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用友上机练习题
实验一系统管理【实验资料】
1. 建立新账套
(1) 账套信息——账套号：自定；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路
径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息——单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。
(3) 核算类型——该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为
新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息——该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案——科目编码级次：42222 其他：默认
#
(6) 数据精度——该企业对存货数量、单价小数位定为2。
2. 财务分工
(1) 陈明(口令:1)——账套主管
负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理。具有系统所有模块的全部权限。
(2) 王晶(口令:2)——出纳
负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。
总账-出纳
现金日记帐查询现金日记帐打印银行日记帐查询银行日记帐打印资金日报查询支票登记
…
银行对帐期初录入银行对帐单录入银行帐勾对余额调节表查询查询勾对情况核销银行账长期未达帐审计
(3) 马方(口令:3)—会计
具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”
权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。
总账-凭证-凭证处理填制凭证凭证整理查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制
总账-期末-转账设置、转账生成自动转帐定义执行自动转帐对应结转定义执行对应结转
销售成本结转定义执行销售成本结转汇兑损益结转定义执行汇兑损益结转期间损益结转定义
执行期间损益结转、
、
实验二基础档案设置【实验资料】
北京朔日科技有限公司分类档案资料如下：
(1) 部门档案
、
(5) 地区分类
(7) 供应商档案
(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：。
(9) 结算方式
实验三总账管理系统初始设置【实验资料】
1. 总账控制参数
/
2. 基础数据
(1) 2006年12月份会计科目及期初余额表
辅助账期初余额表
会计科目：其他应收款余额：借3800元
会计科目：应付账款余额：贷 276850 元
(2) 凭证类别
(3) 项目目录
实验四总账管理系统日常业务处理【实验资料】
1. 凭证管理（下列凭证由马方填制） 1月经济业务如下：
(1) 2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)
借：销售费用 200
贷：现金 200
(2) 3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）
"
借：现金 10000
贷：银行存款/工行存款 10000
(3) 5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:。（转账支票号ZZW001）
借：银行存款/中行存款 82750
贷：实收资本 82750
(4) 8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银
行存款支付。（转账支票号ZZR001）
借：原材料/生产用原材料 50000
贷：银行存款/工行存款 50000
—
(5) 12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，
用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）
借：银行存款/工行存款 99600
贷：应收账款 99600
(6) 14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价
80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%）
借：库存商品 8000
应交税金/应交增值税/进项税额 1360
贷：应付账款 9360
(7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）
·
借：管理费用/招待费 1200
贷：银行存款/工行存款 1200
(8) 18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
借：管理费用/差旅费 1800
现金 200
贷：其他应收款 2000
(9) 20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：生产成本/直接材料 25000
—
贷：原材料/生产用原材料 25000
（10）22日，收到出租包装物租金5000元，存入银行（转账支票号RAX005）
借：银行存款/工行存款5000
贷：营业外收入 5000（11）24日，收到银行转来逢来水公司委托收款结算凭证付款6000元通知。
借：制造费用/水电费 3000
管理费用/其它 2000
销售费用 1000
;
贷：银行存款/工行存款 6000
（12）27日，财务部王晶从工行提取现金80000元，备发工资。（现金支票号XJ056）借：现金 80000
贷：银行存款/工行存款80000
（13）28日，以现金发放工人工资80000
借：应付职工薪酬 80000
贷：现金 80000
（14）29日，结转工人工资。生产产品工人工资50000元，行政管理人员15000元，车间管理人员工资7000元，销售人员工资8000元。
借：生产成本/直接人工 50000
管理费用/工资 15000
制造费用/工资 7000
销售费用 8000
贷：应付职工薪酬 80000
（15）按工资比例（14%）计提福利。
借：生产成本/直接人工 7000
管理费用/工资 2100
制造费用/工资 980
销售费用 1120
贷：应付职工薪酬 11200
（16）月末计提固定资产折旧，车间固定资产折旧4500元，行政管理部门计提折旧2500元。
借：制造费用/折旧费 4500
管理费用/折旧费 2500
贷：累计折旧 7000
2. 出纳管理
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。
实验五总账管理系统审核、记账与查询【实验资料】
1、把实验四凭证，出纳签字（王晶）。凭证审核、记账（陈明）
2、对实验四中错误分录进行修改
（1）补充登记3日提现分录漏记金额9000元。
借：现金 9000
贷：银行存款/工行存款 9000
（2）修改二十二日出租包装物租金分录
借：银行存款/工行存款 5000
贷：其它业务收入 5000
3、查询账簿
（1）查询一月份现金日记账和银行存款日记账（2）查询一月份管理费用的多栏账
（3）查询一月份的客户往来账（4）查询一月有余额范围在1000—10000元的账户
实验六总账管理系统银行对账【实验资料】
银行对账 (1) 银行对账期初
朔日公司银行账的启用日期为2006/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为元，银行对账单调整前余额为元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
实验七总账管理系统期末处理【实验资料】
1. 自动转账定义 (1) 自定义结转
借：管理费用/其他 JG()
贷：待摊费用/报刊费 642/12
(2) 期间损益结转
实验七 UFO报表管理（一）【实验资料】
货币资金表
编制单位：年月日
制表人：
说明：编制单位和年、月、日应设为关键字。
实验八 UFO报表管理【实验内容】
利用报表模板生成一张资产负债表
用友工业上机练习题 实验一系统管理【实验资料】 1. 建立新账套 (1) 账套信息——账套号：自定；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计 期：2013年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息——单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。 (3) 核算类型——该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度； 账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息——该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案——科目编码级次：42222 其他：默认 (6) 数据精度——该企业对存货数量、单价小数位定为2。 2. 财务分工 (1) 陈明(口令:1)——账套主管 负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理。具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王晶(口令:2)——出纳 负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。 (3) 马方(口令:3)—会计 具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。 实验二基础档案设置【实验资料】 北京朔日科技有限公司分类档案资料如下： (3) 客户分类
(4) (5) (8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275。 实验三总账管理系统初始设置【实验资料】
辅助账期初余额表 会计科目：其他应收款余额：借3800元 会计科目：应付账款余额：贷 276850 元 会计科目：生产成本余额：借 17165.74 元
会计应用技能试题 试题说明：考核时间为180分钟，满分100分。 考试要求： (1)本套试题考查学生对畅捷通T3系统中总账、报表、工资、固定资产、进销存等模块的应用。 (2)考试软件系统为：畅捷通T3软件。预置账套[668]奋进科技有限公司账套数据见附。 (3)请考生认真审题，然后按要求完成从完善账套，到日常账务处理及财务报表编制的操作。 (4)在考试过程中如果遇到题中未提供的信息或未作要求的内容可以不填写或使用系统默认值。 (5)该企业为工业企业一般纳税人，税务局核定增值税税率17%，运费抵扣率7%，营业税税率7%，教育 费附加3%。 (6)所有涉及银行的收支，只使用“银行存款—工行”，票据号不需填。 请按照如下要求在T3系统中进行操作。 一、系统管理(增加操作员、设置用户权限) 使用admin(无密码)，新增操作员王强，操作员ID：123，设置为668账套2011年的账套主管。 总账填制凭证和进销存单据均以demo(密码：demo)制单，凭证出纳签字、审核、记账由王强操作。 二、基础设置及企业4月份发生的经济业务： A.基础设置 (一)项目管理 预置现金流量项目 (二)部门设置 新增部门 (三)仓库设置 新增仓库 (五)会计科目 新增会计科目 (六)期初余额 1、原材料和库存商品期初明细，请于总账模块(合计数)和存货核算模块(明细)分别录入：
4
(七)产品结构设置 新增高级桌产品结构 ( 1、设置部门对应折旧科目 (九)工资模块 1、人员批量增加，来源于总账的人员档案(只增加非业务部门共七人) 2、增加工资项目 (十)相关参数设置 1、允许查看他人填制的凭证； 2、采购期初记账； 3、存货核算期初记账；
实验一总帐 一、系统管理 1、注册系统管理。以系统管理员（admin）的身份注册系统管理。 2、设置操作员。 编号姓名口令所属部门 001王亮1财务部 002唐非2财务部3、建立帐套。 账套号： 888 账套名称：广州市 账套路径：默认 启用会计期：2013年1月 单位名称：广州市白云工商高级技工学校 单位简称：白云学院 记账币种：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管： demo 分类信息：对客户、供应商、存货分类，有外币核算 编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值 数据精度：保留的小数位均为2 系统启用：启用总账子系统；启用日期：2013-01-01 4、设置操作员权限 王亮：拥用“公用目录设置”、“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限 唐非：拥有“公共目录设置”及“总帐”中的所有权限 由001进行初始化设置 二、系统初始化 1、部门档案 部门编码部门名称 1管理部
2财务部 3采购部 4销售部 2、职员档案 职员编号职员名称所属部门101李同管理部 201赵超财务部 202王刚财务部 301张海采购部 401刘英销售部 3、客户档案 客户编码客户名称客户简称地址邮政编码 001北京育新 小学 育新小学 002天津宏达 公司 宏达公司 4、供应商档案 供应商编 码供应商名称 供应商简 称 地址 邮政编 码 001北京迅达有限责 任公司 北京迅达 002深圳华光软件公 司 深圳华光 5、外币及汇率币符：USD 币名：美元，
记账汇率：6.5 6、结算方式 结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否 2支票否 3其他否 7、凭证类别 凭证类别限制类型限制科目 收款凭证借方必有1001，1002 付款凭证贷方必有1001，1002 转账凭证凭证必无1001，1002 8、会计科目 科目名称辅助核 算 科目 类型 方向 币别 计量 期初余额 现金（1001）日记资产借5000银行存款（1002）银行日 记 资产借125000 工行存款（100201）银行日 记 资产借80000 中行存款（100202）银行日 记 资产借美元45000 应收账款（1131）客户往 来 资产借*30000其他应收款（1133）个人往 来 资产借*2000库存商品（1243）资产借155000
T+普及进销存加工企业上机练习题 一、客户公司整体情况描述：（10分） 华业有限公司是一家经营电器开关的工贸加工企业，购买T+普及进销存产品管理企业的采购、销售和库存业务。财务使用《2013年小企业会计准则》。 （1）公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束。 （2）采用人民币为记账本位币。主要从事国内贸易。 （3）数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位。 （4）往来单位、存货采用分类管理。 （5）计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价。 （6）销售、采购业务采用进、销货单立账，业务、仓库合并管理。 （7）系统启用日期为2015年3月1日。 按照以上信息建立华业有限公司账套，启用T+普及账表、T+普及进销存模块 职员权限要求：账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人。按以下要求操作，截取产品操作截图拷贝到WORD文档中并提交。 标准合格的截图（截图含本人姓名，所截取的报表数据字段全面），不按要求截取不得分 建账套： T+门户登录——选择系统管理员登录，初始密码为空——新建账套，按照提示建立一个新的账套——启用T+普及账表、T+普及进销存模块
二、.基础档案： 基础设置： T+门户登录——初始化导航——基础档案——录入相关信息 部门编号部门名称上级部门 01 销售部 0101 北方区销售部 0102 华北区销售部 0103 华东区销售部 02 采购部 03 财务部 04 生产部 05 仓储部 员工编号员工名称所属部门职务业务员张经理北方区经理 李业务北方区是 刘经理华北区经理 王业务华北区是 赵经理华东区经理 周业务华东区是02001 宋采购采购部采购员 03001 徐财务财务部 04001 孙生产生产部 05001 于仓储仓储部
一、账套信息 (1)账套信息 账套号：007 账套名称：正天实业公司 启用会计期：2012年01月01日 (2)单位信息 单位名称：正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：屯；邮政编码：000007；联系及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。 (3)核算类型 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。 (4)分类信息 存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 (5)分类编码方案 科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。 二、设置操作员及其权限 以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。 三、基础档案 以账套主管001乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。 1.部门档案 (二)职员档案
(三)客户分类 (四)客户档案 (五)供应商分类 (六)供应商档案 (八)存货分类 (九)仓库档案 (十)存货档案
(十一)会计科目 1.修改会计科目 2.增加会计科目 3.指定科目 在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。 (十二)凭证类别：记账凭证 (十三)结算方式
@ 用友软件上机练习题一 请考生仔细阅读如下资料及发生情况，在2个小时内完成以下各项工作： 1、该公司从2003年开始建立账套 2、进行2003年1月份账务处理 3、自制货币资金表并设置公式取出数据 一、单位基本资料： | 相关参数：只启用总账和报表系统； 客户和供应商往来款项受控于总账系统核算 账套参数 1、账套主管：为考生姓名，负责审核和记账 操作员：李娜：为会计，负责填制凭证 王岚：为出纳，负责现金和银行日记账 2、账套信息： ? 账套名称：北京市职业建筑学院 账套号：001 账套路径：采用系统默认路径 启用会计期：2003/1 3、本单位信息： 单位名称：北京市职业建筑学院 纳税人登记号：77 4、核算信息： ~ 企业性质：工业企业 行业性质:新会计制度科目 账套主管：为考生姓名 客户、供应商和存货不分类，无外币核算 5、编码方案 科目编码级次：42222 6、数据精度：均为二位小数 …
; 二、基础信息资料 （一）公用信息 1、凭证类别：记账凭证 { 2、指定科目：请在会计科目界面的编缉菜单下指定 现金总账科目：现金 银行总账科目：银行存款 3、
三、一月份发生如下经济业务： 要求：将以下凭证填制完毕后，进行审核、记账，转账并结账。 1、1月1日提取现金3000元 ！ 借：现金 3000
贷：银行存款——建行存款 3000 2、1月1日发生业务招待费1500元 借：管理费用——业务招待费 1500 贷：银行存款——建行存款 1500 3、1月1日购入哈尔滨实达公司材料一批，价款50000元，税金8500元，款未付 借：原材料 50000 应交税金——应交增值税（进项税额） 8500 ； 贷：应付账款——哈尔滨实达公司 58500 4、1月1日向南极批发市场赊销产品一批 借：应收账款——南极批发市场 117000 贷：主营业务收入 100000 应交税金——应交增值税（销项税额） 17000 5、1月5日批发部李宁出差借款 借：其他应收款——李宁 2000 贷：现金 2000 6、. 7、1月10日以银行存款支付前欠哈尔滨实达公司货款58500元 借：应付账款——哈尔滨实达公司 58500 贷：银行存款——建行存款 58500 8、1月10日收到南极批发市场还款 借：银行存款——建行存款 117000 贷：应收账款——南极批发市场 117000 9、1月15日批发部李宁报销差旅费 借：管理费用—差旅费 1500 > 现金 500 贷：其他应收款——李宁 2000 10、1月15日购入商品价值30000元，货款已付 借：库存商品 30000 应交税金—应交增值税—进项税额 5100 贷：银行存款——工行存款 35100 10、1月20日张丹出差借款1000元 借:其他应收款——张丹 1000 ( 贷：现金 1000 11、1月30日计提本月工人工资共计56000元。 借：管理费用—工资 56000 贷：应付工资 56000 12、1月30日计提福利费 借：管理费用—福利费 7840 贷：应付福利费 7840 —
用友T3操作练习题1
一、账套信息 (1)账套信息 账套号：007 账套名称：河南正天实业公司 启用会计期：2012年01月01日 (2)单位信息 单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。 (3)核算类型 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。 (4)分类信息 存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 (5)分类编码方案 科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。 二、设置操作员及其权限 以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。 三、基础档案 以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。 1.部门档案 (二)职员档案
(三)客户分类 (四)客户档案 (五)供应商分类 (六)供应商档案 (八)存货分类 (九)仓库档案
(十)存货档案 (十一)会计科目 1.修改会计科目 2.增加会计科目 3.指定科目 在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。 (十二)凭证类别：记账凭证
194 用友软件应用实践 教案 北京用友软件股份有限公司从1988年率先推出商品化会计软件以来，以“帮助客户提高经营与管理能力”为宗旨，紧跟技术进步潮流和中国财务管理信息化的需求，先后推出了网络版、新会计制度版、全面核算型以及管理型会计软件。这些软件不仅能完全替代手工方式下的全部账务处理，进行规范的会计核算，而且能为企业提供全面的管理解决方案，其功能覆盖了企业内部管理的全部内容。 用友ERP-U8以“优化资源，提升管理”为核心理念，以快速实施为特点，能普遍适应中国企业管理基础和业务特征以及企业快速增长需求的ERP 全面解决方案。它包括财务会计、管理会计、集团财务、供应链管理等各个功能模块，其中会计部分包括总账、报表、工资管理、固定资产管理、存货管理、应收应付管理、企业门户、系统管理等子模块，从中可学习到先进的管理思想和业务管理模式。 本章将以用友ERP-U8软件系统为基础，以附录一“太湖园艺用品制造厂（模拟）账套资料”为例，对软件的运用和系统维护进行全面的介绍。 实训一：新建账套与用户设置 在启动软件前，必须按规定程序安装软件，安装用友ERP-U8软件，一般最低需要256MB 以上内存、500MHz 以上CPU 、2GB 以上的硬盘空间和Windows 2000以上的操作系统。如计算机上没有安装MS SQL 2000数据库系统，则需要先安装数据库，并在SQL Server 服务管理器开启状态下正式安装用友软件。以下将以软件的成功安装为基础，从启动软件开始，系统介绍用友软件应用操作的一般方法。 1.1 新建账套 1．启动与登录系统管理 从开始菜单依次选择“开始—程序—用友ERP-U8—系统服务—系统管理”命令，进入“用友ERP-U8—系统管理”窗口，如图10-1所示。 图10-1 系统管理 在系统管理窗口打开“系统”菜单，单击“注册”命令，打开系统“注册”对话框。 输入操作员“Admin ”（默认密码为空），单击“确定”按钮，以系统管理员的身份进入系统管理窗口。 第一次以系统管理员身份登录时，其口令为“空”。如在实际操作时要修改系统管理员密码，可以直接单击选中“改密码”复选框，再单击“确定”按钮，打开“设置操作员口令”对话框，在“新口令”和“确认新口令”对话框中分别输入新密码，最后单击“确定”按钮，完成操作员口令设置。 单击“确定”，系统注册成功，返回“系统管理”窗口。
ERP上机操作实验指导2 实验指导手册 企业资源打算实验大纲是按照专业教学打算编制的，以目标教学、电化教学等教学方法为主。上机操作实验是学生实际操作能力综合训练与提升的实践教学过程。通过实习，使学生深入懂得所学知识，理论联系实际针对具体工作岗位进行实际操作，培养学生实际动手能力，增强学生分析咨询题解和解决实际咨询题的能力。 教育目标 通过课程实习，将理论与实践紧密结合，使学生能结合具体工作岗位，进一步把握ERP的原理和方法，达到理论应用于实践，培养具有一定实际工作能力的应用型人才。 有关知识 本系统的使用者须把握和了解以下方面的知识： 1.对现代企业运行的特点和差不多业务流程有概括性了解。 2.具备ERP系统有关背景及ERP供应链治理系统基础理论知识。 3.具备运算机基础知识，把握SQL server数据库治理和应用的差不多方法，能够使用数据库实现对ERP供应链系统的治理和设置。 实验内容和差不多要求 本实验的软件环境为用友ERP供应链治理系统，它是用友ERP-U8治理系统的重要组成部分，它是以企业购销存业务环节中的各项活动为对象，不仅记录各项业务的发生、还有效跟踪其进展过程，为财务核算、业务分析、治理决策提供依据，从而实现财务业务一体化全面治理，实现物流、资金流治理的统一。 ERP-U8供应链治理系统要紧包括采购治理、销售治理、库存治理、存货核算、GSP质量治理几个模块。要紧功能在于增加推测的准确性，减少库存，提升发货供货能力；减少工作流程周期，提升生产效率，降低供应链成本；减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度。同时，在这些模块中提供了对采购、销售等业务环节的操纵，以及对库存资金占用的操纵，完成对存货出入库成本的核算。使企业的治理模式更符合实际
. 用友上机练习题 实验一系统管理【实验资料】 1. 建立新账套 (1) 账套信息——账套号：自定；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路 径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息——单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。 (3) 核算类型——该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为 新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息——该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案——科目编码级次：42222 其他：默认 # (6) 数据精度——该企业对存货数量、单价小数位定为2。 2. 财务分工 (1) 陈明(口令:1)——账套主管 负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理。具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王晶(口令:2)——出纳 负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。 总账-出纳 现金日记帐查询现金日记帐打印银行日记帐查询银行日记帐打印资金日报查询支票登记 … 银行对帐期初录入银行对帐单录入银行帐勾对余额调节表查询查询勾对情况核销银行账长期未达帐审计 (3) 马方(口令:3)—会计 具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制” 权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。 总账-凭证-凭证处理填制凭证凭证整理查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制 总账-期末-转账设置、转账生成自动转帐定义执行自动转帐对应结转定义执行对应结转 销售成本结转定义执行销售成本结转汇兑损益结转定义执行汇兑损益结转期间损益结转定义 执行期间损益结转、 、 实验二基础档案设置【实验资料】 北京朔日科技有限公司分类档案资料如下：
用友ERP-U8管理系统认证考试理论题
《电算化会计》自测题（理论部分附答案） 一、判断题： 1.系统管理是用友ERP管理系统的运行基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关基础数据，各子系统的操作 员也需要在系统管理中统一设置并分配权限。√ 2.用户自动拥有所属角色所拥有的所有权限，同时可以额外增加角色中没有包含的权限。√ 3.设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设 定。√ 4.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子系统后进行设置，其结果都是由各个模块 共享。√ 5.总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、 日记账、明细账和资产负债表等报表。× 6.总账系统项目目录设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算科目可对应多个项目大类。× 7.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 8.在总账系统中填制记账凭证时，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码。× 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同。√ 10.在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。√ 11.上机日志，所有人员都不能删除。× 12.在用友U8软件中，只能设置"收款、付款、转账"一种凭证分类方式。× 13.通常，在进行月末转账之前，必须将所有的未记账凭证记账。√ 14.已使用的凭证类别可以删除。× 15.结账操作可以每月多次进行。× 16.银行存款余额调节表是由用户自己输入的。× 17.期末转账业务通常是企业在每个会计期间结账之前都要进行的固定业务。√ 18.因为目前比较先进的企业管理信息系统是ERP系统，因此会计信息系统完全没有存在的必要了。× 19.企业安装用友ERP管理系统后，应及时设置系统管理员的密码，以保障系统的安全性。√ 20.在用友ERP管理系统中，只能有一个系统管理员但可以有多个账套主管。√ 21.只有在建立账套时设置了系统启用的系统才能进行登录。× 22.在用友ERP管理系统中，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，且这种对应关系只能是一对一。√ 23.企业门户中的基本信息包括系统启用和基础档案两部分。× 24.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可由出纳员自己进行，也可由会计主管进行。× 25.在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据。× 26.设置会计科目正确的做法是：要兼顾日常和末期，即可以满足软件的自动处理的要求，又不至于过分增加日常核算的工作量。 √ 27.如果在角色管理或用户管理中已将"用户"归属于"账套主管"角色，则该操作员即已定义为系统内所有账套的账套主管。√ 28.根据企业业务中使用的各种单据的不同需求，可以由用户自己设置各种单据类型的编码生成原则。√ 29.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。√ 30.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结转到新增加的第一个明细科目上。√ 31.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。√ 32.每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。× 33.在用友ERP管理系统中，引入账套时只能按系统默认路径引入，不能自由选择。× 34.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子系统后进行设置，其结果都是由各个模块 共享。√ 35.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。√ 36.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 37.在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来， 这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销。√ 38.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。√
《电算化会计》自测题（理论部分附答案） 一、判断题： 1.系统管理是用友ERP管理系统的运行基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关基础数据，各子系统的操作员 也需要在系统管理中统一设置并分配权限。√ 2.用户自动拥有所属角色所拥有的所有权限，同时可以额外增加角色中没有包含的权限。√ 3.设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设 定。√ 4.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子系统后进行设置，其结果都是由各个模块共 享。√ 5.总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、 日记账、明细账和资产负债表等报表。× 6.总账系统项目目录设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算科目可对应多个项目大类。× 7.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 8.在总账系统中填制记账凭证时，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码。× 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同。√ 10.在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。√ 11.上机日志，所有人员都不能删除。× 12.在用友U8软件中，只能设置"收款、付款、转账"一种凭证分类方式。× 13.通常，在进行月末转账之前，必须将所有的未记账凭证记账。√ 14.已使用的凭证类别可以删除。× 15.结账操作可以每月多次进行。× 16.银行存款余额调节表是由用户自己输入的。× 17.期末转账业务通常是企业在每个会计期间结账之前都要进行的固定业务。√ 18.因为目前比较先进的企业管理信息系统是ERP系统，因此会计信息系统完全没有存在的必要了。× 19.企业安装用友ERP管理系统后，应及时设置系统管理员的密码，以保障系统的安全性。√ 20.在用友ERP管理系统中，只能有一个系统管理员但可以有多个账套主管。√ 21.只有在建立账套时设置了系统启用的系统才能进行登录。× 22.在用友ERP管理系统中，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，且这种对应关系只能是一对一。√ 23.企业门户中的基本信息包括系统启用和基础档案两部分。× 24.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可由出纳员自己进行，也可由会计主管进行。× 25.在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据。× 26.设置会计科目正确的做法是：要兼顾日常和末期，即可以满足软件的自动处理的要求，又不至于过分增加日常核算的工作量。√ 27.如果在角色管理或用户管理中已将"用户"归属于"账套主管"角色，则该操作员即已定义为系统内所有账套的账套主管。√ 28.根据企业业务中使用的各种单据的不同需求，可以由用户自己设置各种单据类型的编码生成原则。√ 29.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。√ 30.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结转到新增加的第一个明细科目上。√ 31.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。√ 32.每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。× 33.在用友ERP管理系统中，引入账套时只能按系统默认路径引入，不能自由选择。× 34.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子系统后进行设置，其结果都是由各个模块共 享。√ 35.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。√ 36.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 37.在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这 时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销。√ 38.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。√
一、系统管理 1、账套信息 账套号：108 单位名称：光彩股份有限公司（简称：光彩公司） 启用会计期间：2008年1月 记账本位币：人民币企业类型：工业执行“2007新会计准则” 账套主管朱湘按行业性质预置会计科目。 要求有外币核算需要对客户进行分类 分类编码：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：122 其他默认 启用：总账系统启用日期：2008年1月1日 2、操作员及其权限 二、基础设置 1、总账参数 总账系统参数：不允许修改作废他人填制的凭证 2、公共档案 （1）部门档案 （2）职员档案 （3）客户分类
（4）客户档案 （5）供应商档案 （6）凭证类别 凭证类别设置为：收款凭证、付款凭证、转账凭证有限制类型 （7）结算方式 （8）会计科目 A、指定会计科目：现金总账科目：1001库存现金；银行总账科目：1002银行存款； 现金流量科目：1001、1002、1012 B、会计科目及其余额如下表
C、个人往来科目余额 D、应收账款科目明细 E、应付账款明细 F、删除会计科目：2621 独立账户负债；调整“材料成本差异”科目余额方向由借方调整 为贷方；按新准则设置现金流量项目 三、日常业务处理 说明：刘丽芳填制和生成凭证、记账；陈惠出纳签字；朱湘审核、对账和结账。 要求完成凭证的填制签字审核记账。 （一）1月份发生的经济业务如下 1、1月12日，计提1月份的长期借款利息5,000元。 2、1月12日，销售一批商品，收到货税款共计14,040元，增值税率17%，（附单据2张，转账支票号为 2525-366，销售商品提供劳务收到的现金）。 3、1月15日，业务一部刘晶预借差旅费6000元（单据共计1张），以现金付讫。（支付的其他与经营活 动有关的现金） 4、1月15日，收到申优公司的转账支票（NO.22206）,偿还前欠货款280,000元（销售商品提供劳务收 到的现金）。 5、1月15日，以转账支票（NO.3306）购买小型设备一台，价税款共计50,000元（购买固定资产、无形 资产和其他长期资产支付的现金） 6、1月15日，以转账支票（NO.3722）支付前欠伟建公司货款100,000元。（购买商品、接受劳务支付的 现金）。 7、1月15日，以现金支付业务部的租金5,000元。其中业务一部2,000元，业务二部3,000元。（支付其 他与经营活动有关的现金） 8、1月15日，以转账支票（NO.3309）支付业务一部的办公费1200元。（支付其他与经营活动有关的现 金）。 9、将第0002号付款凭证中的购买固定资产的金额修改为58,500元。 10、删除第0003号付款凭证，并整理断号。 11、根据以上业务完成签字审核记账 12、冲销第0002号付款凭证 13、重新输入一张凭证：以转账支票（NO.3306）购买的一台小型设备价款是50,000元，增值税8,500 元（增值税允许抵扣）。（购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金）。并记账。 四、期末处理 根据以下业务定义并生成记账凭证 1、按月摊销长期待摊费用：按长期待摊费用月初借方余额的10%摊入制造费用。
用友T+上机试题 2013-7-2 21:26:20用友T十小编 一、客户公司整体情况描述：（10分） 丰华商贸有限公司是一家经营电器开关的商贸企业。公司为一般纳税人企业，适用17%的增值税税率，财务使用《2013年小企业会计准则》。 （1）公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束。 （2）采用人民币为记账本位币。主要从事国内贸易。 （3）数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位。 （4）往来单位、存货采用分类管理。 （5）计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价。 （6）销售、采购业务采用进、销货单立账，业务、仓库分开管理。存货价格均为不含税价格。 （7）暂估处理方式为单到回冲。 （8）系统启用日期为2013年2月1日。 （9）单价均为无税单价。 职员权限要求：账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人。 二、.基础档案：（10分） 1.部门： 部门编号部门名称负责人 01销售部 0101销售一部 0102销售二部 02采购部 03财务部 04管理部 3.往来单位分类： 客户分类编码客户分类名称 1北京地区 2上海地区 4.往来单位：
5.仓库： 仓库编码仓库名称备注01商品库 02耗材库 6.存货分类 存货分类编码 存货分类 名称上级分类 01成品 02包装物 7.成品类存货档案如下： ●001接触器计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价。 ●002开关计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价。 ●003配电柜计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价 ●004 配电盘计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价 ●005 电流表计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价８.计量单位组 计量单位名称 主 计量 换算类 型 换 算率 只是1 台是1 9. 价格策略：采购价格带出存货最新进价；销售价格带出存货最新售价。
会计电算化上机测验试题与答案
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会计电算化上机考试试题(含答案) 单选题， 1、组成报表的最小基本单位是（d ） a,组合单元 b,表体 c，变动单元 d,表单元 2、会计住处系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为（ a ） a,表名、列、行和表页 b,主标题、副标题、表体、备注c,标题、表头、表尾、备注 d,表名、列、表尾、备注。 3、在定义报表单元属性中，数值单元输入后只对（ d ）有效 a,其他报表 b,本表页 c,2张表页 d,所有表页 4、UFO报表中，总账函数“QC”代表的是（ c ） a,期末函数 b,对方科目发生函数 c,期初函数 d,净额函数 5、红字余额在计算机内用（ d）表示 a,正数 b,红字c,蓝字d,负数 6、期初余额录入完毕后，应该（ b ） a,设置凭证类型 b,试算平衡c,输入凭证d,记账 7、若希望某类凭证必须不能出现某一科目，可选择（a ）凭证限制类型 a,凭证必无 b,贷方必有 c,凭证必有d,借方必有 8、下列关于记帐操作，错误的是（ b ） a,记帐可以在月中进行 b,每月记账可以多次 c,每月记账只能一次 d,未审核的凭证不能记账； 9、（ a ）提供的是常用会计凭证的模板 a,常用凭证 b,常用摘要 c,自定义项 d,自由项 10、银行对账是将企业的银行存款日记账和（ c ）进行核对，并生成银行存款余额调节表 a,支票登记簿 b,资金日报表c,银行对账单d,现金日记账 11、设置会计科目编码时，必须是（ a ） a,科目全编码 b,明细科目编码 c,一级科目编码 d,助记码 12、信息科学中最重要的两个概念是（ a ） a,数据和信息 b,系统和信息 c,系统和数据d,软件和系统 13、如果企业选择了运行广域网的B/S结构的会计件，还要考虑选择合适的Web 游览器软件。而如果工作站中包括多种平台，则最好选择（ a ）a,IE b, Outlook c,Netscapor d, Navigator 14、（ a ）是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术。 a,物料需求计划（MRP） b，企业战略管理（SEM） c,供应链管理（SCM） d, 柔性制造系统（FMC） 15,在会计报表系统中( c )是一种一次设置,长期使用的操作. a，报表维护 b，报表汇总 C，报表格式设置 d，报表编制 16.报表系统中,报表运算公式运算符包括( c ) a，+. *. < b，+. *. >. < c，+. _.*. / .=. d,.+. _.*. > . 17,有关报表系统中报表文件名叙述正确的有(b )
用友账务综合上机实验题 F1. 系统管理（设置账套、操作员及权限） F1.1账套信息 账套号:001 账套名称:广东省AWD商贸有限公司(简称:AWD) 启用日期:2004年01月01日会计期间:01月01日~12月31日 行业性质:商业企业(建账时按行业性质预置会计科目) 企业地址:QZ市人民北路252号 进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类。存货分类编码级次为2-2-2； 客户分类编码级次为2-2-2；供应商分类编码级次为1-3；部门编码级次为1-2；结算方式编码级次为1-1；地区分类编码级次为2-2；会计科目编码级次为4-2-2-2；存货数量、存货单位、开票单价、件数及换算率的小数位均为2 F1.2岗位设置 账套主管：吴妮，编号001。在财务软件开发运用的前期阶段，负责完成系统的各项初始化工作；在财务软件的运行阶段，负责财务软件运行的管理工作，检查系统操作员的日常工作。负责对操作员输入的会计数据审核。 出纳员：陆玉芳，编号002。负责有关现金、银行存款的收支工作。具有如下权限： 操作员：李明，编号003。负责将审核过的有关原始凭证、记账凭证用其相关数据输入计算机，根据审核过的凭证进行记账处理，在机内登记账簿，并负责打印输出记账凭证、账簿、报表。具有除明细权限设置、出纳签字、凭证审核和支票登记等式逻辑以外的其他权限。 F2.账核算系统的建立（在计算机上建立起会计核算的基本框架，并设置会计核算的基本参数。） F2.1总账系统参数 凭证选项设置：：出纳凭证必须经由出纳签字。凭证编号方式：系统编号。外币汇率方式：固定汇率 客户往来款项：应收系统核算供应商往来款项：应付系统核算制单控制中需采用支票控制 不可以使用其他系统受控科目；其他各项采用系统默认设置。 其他选项设置中对部门、个人和项目均按编码排序，数量小数位2位，单价小数位2位，本位币精度2位。 F2.2会计科目及期初余额 1、计科目及期初余额表 需设置的会计科目及余额见F表2 需修改的会计科目见F表3 需要删除的会计科目包括：1211，原材料；1231，低值易耗品；1251，委托加工物资；
会计电算化上机考试试题(含答案) 单选题， 1、组成报表的最小基本单位是（d ） a,组合单元 b,表体 c，变动单元 d,表单元 2、会计住处系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为（ a ） a,表名、列、行和表页 b,主标题、副标题、表体、备注c,标题、表头、表尾、备注 d,表名、列、表尾、备注。 3、在定义报表单元属性中，数值单元输入后只对（ d ）有效 a,其他报表 b,本表页 c,2张表页 d,所有表页 4、UFO报表中，总账函数“QC”代表的是（ c ） a,期末函数 b,对方科目发生函数 c,期初函数 d,净额函数 5、红字余额在计算机内用（ d）表示 a,正数 b,红字c,蓝字d,负数 6、期初余额录入完毕后，应该（ b ） a,设置凭证类型 b,试算平衡c,输入凭证d,记账 7、若希望某类凭证必须不能出现某一科目，可选择（a ）凭证限制类型 a,凭证必无 b,贷方必有 c,凭证必有d,借方必有 8、下列关于记帐操作，错误的是（ b ） a,记帐可以在月中进行 b,每月记账可以多次 c,每月记账只能一次 d,未审核的凭证不能记账； 9、（ a ）提供的是常用会计凭证的模板 a,常用凭证 b,常用摘要 c,自定义项 d,自由项 10、银行对账是将企业的银行存款日记账和（ c ）进行核对，并生成银行存款余额调节表 a,支票登记簿 b,资金日报表c,银行对账单d,现金日记账 11、设置会计科目编码时，必须是（ a ） a,科目全编码 b,明细科目编码 c,一级科目编码 d,助记码 12、信息科学中最重要的两个概念是（ a ） a,数据和信息 b,系统和信息 c,系统和数据d,软件和系统 13、如果企业选择了运行广域网的B/S结构的会计件，还要考虑选择合适的Web 游览器软件。而如果工作站中包括多种平台，则最好选择（ a ）a,IE b, Outlook c,Netscapor d, Navigator 14、（ a ）是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术。 a,物料需求计划（MRP） b，企业战略管理（SEM） c,供应链管理（SCM） d, 柔性制造系统（FMC） 15,在会计报表系统中( c )是一种一次设置,长期使用的操作. a，报表维护 b，报表汇总 C，报表格式设置 d，报表编制 16.报表系统中,报表运算公式运算符包括( c ) a，+. *. < b，+. *. >. < c，+. _.*. / .=. d,.+. _.*. > . 17,有关报表系统中报表文件名叙述正确的有(b )
上机练习实务资料 第一部分初始设置资料 1、系统管理 帐套信息 帐套号：按照学生的学号（如501~532）；帐套名称：北京市鹏程机电厂；简称：鹏程机电。 启用日期：2007年1月1日；会计期间设置：01月---12月31日； 地址：北京朝阳区管庄路甲2号；法定代表人：张力；邮政编码：100024 ；联系电话及传真：65791188；电子邮件：JDPC@https://www.doczj.com/doc/457628168.html,；纳税人登记号：110108*********。开户银行：工行北京分行朝阳支行管庄办事处；账号：089-03191032（人民币户）。本币名称：人民币；行业性质：新会计制度科目。 进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。存货分类编码级次：1223；客户分类编码级次和供应商分类编码级次：223，收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；地区分类编码级次：12；成本对象编码级次：122；会计科目编码级次：42222。其余系统默认。 财务人员及其权限 帐套主管——赵琳（口令：1） 出纳——李丹（口令：2）负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及与银行对帐有关的操作权限；负责审核业务。 会计——林玲（口令：3）负责对记账凭证进行审核 单据编码设置 （1）定义采购系统“采购专用发票、采购普通发票、运费发票”的单据编码为“手工填制” （2）定义销售系统“销售专用发票、销售普通发票、代垫费用发票”的单据编码为“手工填制” 机构设置
（2）职员档案 2、总帐管理 业务控制参数： 凭证制单时采用序时控制，可使用其它系统受控科目，不可修改他人填制的凭证；凭证审核时控制到操作员，客户往来在应收系统核算，供应商往来在应付系统核算。 会计科目及期初数据