台海核电2020年三季度现金流量报告

台海核电2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负15,401.53万元，与2019年三季度的395.25万元相比，2020年三季度出现较大幅度亏损，亏损15,401.53万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2020年三季度营业利润为负15,404.48万元，与2019年三季度的426.11万元相比，2020年三季度出现较大幅度亏损，亏损15,404.48万元。

营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。

二、成本费用分析台海核电2020年三季度成本费用总额为23,330.61万元，其中：营业成本为12,550.89万元，占成本总额的53.8%；销售费用为164.26万元，占成本总额的0.7%；管理费用为1,100.28万元，占成本总额的4.72%；财务费用为9,365.59万元，占成本总额的40.14%；营业税金及附加为149.59万元，占成本总额的0.64%。

2020年三季度销售费用为164.26万元，与2019年三季度的247.92万元相比有较大幅度下降，下降33.75%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。

2020年三季度管理费用为1,100.28万元，与2019年三季度的1,511.27万元相比有较大幅度下降，下降27.2%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为8.88%，与2019年三季度的6.87%相比有所提高，提高2.01个百分点。

这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。

三、资产结构分析台海核电2020年三季度资产总额为670,457.2万元，其中流动资产为358,453.06万元，主要以应收账款、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的26.24%、12.56%和7.63%。

台海核电2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为198,565.44万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为273,371.47万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为94,604.38万元，2020年三季度已有长期带息负债为0万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为293,169.82万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。

静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为260,604.83万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为128,665.49万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债率较高，资金链断裂的风险在增加。

资金链断裂风险等级为12级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

台海核电2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负16,605.07万元，与2019年上半年的14,838.13万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损16,605.07万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2020年上半年营业利润为负16,584.61万元，与2019年上半年的14,845.38万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损16,584.61万元。

营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。

二、成本费用分析台海核电2020年上半年成本费用总额为35,193.47万元，其中：营业成本为20,998.38万元，占成本总额的59.67%；销售费用为237.69万元，占成本总额的0.68%；管理费用为2,242.49万元，占成本总额的6.37%；财务费用为11,423.03万元，占成本总额的32.46%；营业税金及附加为291.88万元，占成本总额的0.83%。

2020年上半年销售费用为237.69万元，与2019年上半年的831.82万元相比有较大幅度下降，下降71.43%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。

2020年上半年管理费用为2,242.49万元，与2019年上半年的2,590.45万元相比有较大幅度下降，下降13.43%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为10.96%，与2019年上半年的4.59%相比有较大幅度的提高，提高6.37个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

三、资产结构分析台海核电2020年上半年资产总额为670,435.32万元，其中流动资产为356,697.52万元，主要以应收账款、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的26.12%、12.82%和7.74%。

中国核电2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为423,387.1万元，与2019年三季度的236,131.85万元相比有较大增长，增长79.30%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为736,884.56万元，与2019年三季度的691,447.41万元相比有所增长，增长6.57%。

2020年三季度销售费用为2,326.4万元，与2019年三季度的1,158.42万元相比成倍增长，增长1.01倍。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2020年三季度管理费用为43,326.81万元，与2019年三季度的72,031.12万元相比有较大幅度下降，下降39.85%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.16%，与2019年三季度的6.05%相比有较大幅度的降低，降低2.89个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

2020年三季度财务费用为151,549.13万元，与2019年三季度的196,769.85万元相比有较大幅度下降，下降22.98%。

三、资产结构分析2020年三季度应收账款出现过快增长。

预付货款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。

与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中国核电2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为321,350.39万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

台海核电2020年上半年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况台海核电2020年上半年资产总额为670,435.32万元，其中流动资产为356,697.52万元，主要以应收账款、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的26.12%、12.82%和7.74%。

非流动资产为313,737.8万元，主要以固定资产、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非流动资产的65.17%、23.52%和5.6%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的27.01%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产487,227.04 100.00416,090.42100.00356,697.52100.00应收账款76,753.13 15.75104,667.4225.15 93,178.46 26.12存货318,641.79 65.40250,272.3360.15 45,742.66 12.82其他流动资产44,847.92 9.20 34,732.44 8.35 27,594.75 7.74 货币资金29,391.51 6.03 11,667.97 2.80 8,897.37 2.49 预付款项7,412.13 1.52 7,432.39 1.79 4,921.72 1.38 其他应收款9,414.92 1.93 6,855.86 1.65 3,151.94 0.88 应收票据765.64 0.16 462 0.11 248.28 0.073、资产的增减变化2020年上半年总资产为670,435.32万元，与2019年上半年的728,801.25万元相比有所下降，下降8.01%。

4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：其他非流动资产增加23,468.91万元，长期应收款增加243万元，长期待摊费用增加153.28万元，共计增加23,865.19万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收票据减少213.72。

台海核电2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况台海核电2020年三季度资产总额为670,457.2万元，其中流动资产为358,453.06万元，主要以应收账款、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的26.24%、12.56%和7.63%。

非流动资产为312,004.14万元，主要以固定资产、其他非流动资产、在建工程为主，分别占非流动资产的64.12%、20.25%和6.19%。

资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产808,326.35100.00 727,457.8 100.00 670,457.2 100.00流动资产494,289.27 61.15417,963.1557.46358,453.0653.46应收账款90,212.83 11.16105,302.6714.48 94,057.28 14.03存货307,210.48 38.01255,373.8335.10 45,034.59 6.72其他流动资产44,306.81 5.48 35,618.26 4.90 27,352.52 4.08非流动资产314,037.08 38.85309,494.6542.54312,004.1446.54固定资产228,328.64 28.25213,069.4329.29200,049.0229.84其他非流动资产47,915.87 5.93 51,565.9 7.09 63,181.21 9.42 在建工程15,275.56 1.89 21,054.77 2.89 19,303.58 2.882.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的26.24%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产494,289.27 100.00417,963.15100.00358,453.06100.00应收账款90,212.83 18.25105,302.6725.19 94,057.28 26.24存货307,210.48 62.15255,373.8361.10 45,034.59 12.56其他流动资产44,306.81 8.96 35,618.26 8.52 27,352.52 7.63 货币资金38,582 7.81 10,273.63 2.46 11,576.94 3.23 预付款项5,391.55 1.09 8,403.09 2.01 4,454.78 1.24 应收票据184.05 0.04 438.92 0.11 1,189.69 0.333.资产的增减变化2020年三季度总资产为670,457.2万元，与2019年三季度的727,457.8万元相比有所下降，下降7.84%。

台海核电2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为211,406.15万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为273,644.77万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为80,929.39万元，2020年上半年已有长期带息负债为0万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为292,335.53万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。

静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为264,499.11万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为132,636.47万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债率较高，资金链断裂的风险在增加。

资金链断裂风险等级为12级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

台海核电
2020年一季度现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 台海核电2020年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年一季度现金流入为19,278.8万元，与2019年一季度的
47,837.62万元相比有较大幅度下降，下降59.70%。

企业当期新增借款总额为11500.00万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的59.65%。

但这部分新增借款有92.10%用于偿还旧债。

经营业务产生的现金流量为6344.68万元，约占企业当期现金流入总额的32.91%。

但企业当期经营业务的现金支出大于现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。

2020年一季度经营现金收益率为-11.57%，2019年一季度为11.05%。

二、现金流出结构分析
2020年一季度现金流出为19,510.2万元，与2019年一季度的
50,623.85万元相比有较大幅度下降，下降61.46%。

最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的35.86%。

台海核电2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为42,579.15万元，与2019年上半年的83,405.97万元相比有较大幅度下降，下降48.95%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为22489.31万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的52.82%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加6791.14万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的42.80%。

但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。

二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为40,528.18万元，与2019年上半年的86,162.35万元相比有较大幅度下降，下降52.96%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的28.72%。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

中国核电2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为2,125,908.53万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为3,265,984.51万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为21,192,782.35万元，2020年三季度已有长期带息负债为18,689,321.24万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为23,318,690.88万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,147,812.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,556,921.17万元，实际已经取得的短期带息负债为3,265,984.51万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,852,366.62万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,204,643.89万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,909,198.44万元，当前实际的带息负债合计为21,955,305.75万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要49.52个分析期。

但负债率较高，不过在下降。

短期来看，资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为6级。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。