T+普及进销存加工企业上机练习题
一、客户公司整体情况描述：（10分）
华业有限公司是一家经营电器开关的工贸加工企业，购买T+普及进销存产品管理企业的采购、销售和库存业务。财务使用《2013年小企业会计准则》。
（1）公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束。
（2）采用人民币为记账本位币。主要从事国内贸易。
（3）数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位。
（4）往来单位、存货采用分类管理。
（5）计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价。
（6）销售、采购业务采用进、销货单立账，业务、仓库合并管理。
（7）系统启用日期为2015年3月1日。
按照以上信息建立华业有限公司账套，启用T+普及账表、T+普及进销存模块
职员权限要求：账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人。按以下要求操作，截取产品操作截图拷贝到WORD文档中并提交。
标准合格的截图（截图含本人姓名，所截取的报表数据字段全面），不按要求截取不得分
建账套：
T+门户登录——选择系统管理员登录，初始密码为空——新建账套，按照提示建立一个新的账套——启用T+普及账表、T+普及进销存模块
二、.基础档案：
基础设置：
T+门户登录——初始化导航——基础档案——录入相关信息
部门编号部门名称上级部门
01 销售部
0101 北方区销售部
0102 华北区销售部
0103 华东区销售部
02 采购部
03 财务部
04 生产部
05 仓储部
员工编号员工名称所属部门职务业务员张经理北方区经理
李业务北方区是
刘经理华北区经理
王业务华北区是
赵经理华东区经理
周业务华东区是02001 宋采购采购部采购员
03001 徐财务财务部
04001 孙生产生产部
05001 于仓储仓储部
4.往来单位：
其中，北方有限公司客户价格等级设为“一级批发价”、天新有限公司客户价格等级设为“二级批发价”
北方有限公司客户设置销售信用额度30000元，并进行信用额度控制，超信用额度进行提醒
信用控制：
T+门户登录——系统管理——账套设置——选项设置——销售——客户信用控制
6.存货分类
7.产品类存货档案如下：
●001接触器计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、
外购、生产耗用●002开关计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、
外购、生产耗用●003配电柜计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、外购
●004 配电盘计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购●005 电流表计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、外购
9.物料清单：
母件：配电盘，子件：接触器、开关，需用数量均为1
11.价格策略：设置存货价格本，售价带出策略存货批发价为第1优先级，存货最新售价第2优先级。
T+门户登录——基础设置——售价价格管理——存货价格本、售进价带出策略
12.会计科目设置：
应收、预收、应付、预付账款科目设置往来单位辅助核算、业务系统受控
三、期初余额
基础设置：
T+门户登录——初始化导航——期初数据——录入相关信息并审核
（1）库存期初-总部成品库：
（4）财务期初余额
四、财务业务一体化
（1）3月1日预收天华贸易公司货款20000元。（支票收取，支票号：SK001）
（2）3月3日天新有限公司下销售订单，订购接触器200只单价240元，预交货日期3月4日，预收天新有限公司订金7000元（支票收取，支票号：SK002）
销售订单：
T+门户登录——销售管理——销售订单——录入订单内容，并审核
（3）3月4日北方有限公司下销售订单订购配电盘3台单价2200元，电流表2台单价200元。
（4）3月4日根据天新公司销售订单开出销货单接触器200只单价250元，总部成品库向天新有限公司发出商品
销货单：
T+门户登录——销售管理——销货单——点击“选单”，选择“销售订单”——点击“查询”——选择销售订单，点击确定——录入录入仓库“总部成品库”——保存并审核销货单
（5）3月5日客户天华有限公司订购配电柜5台单价2200元，配电盘2台单价2200元，未发货
（6）3月6日，从南方有限公司订购接触器100只，单价180元，开关100只单价35元，该批货物于当日验收入原料库，货款尚未支付.(采购订单——进货单)
采购订单：
T+门户登录——采购管理——采购订单——录入订单内容，并审核
采购进货单：
T+门户登录——采购管理——进货单——点击“选单”，选择“采购订单”——点击“查询”——选择采购订单，点击确定——保存并审核进货单
（7）3月7日，从天山仪表厂订购电流表5台单价2000元，配电柜6台单价2000元，采购订单已经发出，货物尚未运到。
（8）3月8日，生产部要生产80只配电盘，从原料库领取相应原材料组织生产材料出库：
T+门户登录——库存核算——库存单据——材料出库单——录入业务类型“直接领料”，生产车间“生产部”，仓库“原材料库”，材料名称和数量——保存并审核采购发票
（9）3月9日，生产部完工配电盘50只产品入库
产成品入库：
T+门户登录——库存核算——库存单据——产成品入库单——录入业务类型“直接领料”，生产车间“生产部”，仓库“总部产成品库”，材料名称和数量——保存并审核采购发票
（10）3月10日财务收到天新公司50000元支票（支票号：SK003）并与3月3日订货时的预收款冲销应收款。
收款单：
T+门户登录——往来业务——收款单——录入业务类型“普通收款”，结算客户、结算方式、账号名称、收款金额、支票号——点击使用预收的参照，录入2月3日收款单的核算金额7000元，点击“确定”——点击“选单”，选择2月4日销货单，录入结算金额57000元——保存收款，自动核销
（11）3月11日销售给天新公司的接触器因质量问题接受天华公司退货，数量80只单价250元，并给天新公司开出一张现金支票，用于退还因退货而多收的23400元货款。（支票号：FK01）
销售退货：
T+门户登录——销售管理——销货单——业务类型选择“销售退货”——点击“选单”，选择“选销货单（普通销售）”——点击“查询”——选择销货单，点击确定——录入退货数量——保存并审核销货单
销售退货款：
T+门户登录——往来业务——收款单——录入业务类型“普通收款”，结算客户、结算方式、账号名称、收款金额（负数红字）、支票号——点击“选单”，选择2月11日红字销货单，录入结算金额-23400元（负数红字）——保存收款，自动核销
（12）3月12日从天山仪表厂3月7日采购的采购订单货物已到并已验收入总部成品库。
采购进货单：
T+门户登录——采购管理——进货单——点击“选单”，选择“采购订单”——点击“查询”——选择采购订单，点击确定——保存并审核进货单
（13）3月14日给天山仪表厂开具银行转账支票支付20000（支票号501），另以5700元现金支付余款,40元作为现金折扣不再付款。（核销进货单号）
采购付款：
T+门户登录——往来业务——付款单——录入业务类型“普通付款”，供应商、结算方式、账号名称、收款金额、支票号、折让——点击“选单”，选择2月12日进货单——点击“分摊”——保存付款单，自动核销
（14）3月15日发现3月6日从南方有限公司采购的开关，其中20只质量未达到国家标准
需退回厂家。
采购退货：
T+门户登录——采购管理——进货单——业务类型选择“采购退货”——点击“选单”，选择“选进货单（普通采购）”——点击“查询”——选择进货单，选择退货商品，点击确定——录入退货数量——保存并审核进货单
（15）3月17日根据3月4日北方有限公司销售订单向其发出3台配电盘商品。
（16）日常业务查询：查询销货单、进货音明细表、现存量报表、收发汇总表、库存总账
查询库存资金占用分析表、存货呆滞分析表、订单执行情况表（17）月末与客户、供应商对账，分别出具客户期间对账单、供应商期间对账单
（18）生成凭证并记账
生成凭证：
T+门户登录——系统管理——生成凭证——凭证生成——选择单据——点击“下一步”——点击“下一步”——点击“生成凭证”——保存凭证
取消财务“凭证需审核才可记账”选项
总账记账：
T+门户登录——总账——凭证——记账——查询界面点击“确定”——点击“记账”
（19）期末结转
总账记账：
T+门户登录——总账——自动转账——期间损益结转——选择本年利润科目——点击“生成凭证”——保存凭证——凭证记账
（20）出具资产负债表、利润表，并导出EXCEL表。