葛兰素史克在华行贿案

中国开出最大罚单葛兰素史克行贿被罚30亿元作者：王羽来源：《上海企业》2014年第10期9月19日，湖南省长沙市中级人民法院依法对葛兰素史克（中国）投资有限公司（以下简称“葛兰素史克”）和马克锐等人对非国家工作人员行贿、非国家工作人员受贿案公开宣判。

GSKCI被判处罚金人民币30亿元，这是迄今为止中国开出的最大罚单，马克锐等被告人被判处有期徒刑2到3年。

被告单位的诉讼代表人及各被告人均当庭表示认罪服判。

至此，葛兰素史克一案告一段落，然而，因此案而起的话题却仍在继续。

有人期待，沉疴已久的中国医药行业或将迎来新的改革拐点，更多质优价廉的药品和服务将惠及中国患者。

还有人感言，开放的中国不是法外之地。

此案为医药行业营销行为确立了标准，也进一步透射出中国司法机关以法治促开放的坚定决心。

判决：葛兰素史克领30亿元罚单法院经审理查明，被告葛兰素史克为扩大药品销量，谋取不正当利益，采取贿赂销售模式，以多种形式向全国多地医疗机构的从事医务工作的非国家工作人员行贿，数额巨大。

被告人马克锐、张国维、梁宏、黄红、赵虹燕等公司高管作为直接负责的主管人员，积极组织、推动、实施贿赂销售，被告单位及被告人的行为均已构成对非国家工作人员行贿罪。

被告人黄红利用职务便利非法收受他人财物并为他人谋取利益，其行为还构成非国家工作人员受贿罪。

法院认为，公诉机关指控被告葛兰素史克及各被告人犯罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。

鉴于被告人马克锐能够主动从英国返回中国接受调查并如实交代犯罪事实，系单位自首。

其他被告人也如实供述犯罪事实，具有自首情节，且各被告人均自愿认罪，依法可以减轻处罚。

检察机关也当庭建议减轻处罚。

法院以对非国家工作人员行贿罪判处被告单位GSKCI罚金人民币30亿元；判处被告人马克锐有期徒刑3年，缓刑4年，并处驱逐出境；判处被告人张国维有期徒刑3年，缓刑3年；判处被告人梁宏有期徒刑2年，缓刑3年；判处被告人赵虹燕有期徒刑2年，缓刑2年；以对非国家工作人员行贿罪判处被告人黄红有期徒刑2年，以非国家工作人员受贿罪判处其有期徒刑2年，决定执行有期徒刑3年，缓刑4年。

案例：葛兰素史克行贿利益链一、葛兰素史克行贿利益链终结：面临高额罚款在刚刚公布今年第一季度财报显示，葛兰素史克全球前三个月净利润下降近三分之一，如果未来要承担巨额罚款，该公司将陷入困境历时10个多月的跨国医药巨头葛兰素史克在华涉嫌商业贿赂案侦查终结，目前，案件已依法移送检察机关审查起诉。

5月14日，湖南省长沙市公安局披露，葛兰素史克中国公司（下称“GSKCI”）通过大肆贿赂医院、医生、医疗机构、医药相关协会组织等医药销售相关部门及其所属人员，牟取非法所得数十亿元。

该结论基本认定葛兰素史克在华行贿不是个人行为，而是有组织的公司系统行为。

自2013年公安部门介入调查以来，GSK一直否认行贿行为系企业行为，并在后续调查期间展开对公司内部员工的自查，对部门“问题员工”进行排查解雇。

“如果葛兰素史克承认在华行贿的法人责任，它不仅将面临中国政府的罚款，还将因此受到英国和美国反腐败机构的惩罚。

”一位医药企业人士对21世纪经济报道记者说，“而这两个国家的惩罚力度通常很大，由此，GSK有可能将面临巨额罚款。

”2013年三季度以来，GSK中国业绩迅速下降，在刚刚公布今年第一季度财报显示，葛兰素史克全球前三个月净利润下降近三分之一，如果未来要承担巨额罚款，该公司将陷入困境。

GSK利益链终结此次调查迫使该公司内部对销售管理体系进行调整，原来的商业贿赂利益链将被斩断。

“我们非常严肃对待这些指控。

同时，我们也非常担心，因为这些被指控的行为违背了葛兰素史克的价值观。

” 葛兰素史克表示，“我们继续就此案全力配合政府相关部门。

我们希望对此案件的处理可以使公司能够继续为中国及中国老百姓的安康作出重要贡献。

”GSK中国方面并未公开就侦查结果对公司经营影响做评论，但其内部人士对21世纪经济报道记者表示，在公安部调查期间，GSK中国业绩已经严重下挫。

且此次调查迫使该公司内部对销售管理体系进行调整，原来的商业贿赂利益链将被斩断，预计将在未来一段时间持续影响业绩。

葛兰素史克行贿致药价虚高
9 月19 日，葛兰素史克（中国）投资有限公司对非国家工作人员行贿，被长沙市中级人民法院判罚30 亿元。

9 月23 日，来自9 省市（包括湖南长沙、北京、广东广州、四川成都、山东青岛、上海、河南、湖北武汉、浙江杭州）的15 名乙肝携带者及其亲属，依据《政府信息公开条例》，分别向国家发改委寄出信息公开申请信，要求公开葛兰素史克所产乙肝药物成本。

希望通过信息公开申请，促进药物成本透明，促进药物降价，这将惠及中国1 亿乙肝携带者和2000 万乙肝患者。

此次信息公开申请发起人、亿友公益的雷闯表示，医药公司高昂的行贿成本最终的买单人是患者。

乙肝患者用药费用高昂
据了解，为提高药品销量，葛兰素史克工作人员用金钱贿赂开道。

该公司还为应对工商部门调查，成立了专门的危机公关小组，采取商业贿赂的方式拉拢工商人员，意葛兰素史克（中国）投资有限公司（以下简称GSK[中国]）涉嫌商业贿赂一案在今年7 月被依法移送检察机关审查起诉后，9 月19 日，长沙中院对此案进行了审讯，并当场宣判，以对非国家工作人员行贿罪判处GSK（中国）罚金人民币30 亿元。

这是迄今为止中国对外企开出的最大罚单。

涉案前高管马克锐等被告被判有期徒刑二至四年。

其中，该公司生产的拉米夫定（商品名：贺普丁）和阿德福韦酯（商品名：贺维力）是常用的治疗慢性乙型肝炎的口服核苷（酸）类药物，并占有一定的市场份额，且药价高昂。

按照目前发改委的价格规定，乙肝患者服用贺维力，每月花费达544 元；服用贺普丁，每月花费达444 元。

而乙肝患者需要每月用药，连续用药。

葛兰素史克15元药品来华卖207元三成药费行贿2014年5月14日，湖南省长沙市公安局发布消息，历经十个多月的侦办，葛兰素史克（中国）投资有限公司（下简称GSKCI）涉嫌对非国家工作人员行贿、单位行贿、对单位行贿等案已侦查终结，于日前依法移送检察机关审查起诉。

据介绍，GSKCI在中国销售的药品大多冠以海外原研药名义，在药品进口前通过转移定价的方式，增高药品报关价格，在将巨额利润预提在境外价格的基础上设定高额销售成本用于支撑贿赂资金。

GSKCI药品的价格远高于在其他国家的价格，最高的达到其他国家的7倍。

GSKCI能够将真实成本仅10余元的药品，在中国卖出10倍以上的高价，实现数以亿计的销售收入；但销售收入逐年飙升的同时，却是微利甚至亏损。

葛兰素史克中国公司高管指认，该公司从2009年开始，调整销售策略，涉嫌用金钱贿赂开道，提高销量。

另外，该公司为应对工商部门调查，成立专门危机公关小组，采取涉嫌商业贿赂的方式拉拢工商人员，意图逃避处罚或减轻处罚。

招数1 “转移定价”同一药品中国内地出厂价是韩国七倍。

新康泰克、芬必得、贺普丁……提起GSKCI 旗下的“明星”药品，中国老百姓十分熟悉；它们在中国高昂的定价，也令人印象深刻。

2012年5月GSK《专利药品（含专利过期药品）境外市场价格填报表》中，清晰地反映了这一点。

以知名药品贺普丁为例，在中国的出厂价是142元人民币，而在韩国只有18元，在加拿大不到26元，在英国不到30元，在德国、日本及中国香港等国家和地区，其出厂价也远远低于中国内地。

多名涉案的GSKCI高管供述，新药进口到中国前，大多冠以海外原研药名义，在药品进口前通过转移定价的方式，增高药品报关价格，将巨额利润预提在境外。

犯罪嫌疑人、GSKCI原副总裁兼疫苗部总经理陈洪波说，这是跨国公司实现利润最大化的一种主要方法。

在原产国分公司把要赚的利润确定好，把确定后的（原产国）零售价作为销往另一个国家分公司的成本价。

葛兰素史克30亿罚单成了中国打击外资腐败的标杆英国制药巨头葛兰素史克（中国）投资有限公司（简称GSKCI）行贿案，19日在湖南长沙市中级法院闭门审理，GSKCI被判处罚金30亿元人民币，这是迄今为止中国开出的最大罚单，包括GSKCI原总经理马克锐（Mark Reilly）在内5名前高层，均有自首、认罪情节，获轻判缓刑，马克锐被驱逐出境。

GSKCI和和马克锐等人所犯罪名是“对非国家工作人员行贿”“非国家工作人员受贿”，俗称商业贿赂。

法院判决书称，GSKCI为扩大药品销量，谋取不正当利益，采取贿赂销售模式，以多种形式向全国多地医疗机构的从事医务工作的非国家工作人员行贿，数额巨大。

被告马克锐、张国维、梁宏、黄红、赵虹燕等公司高层作为直接负责的主管人员，积极组织、推动。

实施贿赂销售。

GSKCI及被告的行为均已构成对非国家工作人员行贿罪。

由于马克锐主动从英国回到中国接受调查，有自首情节，因此轻判有期徒刑3年，缓刑4年，并处驱逐出境。

其余人等分别被判2至4年，缓刑2至4年。

GSKCI的诉讼代表及各被告均当庭表示不上诉。

去年3月警方调查上海两间诡异旅行社，他们几乎没做旅游业务，年营业额却高达数亿元，原来是为GSKCI做假账套现，由此查出马克锐2009年1月起就采取商业贿赂手段拓展业务，贿赂方式包括送礼送钱、出国旅游、甚至性贿赂、基金会和官员等，为GSKCI牟利数十亿元。

葛兰素史克（GSK）总公司发表“向中国人民的致歉声明”，称总公司完全认同中国司法机关依法认定的事实和证据，服从中国司法机关的依法判决。

对由于受到GSKCI非法调查而受到伤害的有关人员，总公司也深表歉意。

公司承诺，将坚持在中共持续投资、支持中国科技发展，还将扩大药品降价空间，惠及中国农村地区。

我们认为，对GSKCI的巨额罚单表明了中国政府维护正常市场秩序的决心。

中国政府维护正常市场秩序的方式不仅仅是反垄断，也不仅仅是针对外企。

对于外资企业来说，在中国市场上的“超国民待遇”已经消失，不能“在中国市场赚了钱，又反过来祸害中国市场”。

葛兰素史克案例分析【篇一：葛兰素史克案例分析】【事件介绍】葛兰素史克贿赂门发酵多家药企遭调查外资药企在华行贿风波愈演愈烈。

继葛兰素史克因涉嫌行贿被立案调查后，近日又传出辉瑞、罗氏、优时比等多家外资药企在中国多地办公地点遭工商部门到访。

业内人士表示，虽然数十家在华跨国药企早在2007年就签署了《药品推广行为准则》，但在销售额和高额提成的诱惑下，药企贿赂早已成为行业潜规则。

而此番多家外资药企遭工商调查，标志着在葛兰素史克之后，有关部门对制药行业贿赂行为调查行动的扩大。

多家外资药企传被调查此前，有消息称辉瑞、罗氏、优时比、诺华等多家外资药企正在接受商业贿赂调查。

不过，被点名的药企有的否认，有的称仅是例行的常规检查。

2013年7月19日，优时比的一位发言人证实，其上海办事处过去48小时内受到了工商部门的调查。

他们已对活跃在这个国家的几家制药公司展开了调查，其中既有中国公司，也有像我们这样的外国公司。

该发言人称，工商部门此次造访优时比上海办事处的目的是为了寻求合规信息。

而罗氏方面则表示，公司没有收到政府关于针对罗氏反腐调查的通知。

罗氏一名发言人在声明中表示: 我们不知道中国正在对罗氏制药进行任何反腐败调查。

我们致力于保证罗氏制药全球所有员工遵守高标准的规则。

诺华的声明则称，中国政府部门尚未就反腐败一事与公司进行联系，诺华尚未受到相关调查，而外界所说的武汉办事处事实上没有受到任何政府部门的调查。

一家外资药企的相关负责人表示，葛兰素史克事件发生后，该公司在华多地办事处均被工商部门到访，但他强调仅是例行的常规检查。

之前每年也会到访两到三次，这种检查与葛兰素史克被调查的概念不同，一般是查看一些经营活动的材料。

药企在华行贿并非个案葛兰素史克在华行贿事件只是冰山一角。

据不完全统计，在葛兰素史克之前，强生、西门子、辉瑞、礼来等跨国药企都曾卷入在华涉嫌行贿风波。

有外资药企医药代表表示，在中国的这些外企，如果真的严格追究起来，几乎每个或多或少都会涉及到商业贿赂问题，其实也不只是外企，行贿基本成为这个行业的潜规则。

葛兰素史克15元药品来华卖207元三成药费行贿2014年5月14日，湖南省长沙市公安局发布消息，历经十个多月的侦办，葛兰素史克（中国）投资有限公司（下简称GSKCI）涉嫌对非国家工作人员行贿、单位行贿、对单位行贿等案已侦查终结，于日前依法移送检察机关审查起诉。

据介绍，GSKCI在中国销售的药品大多冠以海外原研药名义，在药品进口前通过转移定价的方式，增高药品报关价格，在将巨额利润预提在境外价格的基础上设定高额销售成本用于支撑贿赂资金。

GSKCI药品的价格远高于在其他国家的价格，最高的达到其他国家的7倍。

GSKCI能够将真实成本仅10余元的药品，在中国卖出10倍以上的高价，实现数以亿计的销售收入；但销售收入逐年飙升的同时，却是微利甚至亏损。

葛兰素史克中国公司高管指认，该公司从2009年开始，调整销售策略，涉嫌用金钱贿赂开道，提高销量。

另外，该公司为应对工商部门调查，成立专门危机公关小组，采取涉嫌商业贿赂的方式拉拢工商人员，意图逃避处罚或减轻处罚。

招数1 “转移定价”同一药品中国内地出厂价是韩国七倍。

新康泰克、芬必得、贺普丁……提起GSKCI 旗下的“明星”药品，中国老百姓十分熟悉；它们在中国高昂的定价，也令人印象深刻。

2012年5月GSK《专利药品（含专利过期药品）境外市场价格填报表》中，清晰地反映了这一点。

以知名药品贺普丁为例，在中国的出厂价是142元人民币，而在韩国只有18元，在加拿大不到26元，在英国不到30元，在德国、日本及中国香港等国家和地区，其出厂价也远远低于中国内地。

多名涉案的GSKCI高管供述，新药进口到中国前，大多冠以海外原研药名义，在药品进口前通过转移定价的方式，增高药品报关价格，将巨额利润预提在境外。

犯罪嫌疑人、GSKCI原副总裁兼疫苗部总经理陈洪波说，这是跨国公司实现利润最大化的一种主要方法。

在原产国分公司把要赚的利润确定好，把确定后的（原产国）零售价作为销往另一个国家分公司的成本价。

葛兰素史克(中国)投资有限公司商业贿赂案-对内审的启示葛兰素史克股份有限公司，由葛兰素威康和史克必成两家公司于2000年底联合成立，是全球最大的以研发为基础的制药、生物以及卫生保健公司之一，2013年世界五百强《财富》排行榜第253位。

葛兰素史克(中国)投资有限公司〔后简称GSK中国〕于2001年正式成立，是在华规模最大的跨国制药企业之一。

GSK中国在国内为打开药品销售渠道、提高药品售价等目的，将合作旅行社作为打点费用的中转站和“小金库”，向个别政府部门官员、少数医药行业协会和基金会、医院、医生等行贿，甚至被个别高管私自贪污挪用。

回扣超百万，送礼，送高档旅游，性贿赂虚报会务规模签订会务合同通过旅行社从公司套出高额会务费，进行贪污和商业贿赂虚报会务规模GSK中国公司有着严格规范的内控体系和制度，有着独立内部审计部门以及外部审计机构普华永道的双重监控，有着严格的财务制度，并规定工作中不允许送礼。

贿赂案揭露后我们发现，从流程上来看，GSK中国相关业务流程是完全符合公司制度的。

所有旅游业务招投标会议都是由业务部门提出申请，公司采购部公开招标，旅行社提供报价，采购部货比三家后选定最优供应商。

采购后的评价环节也执行到位，业务部门及时向采购部门提交会议总结和对旅行社的评价。

其次，从财务角度看，旅行社提供的发票是正规发票，金额在预算范围之内，相关审批流程齐全，符合公司内部财务制度的规定。

但是公司员工向总公司董事会举报GSK中国公司违规行为，总部也派人来华调查，然而结论是在华企业没有问题。

显然GSK公司有查处机制，但是查处机制失灵。

公司的主要4位高管不仅没有遵守公司的各项内控管理规定，没有坚持公司的合规性底线，反而借助商业伙伴实施行贿受贿以及贪污公款，以逃避公司的内部流程与监管，致使公司陷入集体性贿赂，最后获得进入监狱的后果。

从这个案件中启示内部审计部门应该注意：1.关注公司管理层的品行素质、经营管理风格，公司是否行成一个良好健康的企业文化氛围。

葛兰素史克商业贿赂事件一、案例概述2000年12月，两家世界级医药企业葛兰素威康和史克必成合并，成立葛兰素史克。

葛兰素史克沿袭两大企业优势，在多个医疗领域居世界领先地位，成为世界瞩目的特大药品企业，并在20世纪初进入中国市场。

然而，近两年葛兰素史克吸引公众眼球的却不是其先进的科学专利技术，而是一系列与企业社会责任问题相关的丑闻。

2013年3月，上海一家旅行社因其高达数亿元的不正常营业额被公安部经侦局立案侦查。

侦查结果显示其收入多来源于葛兰素史克等跨国企业承办培训会所得。

2013年7月，葛兰素史克中国赵虹燕、梁宏、黄红、张国维4名高管被依法采取刑事强制措施，葛兰素史克中国医药行贿事件曝光。

经相关部门查明，葛兰素史克中国公司为完成年度高额销售增长指标，利用贿赂手段谋求不正当竞争环境，导致药品行业价格上涨。

这样的做法无疑给消费者带来更大的经济负担，严重侵害了消费者利益。

2014年9月，长沙市中级人民法院对葛兰素史克作出判决，罚款人民币30亿元，马克锐等高管被判有期徒刑2—4年，与此同时，葛兰素史克在宣判当日正式向中国消费者道歉。

一波未平一波又起，离行贿案仅时隔半年，葛兰素史克中国又因“单方面”与200余名员工解除合同事件，再次被推上舆论的风口浪尖。

据悉，被解雇人员中79%为管理层，平均工作年限长达4.6年，最长者达10年以上。

内部人员称，葛兰素史克中国解聘员工的理由均是通过公司内部所谓的“合规审查”，查询员工个人报销、邮件来往、推广活动等存在的违规漏洞。

其目的是为了降低人力成本以及推卸贿赂责任。

此种“单方面无赔偿解除合同”的做法毫无责任可言，给社会带来极其恶劣的影响。

二、葛兰素史克商业贿赂的表现1、商业贿赂行为日趋普遍化商业贿赂、腐败丑闻在世界范围各个时期均有发生，但在发展中国家新兴市场，商业贿赂活动表现尤为猖獗，发展中国家成为跨国公司商业贿赂的重灾区。

商业贿赂手段正在被跨国公司频繁地运用，使其在业务竞争中获取不正当超额利益。

葛兰素史克15元药品来华卖207元三成药费行贿2014年5月14日，湖南省长沙市公安局发布消息，历经十个多月的侦办，葛兰素史克（中国）投资有限公司（下简称GSKCI）涉嫌对非国家工作人员行贿、单位行贿、对单位行贿等案已侦查终结，于日前依法移送检察机关审查起诉。

据介绍，GSKCI在中国销售的药品大多冠以海外原研药名义，在药品进口前通过转移定价的方式，增高药品报关价格，在将巨额利润预提在境外价格的基础上设定高额销售成本用于支撑贿赂资金。

GSKCI药品的价格远高于在其他国家的价格，最高的达到其他国家的7倍。

GSKCI能够将真实成本仅10余元的药品，在中国卖出10倍以上的高价，实现数以亿计的销售收入；但销售收入逐年飙升的同时，却是微利甚至亏损。

葛兰素史克中国公司高管指认，该公司从2009年开始，调整销售策略，涉嫌用金钱贿赂开道，提高销量。

另外，该公司为应对工商部门调查，成立专门危机公关小组，采取涉嫌商业贿赂的方式拉拢工商人员，意图逃避处罚或减轻处罚。

招数1 “转移定价”同一药品中国内地出厂价是韩国七倍。

新康泰克、芬必得、贺普丁……提起GSKCI 旗下的“明星”药品，中国老百姓十分熟悉；它们在中国高昂的定价，也令人印象深刻。

2012年5月GSK《专利药品（含专利过期药品）境外市场价格填报表》中，清晰地反映了这一点。

以知名药品贺普丁为例，在中国的出厂价是142元人民币，而在韩国只有18元，在加拿大不到26元，在英国不到30元，在德国、日本及中国香港等国家和地区，其出厂价也远远低于中国内地。

多名涉案的GSKCI高管供述，新药进口到中国前，大多冠以海外原研药名义，在药品进口前通过转移定价的方式，增高药品报关价格，将巨额利润预提在境外。

犯罪嫌疑人、GSKCI原副总裁兼疫苗部总经理陈洪波说，这是跨国公司实现利润最大化的一种主要方法。

在原产国分公司把要赚的利润确定好，把确定后的（原产国）零售价作为销往另一个国家分公司的成本价。

葛兰素史克商业贿赂案（一）案情简介由中央政法委、公安部直接指挥，由长沙市公安局为主侦办的葛兰素史克（中国）投资有限公司商业贿赂一案，是我国运用刑事惩罚手段打击跨国企业商业贿赂犯罪的经典案例。

葛兰素史克（GSK）是一家总部设在伦敦的以研发为基础的药品和保健品公司。

葛兰素史克是少数为世界卫生组织确定的三大全球性疾病——疟疾、艾滋病和结核病同时研制药物和疫苗的公司之一，主要研发生产治疗哮喘、抗病毒、抗感染、精神卫生、糖尿病和消化系统药物，其药物遍布全球。

作为大型跨国药企，葛兰素史克（中国）投资有限公司在华经营期间，为达到打开药品销售渠道、提高药品售价等目的，利用旅行社等渠道，采取直接行贿或赞助项目等形式，向个别政府部门官员、少数医药行业协会和基金会、医院、医生等大肆行贿。

该案涉及人员多，持续时间长，涉案数额巨大，犯罪情节恶劣。

湖南省长沙市中级人民法院于2014年9月19日依法对葛兰素史克（中国）投资有限公司（简称GSKCI）和马克锐等人对非国家工作人员行贿、非国家工作人员受贿案进行不公开开庭审理，并于当日公开宣判。

GSKCI被判处罚金人民币30亿元，这是迄今为止中国开出的最大罚单；马克锐等被告人被判处有期徒刑二至三年。

宣判后，被告单位的诉讼代表人及各被告人均当庭表示认罪服判，不提出上诉。

（二）案件评析1. 惩治医药行业腐败，需要加强对药企商业贿赂行为的打击治理医疗领域的商业贿赂任重道远。

遏制商业贿赂的蔓延毫无疑问需要靠药企本身加强自律。

但是，遏制商业贿赂，更要加强对药企贿赂行为的打击和惩治。

当前除了要依靠制度约束和加强监督外，对贿赂行为必须给予严厉打击，这不仅是保证药品医疗市场秩序的关键，也是法治社会题中应有之义。

GSKCI行贿黑幕曝光，仅是暴露了整个行业的冰山一角。

相关部门必须通过严肃查办此案，震慑商业贿赂犯罪，警示那些依照所谓“行规”行事的人悬崖勒马。

同时国家相关部门要认真研究此类犯罪特点，规范医药行业发展，使药价虚高的现状有所改善，让药企将更多的资金投向创新和研发，让更多的老百姓切实受益。

葛兰素史克行贿案评介一、葛兰素史克公司简介葛兰素史克（简称GSK）是一家总部设在伦敦的大型跨国医药公司，主要研发生产哮喘、抗病毒、抗感染、精神卫生、糖尿病和消化系统药物，其药物遍布全球。

2012年，全球制药公司排名中，葛兰素史克以全球331亿美元处方药销售排名世界第六。

葛兰素史克拥有制药行业中最大的研发体系之一，年产药品40亿盒，产品遍及全球市场。

二、案情简析(一)案发使GSK中国进入警方视线的导火索，并非传言中的药企内部举报者“深喉”，而是一家名不见经传的旅行社——2006年成立的上海临江国际旅行社(下称‘临江旅行社’)。

临江旅行社几乎没做过任何旅游业务，而是只和一些药企打交道，临江旅行社年营业额却从成立之初的几百万元飙升到案发前的数亿元。

这家旅行社有何诀窍，为什么会议业务这么多？公安部部署当地公安机关经过多次明察暗访，查明了该旅行社所做会议业务，大多数是一些外资医药公司委托的，尤其与一家医药公司业务往来频繁，一年中要举办大大小小的培训会无数。

这家医药公司就是葛兰素史克。

顺藤摸瓜，警方很快掌握了该医药公司部分高管涉嫌犯罪的确凿证据：为达到打开药品销售渠道、提高药品售价等目的，他们与临江旅行社等公司人员相互勾结，以举办学术会议为名，召集专家、医生等人外出旅游，临江国际旅行社有限公司负责行程安排，并虚开票据，与实际花费的差额，旅行社会从中抽取部分回扣，其公司高管除了部分占为己有外，还以直接行贿或赞助项目等形式，向个别政府部门官员、少数医药行业协会和基金会、医院、医生等大肆行贿。

（二）案件主要时间节点1.2013年上半年，包括临江在内的一些旅行社异常经营活动引发公安部关注，并部署涉案地公安机关开展调查，发现GSK中国及其关联企业存在重大经济犯罪嫌疑。

2.在掌握确凿证据后，公安部指示长沙、上海、郑州公安机关立案侦查，于6月28日、7月10日两次开展集中抓捕，对GSK中国的部分高管和多家旅行社的部分从业人员采取刑事强制措施,其中包括GSK中国副总裁兼企业运营总经理梁宏、GSK中国副总裁兼人力资源部总监张国维、法务部总监赵虹燕和商业发展事业企业运营总经理黄红，这四人被称为GSK中国的“四驾马车”。

违规经营让形象和业绩一落千丈葛兰素史克简称GSK,是以研发为基础的药品和保健品公司,是在华规模较大的跨国制药企业之一;2013年7月,因涉嫌严重商业贿赂等经济犯罪,GSK中国部分高管被依法立案侦查;调查显示,作为大型跨国药企,GSK中国在华经营期间,为达到打开药品销售渠道、提高药品售价等目的,利用旅行社等渠道,采取直接行贿或赞助项目等形式,向个别政府官员、少数医药行业协会和基金会、医院、医生等大肆行贿;同时,该公司还存在采用虚开增值税专用发票、通过旅行社开具假发票或虚开普通发票套取现金等方式实施违法犯罪活动;该案涉及人员多,持续时间长,涉案数额巨大,犯罪情节严重;案发后,GSK除了形象蒙灰之外,业绩也受到重创,2013年三季度以来,GSK中国业绩迅速下降,其今年第一季度财报显示,GSK全球前三个月净利润下降近三分之一;不仅如此,公司还要面对中国、英国和美国的巨额罚款,经营亦陷入困境;除在中国涉嫌腐败案件,GSK还曾在美国、意大利、新西兰等国涉嫌违规行为被处以高额罚款;合规管理助力企业基业长青巴斯夫是总部位于德国的全球领先的化工公司,合规经营是巴斯夫实现可持续发展的核心理念,也是护航企业可持续发展的重要制度;巴斯夫尊重所在国的法律和文化;要求员工遵循所有相关国家的法律,并依照与之相应的公认商业惯例行事;巴斯夫于2000年在全球范围内发起“合规计划”Compliance Program,在巴斯夫价值观和原则的基础上建立了约束员工行为的准则,该合规计划包括行为准则、外部第三方热线、员工合规培训以及定期的沟通交流等内容;2002年,巴斯夫总部任命了一位合规执行官,负责确保“合规计划”在全球范围内一以贯之地执行;巴斯夫的首席合规官直接向执行董事会主席汇报,并负责协调和制定公司的“合规计划”;2003年,巴斯夫成为国际透明组织一个监察贪污腐败的国际非政府组织德国分会会员,积极支持反贪污活动;2008年起,巴斯夫积极参与世界经济论坛达沃斯年会中的“反贪污伙伴倡议”活动;巴斯夫积极履行企业社会责任,不断推进企业合规计划,得到了社会的广泛认可;在中国,2005年起,巴斯夫连续7年获得由21世纪报系主办的“中国最佳企业公民奖”;2009年起,巴斯夫大中华区年度简报连续多年获得由商务部WTO经济导刊颁发的“金蜜蜂在华跨国公司优秀社会责任报告”称号,并在2011年荣获终身奖项——“金蜜蜂优秀企业社会责任报告·长青奖2011”;西门子的兴衰诞生于1847年的西门子如今已走过167个年头,这家从电报技术起家的电气公司历经两次世界大战却不断壮大,成为全球电子电气工程领域的领军者,如今更是“道琼斯可持续发展指数”排行榜上的“常客”;西门子曾连续两年荣登工业产品与服务行业榜首,连续6次成为行业内最佳可持续发展公司并被评为行业超级领袖,其中“合规”类别连续5年保持最高分;然而,令人无法置信的是,如此充满生命力的企业却曾因一次贿赂丑闻而陷入生死危机,命悬一线;意料之中也是意料之外,合规管理成为西门子度过这次危机的“救命稻草”;西门子不但借此绝处逢生,而且成为在合规方面做得最出色的公司之一,从此走上了一条更加“安全健康”的可持续发展之路;2006年可以说是西门子史上最黯淡、又极具分水岭意义的一年;由于卷入腐败丑闻,这年6月的一天,位于德国慕尼黑的西门子总部遭到联邦警察的全面包围,警察和检察官对西门子进行了突击检查,并带走了大量机器设备和文件;作为世界电子电气工程领域的巨头,西门子的腐败丑闻迅速登上全球各大媒体头条,历时150多年建立起来的商业信誉和形象毁于一旦;西门子也面临着禁止投标、上亿欧元的罚款、持续数年的法律诉讼、对声誉和业务的长期影响等严重后果;其中,最致命后果就是禁止投标;作为全球电气工程大型设备的主要提供商,如果被禁止投标,那西门子基本可以关门大吉了;为了避免最坏的后果发生,西门子监事会决定立即行动,实行自救;西门子自救的第一刀便挥向管理团队;时西门子监事会主席冯必乐和首席执行官柯菲德相继辞职,约200名高级经理被开除,100多名高层被要求限期交代,积极配合调查才能获得豁免;西门子通过此举向全球所有员工发出一个明确的信号：不合规的行为在公司是绝不允许存在的;为了取得客观可信的调查结果,西门子耗费巨资聘请独立的会计事务所和律师事务所等外部专业机构进驻,开启了德国历史上首次独立调查;这项漫长的调查活动评估了5000多个咨询协议,检查了亿个银行账户报表、1亿份文件、亿次交易,进行了无数内部谈话和调动;“调查的过程非常痛苦,大约五分之一的员工在某种程度上介入调查,分散了我们做业务的精力,同时这也是一个非常昂贵的过程;”西门子能源业务领域法律总监、北美及中东地区法律总监Peter Naegele说;截至2008年,西门子付给外部会计事务所和律师事务所的费用高达数亿欧元;但付出物有所值;由于独立调查和集中管理银行账户等一系列有力措施,西门子在最短的时间内结束了在德国和美国的法律诉讼程序,并首次因为积极合作而被减少了罚款;同时,西门子收获了合规管理体系的完善和合规理念的深入人心;经历了两年的“自我手术”,西门子最终凭着合规的“金钟罩”浴火重生;“我自己也无法确定,如果没有这次危机,西门子是否会做出如此巨大的努力推行合规管理,但可以确定的是,合规管理不仅是应对危机的工具,也是未来我们实现可持续发展的重要手段;”Peter Naegele坦言;合规管理对西门子意味着什么“首先是遵守公司内部规章制度和法律,西门子内部有商业行为准则,准则随着市场变化随时调整,这是西门子所有商业决策的基础;”Peter Naegele说;合规是文化——企业价值员工准则合规不仅体现在规则中;“我们将西门子的价值观内在化,并在每天的工作中身体力行;对公司来说,员工个体行为的诚信度具有第一优先权;只有每个人都意识到曾经的错误,保证日后的每一天、每一刻、每一分钟都不重蹈覆辙,西门子才会拥有一个光明的未来;”西门子现任首席执行官凯飒表示;公司的价值观使合规理念深深植入员工心底;西门子对员工进行大量持续性的合规培训,使员工充分理解公司的规章制度、流程和重点;网上合规培训是西门子所有具备公司网络终端的员工必修的培训课程,如果不按期完成,系统将会发邮件提示,并以邮件形式告知“直线老板”;为了培养员工的合规理念,西门子管理层经常和员工进行合规谈话,强调合规的基本原则是诚实,并在重要场合的讲话中谈到合规,使合规成为员工言行的第一标准;管理层也要时刻以身作则,成为合规的榜样,接受所有人的监督;“我要出差时,要填各种各样的表格,解释要去做什么,以及要以什么样的标准做;”Peter Naegele笑着说;合规体系的健康运行离不开法律合规团队的强大支持;2006年到2008年,西门子在应对危机的过程中,也逐渐制定规范,创建自己的法律合规团队;截至目前,西门子在全球已经有约500名的专职合规官和1500名律师,虽然成本很大,但每年在预算方面,首席执行官仍会全力支持并不断加大合规方面的投入;如今,“西门子只做合规的业务”已成为企业的DNA,成为每名员工心里坚不可摧的信条和底线;合规是道路——安全航线保障未来随着国际市场环境透明度的逐步提高,合规管理已成为很多国际公司实现可持续发展的重要抓手;西门子作为合规管理方面的优秀企业,也在不断调整优化合规管理,并积极影响合作伙伴,为自己的可持续发展打造一条安全的“航线”;虽然合规管理曾救企业于危难之中,但是西门子内部对合规管理并不都是支持的声音,因为合规管理使程序更加复杂,对业务部门快速运行造成一定影响;近几年的财务数据有力地支持了合规管理,在合规管理的护佑下,西门子的业绩保持了稳健增长;“我们要有长远的价值观,不能因为眼前利益牺牲长期发展;的确,我们曾因为不愿从事不合规的行为而丢掉了部分业务,但是更多情况下,由于我们的合规管理而赢得了更多订单,因为合作伙伴知道和西门子打交道是低风险的,不会因为合规问题而埋下隐患;”Peter Naegele介绍;西门子的合规建设提高了企业的管理标准从而增加了管理成本,虽然招致一些抱怨,但是基于过去的惨痛教训,西门子别无选择;作为在190多个国家开展业务的跨国公司,西门子始终坚持推动合规对合作伙伴和商业环境的积极影响;对新的商业合作伙伴,西门子会审核对方合规风险并在合同中要求对方做出合规承诺;而在很多腐败高风险地区,西门子会联合竞争对手探讨采用合规手段来开展业务,共同创造一个公平公正的商业环境,同时西门子还与政府和公益组织合作,开展一些反腐败活动;Peter Naegele表示,虽然目前的国际商业环境仍存在各种挑战,但毋庸置疑,合规管理即将迎来更大的机遇——政府机构趋向于对腐败行为施行更为严厉的处罚,而国际合作的合规制度及规则也更加趋同,这些都将为跨国企业海外业务的发展带来利好;顺应合法合规大势,增强业务核心竞争力,在合规的护佑下,西门子这家“百年老店”正走得更稳、更远……合规文化应当是企业的核心文化企业的合规管理应该成为一种管理文化;合规管理不仅是企业经营管理的工具,更是一种企业文化,即合规文化;实际上合规管理包含在合规文化之中,合规文化是企业文化的核心组成部分,其本质体现为法治精神,即“依法合规”;西门子管理委员会的建立就是证明;2006年,贿赂丑闻后, 西门子深刻反思并于2007年开始建立迄今最为严格的合规监管体系;“依法合规”是企业的立业之基,经营之本;企业只有在“依法合规”核心价值观的指引下,才能适应时代发展的要求,塑造高效率、高品质,极富社会责任、受人尊敬的永恒品牌;企业高级管理层的声音和行为也直接影响到企业合规管理的实现;合规管理必须从高层做起;西门子就是自上而下以统一的态度执行合规要求,宣传合规文化;高级管理层要直接领导合规风险管理部,强化公司董事会在公司治理、科学决策、监管方面的职能;如,董事会主席直接领导合规部,董事会或其下设委员会每年至少一次对企业的合规政策及其执行情况进行评审;董事会或其下设的委员会每年与合规负责人进行的面谈要常态化和规范化;同时,高级管理人员要率先垂范,不仅要树立合规意识,而且要在行动上以身作则,保持言行与企业的宗旨和价值观相一致,成为全体员工合规的表率;建立利益相关方外部监督机制,进行利益相关方沟通,广开言路,促进合规管理实现;中国企业要优化合规工具和流程；要积极学习和借鉴西门子等全球跨国公司的经验和教训,把合规作为企业的首要责任；要设立专门的合规管理部门和团队,加强内部独立监管,强化政企分开,完善合规管理体系；抓住“强化预防,加强监察,积极应对”三个环节,规范运行,规范操作,构建真正完善的企业合规体系;。