《商业银行管理学》课后习题及题解
第一章商业银行管理学导论
习题
一、判断题
1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边
际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体
地
位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目
标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所
展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下
能如期收回。
二、简答题
1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？
3. 现代商业银行经营的特点有哪些？
4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？
5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？
三、论述题
1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案
一、判断题
1.√
2.×
3.×
4.√
5.×
6.√
7.×
8.√
9.√
二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理
习题
一、判断题
1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题
1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
A. 20%
B. 50%
C. 70%
D. 100%
2. 商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是。
A. 一般准备金
B. 专项准备金
C. 特殊准备金
D. 风险准备金
3. 《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系。
A. ≧8%
B. ≦8%
C. ≧4%
D. ≦4%
三、简答题
1．试述商业银行资本金的功能。
2. 试述商业银行资本金的构成。
3. 试述1988年巴塞尔协议的基本内容。
5. 试述商业银行提高资本充足率的途径。
四、论述题
试论述现阶段我国商业银行提高资本金的策略。
第二章习题参考答案
一、判断题
1.× [题解]新巴塞尔协议商业银行核心资本充足率为8%。
2.× [题解]巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的100%。
3.√ [题解]银行信用风险计量包括标准法和内部评级法两种。
4.√ [题解]资金越充足，缓冲损失的能力越强。
5.× [题解]也可通过发行普通股，优先股，次级长期债券来增加资本金。
6.× [题解]新巴塞尔协议规定，监管机关规定只能对其监督检查。
二、单选题
1. B [题解]附属资本的合计金额不得超出其核心资本的100%，长期次级债券最多只能为核心资本的50%，普通准备金和普通呆账准备金占风险资产的比例最多不超过1.25%，在特别的情况下可达2%。
2. A [题解]依据一般准备金的定义。
3. A [题解]核心资本与风险加权资产是核心资本充足率。
三、简答题
1. 试述商业银行资本金的功能。
1. [题解]商业银行资本金包括营业功能、保护功能、管理功能。
试述商业银行资本金的构成。
2. [题解]商业银行资本金的构成包括普通资本和优先资本。普通资本包括普通股、资本盈余、未分配利润等，优先资本包括优先股、资本票据和资本债券、可转换债券等。
试述1988年巴塞尔协议的基本内容。
3. [题解]1988年巴塞尔协议的基本内容包括划分资本、规划资产的风险权重、规定商业银行资本充足率的最低标准、过渡期安排。
试述商业银行提高资本充足率的途径。
4. [题解]商业银行提高资本充足率有2种途径：1、分子对策，即提高资本总量，如采用内源资本策略（留存盈余、股息政策）和外源资本策略发行普通股、发行优先股、发行次级中长期债券）来提高资本总量；2、分母对策，即压缩银行资产规模调整资产结构。
四、论述题
1. 试论述现阶段我国商业银行提高资本金的策略。
1. [题解]商业银行提高资本金有两种策略，即内源资本策略和外源资本策略。内源资本策略是指增加内源资本，即增加以留存收益方式形成的资本；外源
资本策略是指通过发行普通股、发行优先股、发行长期次级债券等形式来增加资本。
第三章商业银行负债业务管理
习题
一、判断题
1. 商业银行向中央银行借款可以用于投
资。
2. 欧洲货币市场借款利率一般以LIBOR为基
准。
3. 市场渗透定价法不强调利润对成本的弥
补。
4. 高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之
一。
5. 对商业银行来说存款并不是越多越好。
6. CDs存单是一种面额较大、不记名发行但不能在二级市场流通转让的定期存款凭
证。
7. 我国目前资本市场利率仍然是市场利率与计划利率并
存。
8. 负债是商业银行资金的全部来
源。
二、单项题
1. 商业银行存款管理的目标不包括。
A. 保持存款的稳定性
B. 降低存款的成本率
C. 降低存款的流动性
D. 提高存款的增长率
2. 存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和。
A. 个人存款
B. 定期存款
C. 一般性存款
D. 单位存款
3. 使商业银行负债成本最低的存款为。
A. 同业存款
B. 有奖存款
C. 定期存款
D. 活期存款
4. 商业银行的被动负债是。
A. 发行债券
B. 吸收存款
C. 同业拆借
D. 再贷款
5. 下列借入负债中被采用“隔日放款”或今日货币形式的为。
A. 同业拆借
B. 回购协议
C. 间接借款
D. 再贴现
6. 商业银行可长期利用的存款，称为。
A. 流动性存款
B. 原始存款
C. 定期存款
D. 发行长期金融债券
7. 商业银行中长期借款包括。
A．同业拆借 B. 回购协议
C. 中央银行借款
D. 发行长期金融债券
8. 同业借款不包括。
A. 同业拆借
B. 再贴现
C. 抵押借款
D. 转贴现
9. 目标利润定价法的核心在于。
A. 严格测算各种存款的营业成本
B. 计算存款的历史加权成本
C. 确定存款的边际成本
D. 确定存款的风险成本
10. 商业银行吸收的存款中稳定性最好的是。
A. NOW账户
B. 定活两便存款
C. 储蓄存款
D. 自动转账服务账户
11. 商业银行的存款成本除了利息支出，还包括。
A. 办公费
B. 员工工资
C. 差旅费
D. 非利息支出
12. 关于同业拆借说法不正确的是。
A. 同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。
B. 为规避风险，同业拆借一般要求担保。
C. 同业拆借一般不需向中央银行缴纳法定存款准备金，降低了银行的筹资
成本。
D. 同业拆借资金只能作短期的用途。
三、多选题
1. 商业银行负债按负债的流动性可分为。
A. 流动负债
B. 应付债券
C. 其他长期负债
D. 应付账款
2. 下列属于存款的创新种类的是。
A. 可转让支付命令账户
B. 大额可转让定期存单
C. 货币市场账户
D. 个人退休金账户
3. 影响存款成本定价的因素包括。
A. 市场利率的水平
B. 存款的期限结构
C. 银行的盈利性
D. 客户与银行的关系
4. 商业银行借入资金应考虑的因素包括。
A. 借入资金的规模
B. 借入资金的期限
C. 借入资金的相对成本
D. 借入资金的分险
E. 借入资金的法规限制
5. 商业银行国内市场借款的主要方式有。
A. 转贴现
B. 向央行借款
C. 同业拆借
D. 发行金融债券
E. 证券回购协议
6. 价格定价法中价格表按收费条件包括。
A. 免费定价
B. 有条件免费定价
C. 浮动费率
D. 固定费率
7. 以下属于商业银行“主动型负债”的是。
A. 存款
B. 同业拆借
C. 再贴现
D. 金融债
券
E. 转贴现
四、计算题
1. 假定一家银行筹集了500万的资金，包括200万的活期存款，300万定期存款与储蓄存款。活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，定期存款和储蓄存款总成本为10%。假如储备要求减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%。求该银行负债的加权平均成本率。
2. 某银行可通过7%的存款利率吸引50万元新存款。银行估计，若提供利率为7.5%，可筹集资金100万元；提供8%利率可筹集存款150万元；提供8.5%的利率可筹集存款200万元；提供9%的利率可筹集存款250万元。如果银行投资资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率。存款为多少时银行可获得最大的利润呢？
五、简答题
1. 简述商业银行负债的性质。
2. 简述商业银行负债业务的作用。
3. 简述商业银行负债业务经营管理的目标。
4. 简述商业银行借入资金时应考虑的因素。
5. 负债对商业银行管理有何意义。
6. 商业银行借入资金时一般有哪些渠道。
7. 商业银行存款定价通常有哪些方法。
六、论述题
论述你对存款立行观点的看法。
第三章习题参考答案
一、判断题
1.×
2.√
3.√
4.√
5.√
6.×
7.√
8.×
二、单选题
1.C
2.C
3.A
4.B
5.A
6.D
7.D
8.B
9.B 10.
C 11.
D 12.B
三、多选题
1.ABC
2.ABCD
3.ABCD
4.ABCDE
5.ABCDE
6.ABD
7.BCDE
四、计算题
1. 加权平均成本率=全部负债利息总额/全部负债平均余额×100%
=[（200×8%+300×10%）/（200×85%+300×95%）] ×100%
=10.11%
2. 利润=贷款收益-存款成本
（1）（10%-7.5%）×100+50×7.5%-50×7%=2.75
（2）（10%-8%）×150+50×8%-50×7%=3.5
（3）（10%-8.5%）×200+50×8.5%-50×7%=3.75
（4）（10%-9%）×250+50×9%-50×7%=3.5
所以采取第三种方案可以获得最大利润。
五、略；六、略；七、略。
第四章商业银行贷款业务管理（一）
习题
一、判断题
1. 五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两
类。
2. 质押贷款的质物指借款人或第三人的不动
产。
3. 补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。
4. 资金边际成本是指商业银行每增加一单位可用于投资或贷款的资金所需支付的利息、费用成
本。
5. 一般担保条件下，借款人贷款到期没有归还银行贷款，担保人即应承担第一还款人责
任。
二、单选题
1. 按担保合同规定，借款人贷款到期不能偿还银行付款时、按约定由担保人承担偿还贷款的责任，此类贷款称之为。
A. 信用贷款
B. 一般保证贷款
C. 连带责任保证贷款
D. 票据贴现贷款
2. 如银行贷款已经肯定要发生一定的损失，但损失金额尚不确定，此类贷款应归属于。
A. 关注类贷款
B. 次级类贷款
C. 可疑类贷
款 D. 损失类贷款
3. 由于对环境条件等外部因素判断失误而给银行带来损失的风险，一般归纳于。
A. 信用风险
B. 市场风险
C. 操作风
险 D. 国家风险
4. 产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属于。
A. 信用风险
B. 市场风险
C. 操作风
险 D. 国家风险
三、多选题
1. 下列措施中，哪些属于风险补偿机制范畴。
A. 保险
B. 抵押（或质押）
C. 贷款组
合 D. 提取呆帐准备金
2. 下列项目中，哪些属于银行贷款价格构成要素。
A. 利率
B. 承诺费
C. 补偿余额
D. 隐含条款
3. 下列风险状况，哪些应归类于操作风险范畴？。
A. 对借款人财务状况分析失误导致不能按期还款；
B. 不科学的操作流程或工作程序；
C. 缺乏科学.成文的信贷政策；
D. 银行资产.负债组合不匹配。
4. 下列贷款项目中哪些应属于公司短期贷款。
A. 票据贴现
B. 证券交易商贷款
C. 循环信贷融
资 D. 项目贷款
四、计算分析题
速动比率；股权收益率；流动资产比率；财务杠杆比率。
五、简答题
1. 简述商业银行贷款政策的主要内容及意义。
2. 简述商业银行贷款定价的主要影响因素及其贷款价格的构成要素。
3. 试述商业银行贷款风险的主要类型，并简述其形成原因。
4. 商业银行信贷风险控制的主要方法有哪些。
5. 简述质押贷款与抵押贷款的区别。
6. 简述一般保证贷款与连带责任保证贷款的区别。
7. 银行贷款准备阶段的主要工作和任务有哪些？
8. 商业银行信贷风险补偿机制主要有哪些措施？
六、论述题
商业银行贷款主要面临哪些风险？其基本成因是什么？
第四章习题参考答案
一、判断题
1.×
2.×
3.√
4.√
5.√
二、单选题
1.C
2.C
3.C
4.A
三、多选题
1.BD
2.ABCD
3.BC
4.AB
四、计算分析题
资产负债率50.60%；流动比率1.21；速动比率0.89；股权收益率0.30；流动资产比率0.48%；财务杠杆比率2.32。
五、略；六、略。
第五章商业银行贷款业务管理（二）
习题
一、简答题
1. 试述消费贷款的特点和作用。
2. 发展消费贷款有何重要意义？
3. 如何进行住房抵押贷款的一级市场运作和二级市场运作？
4. 住房抵押贷款有哪几种偿还方式？
5. 旅游消费贷款的对象和条件有哪些？
二、论述题
1. 试评述我国目前开展汽车消费信贷的现实条件。
2. 试述美国次贷危机对我国住房抵押贷款证券化的启示。
第五章习题参考答案：略
第六章商业银行证券投资管理
习题
一、计算题
1. 假设一种5年期市政债券的收益率是10%，一种相应期限公司债券的收益率是15%，所得税税率是34%，银行应选择哪一种债券？
2. 一张10年期美国长期国库券，面值为1000美元，当前各证券交易商的售价为775美元，该债券息票率为9%。如果现在购入并持有至到期，其预期的到期收益率是多少？
二、简答题
1. 收益率曲线如何帮助银行投资经理选择买卖证券？
2. 收益率曲线策略的基本思路是什么？
3. 如何构建避税组合？
4. 比较杠铃法和收益率曲线策略的异同。
5. 为什么我国目前还实行分业经营的管理体制？
6. 试述银行投资政策应包括的内容。
7. 商业银行证券投资的目标是什么？
8. 创新型投资工具对商业银行证券投资有何正面和负面影响？
第六章习题参考答案
一、计算题
1. 市政债券的收益率为10%，
公司债券的实际收益率为15%×（1-34%）=9.6%
故银行选择市政债券。
2.
其中P
为每年的现金流入量。利用插值法可计算出r=10.7%
t
二、略
第七章商业银行中间业务管理
习题
一、判断题
1. 银行汇票可在全国范围内使用，付款期限自出票日起10天。
2. 银行汇票经持票人（收款人）背书后可以转让。
3. 商业汇票根据承兑人的不同分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。
4. 商业汇票付款期限最长为6个月。
5. 商业汇票经持票人背书后不可以转让。
6. 银行本票的提示付款期限自出票日期最长不得超过2个月。
7. 银行本票见票即付。
8. 银行卡依据清偿方式可分为贷记卡、准贷记卡和借记卡。
二、单选题
1. 由出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人的票据是。
A．银行汇票 B. 商业汇票
C. 银行本票
D. 支票
2. 商业汇票的付款期限最长为。
A．3个月B．6个月
C．9个月D．12个月
3. 银行本票的提示付款期限自出票日期起最长不得超过。
A．1个月B．2个月
C．3个月D．4个月
4. 托收承付结算每笔的金额起点为。
A．1 000元B．5 000元
C．10 000元D．50 000元5. 因交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的风险属于。
A．信用风险B．市场风险
C．操作风险D．法律风险
三、多选题
1．结算业务的主要结算工具包括。
A. 银行汇票
B. 商业汇票
C. 银行本票
D. 支票
2. 商业银行的代理业务有。
A．代理政策性和商业银行业务 B.代理人民银行业务
C．代理证券和保险业务 D.代理收付业务
3.担保业务包括。
A. 银行承兑汇票
B. 备用信用证
C. 各类保函
D. 商业承兑汇票
4. 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融衍生工具进行的资金交易活动。具体包括。
A. 远期合约
B. 金融期货
C. 互换
D. 期权
5. 商业银行中间业务的风险主要有。
A. 信用风险
B. 市场风险
C. 操作风险
D. 流动性风险
四、简答题
1. 简述商业银行中间业务的概念及范围。
2. 商业银行中间业务的风险有哪些？应如何控制？
五、论述题
论商业银行中间业务的创新。
第七章习题参考答案
一、判断题
1. ×
2. √
3. √
4. √
5. ×
6. √
7. √8 . √
二、单项选择题
1．D 2．B 3．A 4．C 5．A
三、多选题
1.ABCD
2. ABCD
3. ABC
4. ABCD
5. ABC
6. ABCD
四、略；五、略。
第八章商业银行国际业务管理
习题
一、计算题
有一笔为期5年的$5000万国际银团贷款，于2007年5月10日签订贷款协议，确定用款期为半年（即到2007年11月10日截止），并规定从签订贷款协议之日1各月后，即2007年6月10日起开始计付承担费，承担费率为0.25%。该借款人实际支用贷款的情况如下：5月12日支用了$1000万，6月3日支用了$2000万，7月12日支用了$500万，8月9日支用了$700万，4次共支用了$4200万。到11月10日用款期截止时，仍有$800万未动用，自动注销。请计算该笔银团贷款的承担费。
二、简答题
1. 国际结算有哪些主要方式？
2. 商业银行外汇买卖业务发展的动因是什么？
3. 即期与远期外汇买卖业务分别如何报价？
4. 外汇期货交易与外汇远期交易有何区别？
5. 商业银行对外贸易融资有哪些主要形式？
6. 银团贷款各当事人应分别承担哪些职责？
三、论述题
1. 试述国际结算的含义与特征。
2. 试述国际银团贷款如何操作。
第八章习题参考答案
一、计算题
因从2007年6月10起计付承担费，故在这之前支用的两笔贷款共计3000万美元不计承担费。
（1）6月10日—7月11日，共32天，有2000万美元贷款未动用。
承担费=2000×0.25%×32／360=0.444444(万美元)
（2）7月12日—8月8日，共28天，有1500万美元贷款未动用。
承担费=1500×0.25%×28／360=0.291667（万美元）
（3）8月9日—11月9日，共93天，有800万美元贷款未动用。
承担费=800×0.25%×93／360=0.516667（万美元）
从2007年11月10日起，800万美元贷款额度自动注销后不再计算承担费。故全部承担费之和为：
∑=0.444444+ 0.291667+0.516667=1.252778（万美元）二、略；三、略。
第九章商业银行流动性管理
习题
一、单选题
1. 属于商业银行充足流动性范畴的业务是。
A. 满足存款人提取存款
B. 支付银行到期债务
C. 归还中央银行再贷款
D. 满足客户的合理贷款需求
2. 衡量商业银行负债流动性指标是。
A. 现金状况指标
B. 流动性证券指标
C. 游资比率
D. 能力比率
3. 将不同时期存款的最低点连成线，这就形成了商业银行的。
A. 易变性存款线
B. 核心存款线
C. 季节性贷款波动线
D. 长期贷款趋势线
4. 将不同时期贷款的最高点连成线，这就形成了商业银行的。
A. 易变性存款线
B. 核心存款线
C. 季节性贷款波动线
D. 长期贷款趋势线
5. 商业银行独立核算行处的可贷头寸等于。
A. 可用头减去备付金限额
B. 可用头寸
C. 基础头寸减备付金限额
D. 基础头寸
二、多选题
1. 属于商业银行基本流动性范畴的业务是。
A. 满足存款人提取存款
B. 支付银行到期债务
C. 归还中央银行再贷款
D. 满足客户的合理贷款需求
2. 衡量商业银行资产流动性指标包括。
A. 现金状况指标
B. 流动性证券指标
C. 游资比率
D. 能力比率
3. 下列指标值越高,表明商业银行流动性越好。
A. 能力比率
B. 核心存款比率
C. 现金资产比率
D. 游资比率
4. 下列指标值越低,表明商业银行流动性越好。
A. 游资比率
B. 流动性证券比率
C. 活期存款与定期存款之比
D. 经纪人存款比率
5. 对上市商业银行流动性监管时应注意的市场信号包括。
A. 银行的资信评级
B. 银行的股票价格
C. 对客户履约程度
D. 向央行的借款情况
三、计算分析题
假设A城市商业银行主管资金计划的部门预计本行下月有20%的可能会出现1亿元的流动性赤字，40%的可能会出现1.6亿元的流动性赤字，25%的可能会出现1.8亿元的流动性盈余，15%的可能会出现2亿元的流动性盈余。本行预计下月的流动性需求是多少？该部门应该对管理层提出哪些流动性管理举措？
四、简答题
1. 试述商业银行流动性管理的必要性。
2. 商业银行增加流动性的途径有哪些？
3. 简述商业银行流动性需求预测的内容。
4. 简述商业银行流动性供给预测的内容。
5. 衡量商业银行流动性强弱的指标有哪些？
6. 商业银行现金资产由哪些构成？现金资产管理的原则是什么？
五、论述题
1. 在当前形势下，商业银行流动性管理应具备怎样的理念？为什么？
2. 论述流动性与银行风险和效益三者之间的关系？
第九章习题参考答案：
一、单选题
1. D
2. C
3. B
4. D
5. A
CHAPTER 15 MANAGING NONDEPOSIT LIABILITIES AND OTHER SOURCES OF BANK FUNDS Goal of This Chapter: To discover the major nondeposit sources of borrowed funds banks use today and to learn the factors a banker must consider in choosing among various deposit and nondeposit funds sources. Key Terms Presented in This Chapter Customer Relationship Doctrine Commercial Paper Market Liability Management Repurchase Agreement (RP) Federal Funds Market Funds Gap Discount Window Interest-Rate Risk Negotiable CD Credit Availability Risk Eurocurrency Deposit Chapter Outline I. Introduction: The Consequences of Deposit Shortfalls and the Need to Use Nondeposit Sources of Funds II. Liability Management A. Customer Relationship Doctrine B. Purpose of Liability Management Ill. Alternative Nondeposit Sources of Bank Funds A. Federal Funds Market B. Borrowing from the Federal Reserve Bank in the District C. The Development and Sale of Large Negotiable CDs D. Eurocurrency Deposit Market E. The Commercial Paper Market F. Repurchase Agreements as a Source of Bank Funds G. Long-Term Nondeposit Funds Sources IV. Choosing Among Alternative Nondeposit Sources A. Measuring a Bank's Total Need for Nondeposit Funds - The Funds Gap B. Nondeposit Funding Sources: Factors to Consider 1. Relative Costs 2. The Risk Factor 3. Length of Time for Which Funds Are Needed 4. The Size of the Borrowing Bank and Its Funding Need 5. Regulations V. Summary of the Chapter Concept Checks 15-1. What is liability management? 181
1.市场细分 商业银行按照客户需要、爱好、及对金融产品的购买动机、购买行为、购买能力等方面的差异性和相似性，运用系统方法把整个金融市场划分为若干个子市场 2.流动性风险 指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 3.住房抵押贷款证券化 指银行等金融机构将其所持有的个人住房抵押贷款债券权转让给一家专业机构，该机构通过一定的形式（如担保）将债权重新进行包装组合，再以债权的未来现金流为抵押，在资本市场上发行证券的一种融资行为 4.利率互换 是指两笔货币相同、债务额相同（本金相同）、期限相同的资金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。 5.操作风险 指由于不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的可能性。 6.中间业务 影响因素有：经营环境；硬件设施及人才方面；金融产品种类方面；管理办法及操作程序。 7.保理 指卖方在与买方签约并交付货物后，将发票提交保付代理人（保理人），保付代理人相应地付款给卖方，然后按照商务合同的条款，保理人向买方收取应收帐款。它是继汇款、托收和信用证之后的一种融资代理业务。 8.全面质量管理 是企业管理中的一种科学管理方法，强调“全员”的质量意识，建立“全过程”的质量保证体系，以质量责任制为核心，以标准化工作为手段，努力提高工作质量，目的在于保证产品质量。 9.福费廷 是指对大宗国际贸易应收帐款按照无追索权的原则进行的贴现。又称卖断，还有人称“包买”，它是国际贸易中一种特殊的融资方式。 10.次级贷款 贷款的缺陷已经很明显，借款人依靠其正常经营收入已经无法偿还贷款本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。 11. 易变性存款 对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。该类存款稳定性差，不能作为行稳定资金的来源。 12. 内部评级法 新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，而高级中所有数据均有银行制订。适合于管理水平高的银行。13. 国际保理
商业银行管理学_湖南大学中国大学mooc课后章节答案期末考试题库2023年 1.计算净利差率时，利息支出包括的因素有 参考答案: 存款利息支出_同业存入利息支出_发行债券利息支出_拆入款项利息支出 2.商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是 参考答案: 一般准备金 3.《巴塞尔资本协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系为 参考答案: ≥4% 4.利率浮动的资产中有一部分来自固定利率负债的情形属于 参考答案: 正缺口 5.持续期缺口为商业银行资产与负债（）的长期决策提供了一个综合性的测 算指标。 参考答案: 利率风险管理 6.商业银行中长期借款包括（）。
参考答案: 发行长期金融债券 7.商业银行的被动负债是（）。 参考答案: 吸收存款 8.使商业银行负债成本最低的存款为（）。 参考答案: 同业存款 9.一笔或一组金融资产或负债以现值方式收回其价值的时间是指 参考答案: 持续期_投资回收期 10.存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和（）。 参考答案: 一般性存款 11.商业银行存款管理的目标不包括（）。 参考答案: 降低存款的流动性
12.聚合信用风险模型频带的划分方法包括 参考答案: 基于泊松分布_加权平均 13.商业银行人员的素质包括 参考答案: 智力素质_知识素质_品德素质_心理素质 14.下列哪些项目属于商业银行的资产？ 参考答案: 存放同业款项_贷款 15.将不同时期贷款的最高点连成线, 这就形成了商业银行的 ( )。 参考答案: 长期贷款趋势线 16.经营活动产生的现金流量包括 参考答案: 向中央银行借款净增加额_客户贷款及垫款净增加额_向其他金融机构拆入资金净增加额_客户存款和同业存放款项净增加额 17.商业银行报表附注中要披露的内容包括 参考答案: 资产负债表日后非调整项目的说明_或有和承诺事项的说明_重要会计政策_报表的编制基础
Chapter 5 The Financial Statements of Banks and Their Principal Competitors Fill in the Blank Questions 1. Fed funds purchased is an example of ______________________ along with Eurodollar borrowings. Answer: nondeposit borrowings 2. The short term securities of the bank, including T-Bills( 国库券) and commercial paper, are often called _________________________ because they are the second line of defense to meet dema nds for cash满足现金需要的第一道防线 Answer: secondary reserves 3. _________________________ is a noncash expense on the bank's income statement which allows the bank to account for future bad loans. Answer: Provision for loan losses 贷款损失预提 4. _________________________ is the difference between interest income and interest expenses for a financial institution. Answer: Net interest income 5. A(n) _________________________ i s a short term collateralized loan 短期担保贷款. The collateral that is used generally consists of T-Bills. 国库券 Answer: repurchase agreement 6. The principal types o f _________________________ i n clud e fee income, income from fiduciary activities and services charges on deposits. Answer: noninterest income True/False Questions T F 1. On a bank's income statement (Report of Income) deposit costs are financial inputs. Answer: True T F 2. Securities income is a financial output listed on a financial institution's Report of Condition. Answer: False T F 3. Net loans on a bank's balance sheet are derived by deducting the allowance for loan losses and un ear ned discou nts from gross loa ns.银行资产负债表的贷款净额是从贷款总额减 Rose/Hudgins, Bank Management and Financial Services, 8/e
商业银行管理学课后习题答案 第一章 1.1 问题： 商业银行与非银行金融机构的主要区别是什么？ 答案： 商业银行与非银行金融机构的主要区别在于商业银行具有发行货币的权利，而 非银行金融机构则不具备这一权利。此外，商业银行的业务范围比非银行金融机构更广泛，包括储蓄、贷款、信用卡、汇款等多种金融活动。 1.2 问题： 商业银行的储蓄业务为什么被认为是无风险的？ 答案： 商业银行的储蓄业务被认为是无风险的，主要是因为储蓄业务的本质是一种借 贷关系，储户将资金委托给银行，银行再将这些资金用于贷款等业务。由于商业银行有一定的风险管理和内控机制，可以有效管理资产负债表中的各项风险，因此，储户存款在商业银行中的安全性受到了保障。 第二章 2.1 问题： 商业银行的风险管理包括哪些方面？ 答案： 商业银行的风险管理包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等多个 方面。其中，信用风险是商业银行最主要的风险之一，指的是银行贷款客户违约的概率和贷款违约后的损失。市场风险则是指银行在交易金融工具等活动中面临的亏损风险。流动性风险则是指银行在资产负债表结构不合理或市场环境变化等情况下，无法满足资金流动性需求的风险。操作风险则是指银行在管理和内部控制不到位的情况下，面临的人为损失的风险。
2.2 问题： 商业银行如何防范信用风险？ 答案： 商业银行防范信用风险的方法包括了多种措施。首先，商业银行应该加强对客户的了解和审查，对资信情况不佳的客户进行拒绝贷款或额度控制的处理。其次，银行应该建立完善的信用评级和监控机制，及时发现信用状况恶化的客户，采取必要的应对措施。第三，商业银行需要加强内部控制，建立完善的风险管理和控制体系，规范资产负债表结构，确保风险得以有效控制。最后，商业银行还可以在贷款合同中，加入相应的条款和保证金等，以减少贷款违约的损失。 第三章 3.1 问题： 商业银行的企业文化对经营管理有哪些影响？ 答案： 商业银行的企业文化对经营管理有着深刻的影响。首先，企业文化是商业银行的管理理念和精神品质的集中体现，可以有效提升员工的工作积极性和服务质量。其次，企业文化对商业银行的品牌形象和客户满意度产生影响，良好的企业文化可以增强商业银行的市场竞争力。最后，企业文化还对商业银行的组织结构和管理方式产生影响，有助于形成稳健的管理模式和卓越的执行力。 3.2 问题： 商业银行的组织结构应该如何设计？ 答案： 商业银行的组织结构设计应该基于科学的管理原则和经验，考虑到业务的复杂性和管理的灵活性。一般情况下，商业银行的组织结构应该包括：首席执行官、董事会、行长、各业务部门、内部审计部门等。在设计五个部门的时候，需要注意银行客户的特点，对内部审计部门的作用需要更得重视。此外，商业银行的组织结构还应该根据业务量和财务状况进行调整，在保证风险管理的基础上，尽可能提高行使决策权的效率和效果。
商业银行管理学试题及答案 商业银行管理学这门是根底课程，要想取得好的成绩，掌握要 领很重要，要想不挂课的话同学们要用心去学才能学好商业银行管 理学。下面是给大家的，欢送大家学习参考。 一、判断题(每题1 分，共10 分) 1. 一般企业管理常用的最优化经济原理同样适用于银行管理。( ) 2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互统一的。( ) 3. 巴塞尔协议规定，附属资本的合计金额不得超过其核心资 本的50%。( ) 4. 质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。( ) 5. 补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。( ) 6. 商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的 信息不对称。( ) 7. 敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升 的趋势。( ) 8. 速动比率与银行偿债能力成正比。( ) 9. 商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。( ) 10. 银行承兑汇票属于银行汇票的一种。( ) 二、单项选择题(每题1 分，共10 分) 1. 商业银行的核心资本充足率应不少于( )。 A. 8% B. 6% C. 4% D. 10% 2. 中长期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，并且最长不 得超过( )。 A. 2 年 B. 3 年 C. 5 年 D. 10 年
3. 能够同城、异地均可使用的结算方式是 ( )。 A. 托收承付 B. 银行支票 C. 银行本票 D. 委托收款 4. 以下具有短期贷款性质的国际业务是( )。 A. 进出口押汇 B. 福费廷 C. 出口信贷 D. 银团贷款 5. 在商业银行资本总额中，按巴塞尔协议规定，其长期次级债 券最多只能为核心资本的 ( )。 A. 100% B. 50% C. 25% D. 20% 6. 商业银行管理的最终目标是企业价值最大化，式中是指 商业银行在第t 年的( )。 A. 现金净流量 B. 总收入 C. 利润 D. 价值 7. 以下功能工程中，哪一项不是商业银行资本的主要功能( )。 A. 盈利功能 B. 营业功能 C. 保护功能 D. 管理功能 8. 银行的核心资本充足比率应不少于( )。 A. 8% B. 6% C. 4% D. 10% 9. 中长期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，并且最长不 得超过( )。 猜你喜欢： 1. 2. 3. 4. 5. 6.
第二章 1讨论银行资本的各种不同组成部分及其作用 商业银行的资本金除了包括股本、资本盈余、留存收益在内的所有者权益外，还包括一定比例的债务资本，如资本票据、债券等。商业银行的资本具有双重特点，根据《巴塞尔协议》，常将所有者权益称为一级资本和核心资本，而将长期债务称为二级资本和附属资本。（1）核心资本包括股本和盈余。（2）附属资本包括若干种，通常有资本票据和债券两类。（3）还有一些其他来源如准备金等。 2为何充足的银行资本能降低银行经营风险 银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金童管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。分为资本数量和资本结构的合理性。资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润，过度扩大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大银行的经营风险。3为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义 《巴塞尔协议》对银行资本衡量采用了全新的方法。其中，表内风险资产和表外风险资产测算是关键。对资本充足性规定了国际统一的标准，具有很强的约束力。为了保持资本质量，避免银行集团内部的双重杠杆作用，新协议的适用范围将在全面并表基础上扩大到以银行业务为主的银行集团的持股公司。新协议还考虑了银行业的进步和业内对1988年协议的批评意见，明确提出五大目标，即把评估资本充足率的工作与银行面对的主要风险更紧密的联系在一起，促进安全稳健性；在充分强调银行自己的内部风险评估体系的基础上，促进公平竞争；激励银行提高风险计量与管理水平；资本反映银行头寸和业务的风险度；重点放在国际活跃银行，基本原则适用于所有银行。 4讨论现行的风险加权资本的要求 5银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键的因素 银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。主要有两种对策:（一）分子对策：（1）内源资本策略；（2）外源资本策略 （二）分母对策：（1）压缩银行的资产规模；（2）调整资产结构 6如何看待银行间的并购行为 银行并购的最根本的原因是追求利润和迫于竞争压力。具体原因有，一、追求企业发展，银行的成长和扩大有两条途径，通过增加内源资本追加资本投入，扩大资产总额和金融产品生产规模。和通过并购等向外扩张迅速提高银行资本及资产规模。便于满足和实现巴塞尔协议的资本规定，减少破坏性；二、追求协同效应，经营协同效应产生规模经济。通过规模经营降低高运行成本及高额管理费用，降低资金成本，提高银行的竞争力。实现优势互补，增强综合实力。财务协同效应，合理避税、产生预期效应。三、管理层利益驱动，银行的管理层为了显示自己的能力，同时为了追求高收入，他们往往具有扩张的动机。合理并购可以达到一下效应：一、并购带来更多的金融产品，提高了银行的收益水平以及现金净流入。二、并购改善了产品的推销和销售。三、并购可将银行带入有吸引力的新市场。四、并购改善了经营管理水平。五、并购降低了银行经营陈本。并购可以采用现金流贴现法和股票交换法进行合理估价。 第三章 1简述存款创新的原则和存款商品的营销过程 所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。银行在新产品的开发和推广过程中，必须遵循以下原则：1）规范性原则。存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计，从而创造出新的存款品种。2）连续性原则。存款工具创新必须坚持不断开发，连续创新的原则。3）效益性原则。存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。4)社会性原则。新的存款工具的推出，应有利于平衡社会经济发展所必然出现的货币供给和需求的矛盾，能合理调整社会生产和消费的关系，缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾。 2简述商业银行短期借款的渠道和管理重点
CHAPTER 17 BANK LENDING: POLICIES AND PROCEDURES Goal of This Chapter: To discover the features and characteristics of a sound bank loan policy and to examine some of the characteristics of problem bank loans. Key Terms Presented in This Chapter Real Estate Loans Cash flow Financial Institutions Loans Note Agriculture Loans Loan Commitment Agreement Commercial and Industrial Loans Collateral Loans to individuals Restrictive Covenants Wholesale lenders Warranties Retail Credit Events of Default CAMELS Rating Loan review Cash Loan Workouts Chapter Outline I. Introducing Lending - The Principal Reason for the Existence of Banks and the Center of Bank Risk II. Types of Loans Made by Banks (Classified by Purpose) A. Real Estate Loans B. Financial Institutions Loans C. Agricultural Loans D. Commercial and Industrial Loans E. Loans to Individuals F. Miscellaneous Loans G. Lease Finance Receivables Ill. Factors Determining the Growth and Mix of Bank Loans A. Profile Characteristics of a Bank's Market Area B. Role of Loan Participations C. Role of Bank Size (Wholesale vs. Retail Lenders) D. Experience and Expertise of Management E. Bank's Loan Policy F. Expected Yield to the Bank IV. The Regulation of Lending A. The Loan Limit Rule B. Limitation on Real Estate Lending C. The Community Reinvestment Act D. Truth-in-Lending Laws E. Equal Credit Opportunity Laws 221
第一章导论 名词解释： 1、信用中介：是指商业银行通过负债业务。把社会上的各种闲散货币资金金钟道银行，通 过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。〔P5〕 2、格拉斯—斯蒂格尔法：在1930 年月大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行 业务严格地划分开，保证商业银行避开证券业的风险。该法案制止银行包销和经营公司证券，只能购置由美联储批准的债券。该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。 〔P17〕 3、流淌性：是指资产的变现力量，能量资产流淌性的标准有两个：一是资产的变现本钱。 越低，流淌性越强。二是资产变现的速度，越快，流淌性越强。〔P24〕 简答题： 1、什么是商业银行？〔P1〕 商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以猎取利润为目的的货币经营企业。商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进展信用制造，并向客户供给多功能、综合性效劳的金融企业。 2、建立商业银行体系的根本原则有哪些？为什么要确立这些原则？(P15) 〔一〕有利于银行业竞争。依据经济学原理，经营同质产品的企业最需要竞争。开展竞争有利于整个社会经济的进展。所以国家应当提倡和保护银行业的竞争，允许银行进入该领域，让各家银行按优胜劣汰规律进展竞争。 〔二〕有利于保护银行体系的安全。由于银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率， 有利于增加银行抵挡风险的力量；而过度竞争则可能导致银行破产、倒闭。而一家银行倒闭会引起各方面连锁的反响，甚至可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济进展。所以，把保护银行体系安全作为建立本国银行制度所必需考虑的一个重要原则。 〔三〕使银行保持适当的规模。“规模经济”的理论认为：在市场经济中，任何一个企业都具 有一个“最合理规模”，在这种规模下，企业的本钱最低，利润最优；而大于或小于这一规模，都会引起本钱上升或利润下降。商业银行作为一种特别企业，也要受规模经济制约。 〔公正竞争，效率至上。安全、稳健。规模适度。〕 其次章商业银行资本 名词解释： 1、核心资本：资本由核心资本和附属资本两类。核心资本包括一般锅、不行收回的优先股、 资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿预备金。核心资本在资本总额中所占的比重直接影响银行的经营风险。(P42) 2、附属资本：也称二级资本，.是衡量银行资本充分状况的指标，由非公开储藏、资 产重估储藏、一般预备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。 3、银行资本充分性：指银行资本数量必需超过金融治理当局所规定的能够保障正常营业并 足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或增资本的构成，应当符合银行总体经营目标或所需增资本的具体目的。〔资本数量充分性，资本构造合理性〕(P41) 简答题： 1、为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公正竞争具有特别重要的意义？
一、名词解释 表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。 流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 利率敏感性负债(RSL)：是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分附属资本、 持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。 资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。 三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围） 该银行的加权平均资金成本是多少？ 该银行的加权平均资金成本 =1/4×10%/（1-15%）+2/4 ×11%/（1-5%）+0.5/4 ×11%/（1-2%）+0.5/4 ×22% =0.1288=12.88% 该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。 2、某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计， 如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元； 如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元； 如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元； 如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。 如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率， 请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？
第一章 商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融欠债筹集资本，以 多种金融财富为其经营对象，能利用欠债进行信用创建，并向客户供应多功能、综合性服务的金融公司。 信用中介：是指商业银行经过欠债业务，把社会上各样闲散钱币资本集中到银 行，经过财富业务，把它投向需要资本的各部门，充任有闲置资本者和资本欠缺 者之间的中介人，实现资本的融通。作用：使闲散的钱币转变为资本、使闲置资本 获取充分利用、续短为长，知足这会对长久资本的需要。 支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各样钱币结算、钱币收付、钱币兑换和转移存款等业务活动。 CAMELS：美国联邦贮备委员会对商业银行看管的分类检查制度，这种分类检查制 度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本（ capital）、财富（ asset ）、管理（ management）、利润（ earning ）、流动性（ liquidity）和对市场风险的敏感性（ sensitivity）。 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在当地或外处设有若干分支机构， 并能够从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在多半市，部下 所有分支行须由总行领导指挥。长处：第一，有益于银行汲取存款，有益于银行 扩大资本总数和经营规模，能获得规模经济效益。第二，便于银履行用现代化管 理手段和设施，提升服务质量，加快资本周转速度。第三有益于银行调理资本、转 移信用、分别和减少多种风险。第四，总专家数少，有益于国家控制和管理，其业 务经营受地方政府干涉小。第五，因为资本根源宽泛，有益于提升银行的竞争实力。 弊端：简单加快垄断的形成；并且因为其规模大，内部层次许多，使银行管理的 难度增添等。 流动性：指财富变现的能力，商业银行保持随时能以适合的价钱去的可用资本的能力，以便随时对付客户提存以及银行其余支付的需要。其权衡指标有两个：一是财富变现的成本，二是财富变现的速度。 4.成立商业银行制度的基根源则有哪些？为何要确定这些原则？ 答：（一）有益于银行业竞争。依据经济学原理，经营同质产品的公司最需要竞 争。展开竞争有益于整个社会经济的发展。所以国家应当倡导和保护银行业的竞 争，同意新银前进入该领域，让各家银行按优越劣汰规律进行竞争。 （二）有益于保护银行系统的安全。因为银行之间的合理有序竞争能够提升 银行经营效率，有益于增强银行抵抗风险的能力；而过分竞争则可能致使银行破产、破产。而一家银行倒休会惹起各方面连锁的反响，甚至可能触发金融危机， 最后影响整个国家的经济发展。所以，把保护银行系统安全作为成立本国银行制 度所一定考虑的一个重要原则。 （三）使银行保持适合的规模。“规模经济”的理论以为：在市场经济中， 任何一个公司都拥有一个“最合理规模”，在这种规模下，公司的成本最低，利润最优；而大于或小于这一规模，都会惹起成本上涨或利润降落。商业银行作为一种特别公司，也要受规模经济限制。
福建农林大学2013年第一学期函授试卷 课程名称:商业银行管理学专业学号姓名 一、单选题（每小题1分,共20分） 1。近代银行业产生于( ）。 A。英国 B.美国 C.意大利 D.德国2。1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（)。 A.英格兰银行 B.曼切斯特银行C。汇丰银行 D.利物浦银行 3. 现代商业银行的最初形式是（)。 A。股份制银行 B.资本主义商业银行 C。高利贷性质银行 D.封建主义银行 4。1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A。交通银行B。浙江兴业银行 C.中国通商银行D。北洋银行 5。( ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A.信用中介 B.支付中介C。清算中介D。调节经济的功能6。单一银行制度主要存在于（）。 A。英国 B.美国C。法国 D.中国 7. 商业银行的经营对象是（）。 A。金融资产和负债 B.一般商品 C.商业资本 D.货币资本 8. 银行的资产中，流动性最强的有( ）。 A.库存现金 B.托收中的款项 C.存放同业款项 D.在央行的超额准备金存款 9. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）. A。发行成本比较高 B.对商业银行的股东权益产生稀释作用 C.资金成本总要高于优先股和债券 D。总资本收益率下降时，会产生杠杆作用
10。附属资本不包括( ）。 A.未公开储备 B.股本C。重估储备D。普通准备金 11. 总资本与风险加权资本的比率不得低于( ）。 A.7% B.8% C.9% D.10% 12。年初的资本/资产＝8％,各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。 A.12.5 B。10 C.10。2 D。12。7 13。商业银行最主要的负债是（). A。借款B。发行债券C。各项存款D。资本14. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A。资产B。负债C。所有者权益D。资本15. 某银行通过5％的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为5.5%,可筹资150万存款，若提供6％的利率可筹资200万元存款，若提供6。5％的利率可筹集250万存款,若提供7%利率可筹300万存款，而银行的贷款收益率为8。5％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。 A。5％B。6％C。6。5% D。7% 16。某商业银行共筹集5亿元资金,其中以资金成本率8％可筹集支票存款1亿元，以12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元,资本性债券1亿元，成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15％，定期与储蓄存款为5％。资本性债券全部用于盈利性资产上.该行的税前平均成本率为（)。 A.10% B.12％C。15% D。12。66% 17。商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。 A。一般性债券 B.资本性债券C。国际债券 D.政府债券 18。商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。 A。一般性债券B。资本性债券C。国际债券 D.政府债券 19。按照（）将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。 A.期限B。保障程度C。质量状况D。偿还方式 20. 一个客户要求银行500万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了400万元，利率为10％，银行对未使用的额度收取1％的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。
商业银行练习题及答案1 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务;并以获取利润为目的的货币经营企业.. 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司;再由该公司控制或收购两家以上的银行;在法律上;这些银行是独立的;但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制.. 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构;当投保银行经营破产或发生支付困难时;存款保险机构在一定限度内代为支付;为其提供支持.. 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——英格兰银行诞生了.. 2. 信用中介职能是商业银行最基本;也是最能反映其经营活动特征的职能.. 3. 单一银行制在美国非常普通;是美国最古老的银行组织形式之一.. 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是谨慎监管原则.. 5．我国现行的银行业监管机构是中国银监会 .. 三、不定项选择题
1．商业银行的职能作用是 ABCD .. A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有 ABD .. A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为 ABC .. A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由 ABCDE 方面组成.. A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则;即“CAMEL骆驼原则”;包括 ABCDE .. A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质 2.总分行制的优缺点是什么 3.简述商业银行的内部组织结构.. 4.政府对银行监管的理由是什么
商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。作用：使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足这会对长期资本的需要。 支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本（capital）、资产（asset）、管理（management）、收益（earning）、流动性（liquidity）和对市场风险的敏感性（sensitivity）。 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。 缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。其衡量指标有两个：一是资产变现的成本，二是资产变现的速度。 4.建立商业银行制度的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？ 答：（一）有利于银行业竞争。根据经济学原理，经营同质产品的企业最需要竞争。开展竞争有利于整个社会经济的发展。所以国家应当提倡和保护银行业的竞争，允许新银行进入该领域，让各家银行按优胜劣汰规律进行竞争。 （二）有利于保护银行体系的安全。因为银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力；而过度竞争则可能导致银行破产、倒闭。而一家银行倒闭会引起各方面连锁的反应，甚至可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济发展。所以，把保护银行体系安全作为建立本国银行制度所必须考虑的一个重要原则。 （三）使银行保持适当的规模。“规模经济”的理论认为：在市场经济中，任何一个企业都具有一个“最合理规模”，在这种规模下，企业的成本最低，利润最优；而大于或小于这一规模，都会引起成本上升或利润下降。商业银行作为一种特殊企业，也要受规模经济制约。
Chapter 7 ASSET LIABILITY MANAGEMENT: THE CONCEPT OF DURATION AND MANAGING A BANK’S DURATION GAP Goal of this Chapter: To examine the concept of duration and to see how bankers use duration analysis to offset the potentially damaging effects of rising or falling market interest rates. Key Terms Presented in this Chapter Duration Portfolio Immunization Duration Gap Convexity Chapter Outline I. Introduction: The Drawbacks of IS Gap Management and the Need for Duration II. The Concept of Duration A.Definition of Duration B.Calculation of Duration https://www.doczj.com/doc/f719237832.html, Worth and Duration D.Price Risk and Duration E.Convexity and Duration III. Using Duration to Hedge Against Interest-Rate Risk A.Duration Gap 1.Dollar Weighted Duration of Assets 2.Dollar Weighted Duration of Liabilities 3.Positive Duration Gap 4.Negative Duration Gap B.Change in the Bank’s Net Wo rth IV. Limitations of Duration Gap Management V. Summary of the Chapter Concept Checks 7-1. What is duration? Duration is a value-weighted measure of the maturity of a security or other income-generating asset that takes into consideration the amount and timing of all cash flows expected from the asset 7-2. How is a bank's duration gap determined? A bank's duration gap is determined by taking the difference between the duration of a bank's assets and t he duration of its liabilities. The duration of the bank’s assets can be