）负责透支业务信贷系统的需求受理和审核。

第八条总行法律合规部负责小微企业法人账户透支业务相关法律文本的审定工作；第九条总行计划财务部负责牵头修订和完善透支业务会计核算规程。

第十条总行运营管理部负责透支业务额度放款、会计核算的培训、指导与日常管理工作。

第十一条总行信息科技部负责透支业务核心系统的需求受理和改造实现。

第三章透支客户准入条件第十二条透支业务适用于经工商行政管理机关核准登记的小型、微型企业客户。

小型、微型企业的划分标准按照《XX 银行小微企业客户认定及维护管理办法》执行，核心系统中企业透支账户的分类按照信贷系统认定的企业类型确定。

第十三条申请透支业务的客户应具备以下条件：（一）在经办机构所在地有固定经营场所；其实际控制人或经营者个人在经办机构所在地有固定的住所，有常住户口（或有效居住证明）；（二）注册成立三年（含）以上或其实际控制人从事同行业工作三年（含）以上，具备履行合同、偿还债务的能力，合法经营，信誉良好无违法违规而导致的法院判决、行政处罚记录；（三）企业及其实际控制人2年内非恶意逾期或欠息连续不超过3期，且累计不超过6期；（四）经营和财务状况良好，前二个会计年度持续盈利；（五）已在本行开立基本存款账户或一般存款账户，透支业务申请日前3个月内结算业务50%（含）以上通过本行办理或在《XX银行法人账户透支协议》中承诺“开办透支业务后3个月内，在本行结算业务资金量达到其结算业务资金总量的50%（含）以上”；（六）客户信用等级在aa-级（含）以上；（七）能按照本行相关制度规定提供本行认可的担保，符合本行信用贷款条件的除外。

中国民生银行法人账户透支业务管理办法（试行)第一章总则第一条为了满足法人客户（以下简称“客户”)融资需求，对优质客户提供方便、快捷的信贷服务，根据《贷款通则》和总行有关管理制度，特制定本办法。

第二条法人账户透支是根据客户申请，核定帐户透支额度，允许其在结算帐户存款不足以支付时,在约定的帐户、期限和核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

（以下简称“账户透支”）第三条法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需要,不得用于弥补大额和中长期资金不足,不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资,不得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。

第四条法人账户透支业务纳入客户统一授信管理,办理透支业务的客户必须已获得我行透支授信额度。

第五条本办法所规定的透支业务只限于人民币业务。

第二章部门职责第六条公司银行部负责法人账户透支业务的市场营销及客户维护；授信评审部负责客户透支额度的审批;会计结算部负责制定会计核算办法及账务处理；资产监控部负责组织贷后管理;信贷经营部门及会计结算、资产监控等有关部门负责落实风险控制措施。

第三章开办程序第七条开办法人账户透支业务的一般程序：客户提出业务申请并提交有关资料（同短期流动资金贷款），开户行按照本办法的要求进行审查，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项，根据流动资金贷款授权权限及程序进行审批。

开户行根据审批核定的透支额度和期限与客户签订账户透支协议，并按规定收取透支承诺费。

第四章透支主体第八条透支业务的客户须同时具备以下条件：一、优质客户,符合我行信用授信、主动授信条件或能够提供低风险担保；二、客户业务具有月份或季节性收支不平衡特点，具备客观需要；三、在我行开立基本存款帐户或一般存款帐户，原则上结算业务50％以上在我行办理;四、异地客户原则上不予办理。

第五章透支账户第九条透支账户由客户与我行共同约定，并在透支业务合同中明确.透支账户应为客户在我行开立的基本存款账户或一般存款账户，不得使用专用存款账户或临时存款账户作为透支账户。