第一章：
1、1694年，历史上第一家资本主义股份制银行—英格兰银行出现。
2、我国第一家现代银行，是1897年成立的中国通商银行，盛宣怀主持创办
3、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为主要经营对象，综合性、多功能金融企业，商业银行是企业。商业银行是特殊的企业。商业银行是一种特殊的金融企业。
4、商业银行的职能作用：1、信用中心2、支付中心3、信用创造4、金融服务
5、商业银行经营原则：1.效益性、安全性、流动性原则2.依法独立自主经营的原则3.保护存款人利益原则4.平等、自愿、公平和诚实信用原则5.公平竞争的原则6.守法合规
6、商业银行的组织结构：
1、单一银行制：银行业务完全由一个独立银行机构经营，不设或不允许设立分支机构。优点：1）可以限制银行间的相互吞并，不易形成金融垄断；2）有利于协调银行与地方政府间的关系；3）具有较大的独立性和自主性，业务经营灵活；4）管理层次少，调控机制传导较快；
弊端：1）不利于银行发展，尤其电子计算机普遍推广应用，业务发展和金融创新会受到较大限制；2）不利于经济的外向发展，人为地造成资本的迂回流动。3）规模较小，成本较高，不易取得规模经济效应。4）业务多集中于一个地区，某一行业，筹资不易，风险集中。
2、分行制（分支行制）：法律允许除了总行以外，在国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。
优点：1）易于吸收各种社会存款，扩大经营规模，提高银行营运效率；2）便于银行使用现代化设备，提供更加优质的服务；3）易于取得规模经济效益；4）分支行制应变能力和承担风险较强，易于调剂资金5）分支行制总行家数少，有利于中央银行宏观调控；6）其业务经营受地方政府干预较小。
弊端：1）容易加速垄断的形成；2）内部管理层次较多，总行宏观调控意图传导滞后。
3、银行控股公司：持有至少一家银行的权益股份而获得特许经营的公司
优点是能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力，弥补单一银行制的不足；缺点是容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。
7、商业银行的内部组织结构：以股份制为例可分为决策机构，执行机构和监督机构。
决策机构包括股东大会（最高权力机构），董事会，各种常设委员会，监事会，行长，总稽查，业务和职能部门，分支机构。
8、存款保险制度
作用：起到了保护银行体系稳定的作用
模式：1、政府设立的存款保险机构2、政府与银行合办的存款保险机构3、银行出资，自行成立的存款保险机构。
可能存在的问题：由于存款保险公司的存在，银行对于从事高风险投资的担忧在减少，甚至一定程度上刺激了商业一行进行高风险的投资。加剧了道德风险
我国对存款保险制度的探讨：存款保险制度是一国金融安全网三大防线之一，实践证明其对稳定金融秩序、保障存款人利益、维护民众信心、安定社会有重要的作用。
9、现代商业银行的特点
1、集中化（竞争激烈，信息技术发展）
2、全能化
3、电子化
4、国际化
5、社会化
第二章
1、银行资本的多种功能
（1）减震器，吸收经营亏损，减少银行风险
（2）银行注册、组建正常经营之前的启动资金
（3）显示银行实力，增强公众对银行的信心
（4）为银行增长和新业务新计划、新设施提供资金
（5）有助于保证银行实现长期可持续增长
关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素
2、资本的构成
巴塞尔资本协议(Basel I - Basel II)对资本构成的规定：核心资本（一级资本）股本，公开储备。附属资本(二、三资本)未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务。
我国的资本构成：分为核心一级资本（包括1、实收资本或普通股2、资本公积3、盈余公积4、一般风险准备5、未分配利润6、少数股东资本可计入），其他一级资本（包括其他一级资本工具及溢价，少数股东资本可计入部分），二级资本。
3、资本充足率要求：
巴塞尔协议III规定：核心一级资本不低于4.5%（我国不低于5%），一级资本不低于6.0%，资本充足率不低于8.0%。储备资本要求：为风险加权资产的2.5%。逆周期资本要求:为风险加权资产的0-2.5%均由核心一级资本来满足。附加资本要求以及第二支柱资本要求：1%。附属债务工具比例最多相当于核心资本的50%
4、银行最佳资本需要量
银行资本过高会降低财务杠杆比率，增加筹集资金的成本，影响银行的利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。银行的资本成本曲线要受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况所影响。即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况会决定不同的资本成本曲线
5、银行资本的内部筹集
银行通过未分配利润从内部增加资本
（一）银行内部筹资的优缺点
优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱
缺点：筹资数量在很大程度上受到限制，如：政府对银行适度资本金规模的控制，银行的盈利水平和盈利规模，银行的股利分配政策（留存比率、股利支付率）
6、银行资本外部筹集（股东收益最大化，股东得控制权
1.出售资产和租赁设备
2.发行普通股
优点：增加了公司未来的借款能力
缺点：费用较高，新股的大量发行会使得银行原有股东的控制能力受到削弱，分散银行的控制权。会使杠杆作用降低，如果不能保证筹集资金可以带来更高的效益，那么新股的增加会使每股收益减少。
3.发行优先股股
优点：相对于债务，灵活性大。新发行优先股也有增强借款能力的作用，形式多样，成本低可转换优先股。
缺点：发行成本高。收益要求权高于普通股，有可能降低普通股股利。
4.发行次级债券和票据
优点：如果借款资金收益高于利息成本，财务杠杆增强，每股收益增加。债券利息的支付可以减税
缺点：债务的提高了破产风险和收益风险，是未来出售股票难度增大
5.债转股，将债务转换为股权
优点：债务转换为资本，资本充足率提高，节省了票据未来支付的利息。
如果银行想获得每股最大收益，最好的方式是发行资本票据的方式从外部筹集资本
第三章
1、存款的种类和构成：
1、存款的重要性：
存款是银行贷款的主要资金来源，因而是银行利润和发展的源泉。
存款产生现金储备，银行凭借多余的现金储备可以发放新的贷款。
衡量银行管理效率的重要指标：
能否以尽可能低的成本吸收存款，及能否有充足的存款支持银行想要发放的贷款。
2、存款的种类
交易性账户：活期存款，可转让支付命令(NOWS)，货币市场存款帐户(MMDA)，自动转帐制度(ATS) 非交易性账户：储蓄存款(定期、活期)，定期存款（大额可转让存单）活期存款：指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款,其形式有支票存款帐户，保付支票,本票,旅行支和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。
特点：1. 通存通兑：客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备上存取人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同城也可办理无卡（折）的续存业务。
2. 资金灵活：客户可随用随取，资金流动性强。
3. 缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行自动代缴各种日常费用。
定期存款：大额可转让存单。具体表现在：具有自由流通的能力，可以自由转让流通，有活跃的二级市场；存款面额固定且一般金额较大；存单不记名，便于流通；存款期限为3～12个月不等，以3个月居多，最短的14天。额可转让定期存款存单除对银行起稳定存款的作用、变银行存款被动等待顾客上门为主动发行存单以吸收资金、更主动地进行负债管理和资产管理外，存单购买者还可以根据资金状况买进或卖出，调节自己的资金组合。
3、存款的构成
按存款的稳定性：核心存款：指对市场利率变化反映不敏感的存款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。
2、银行理财业务
银行理财业务是指理财师通过收集整理客户的收入、资产、负债等数据，倾听客户的希望、要求、目标等，为客户制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财
务设计方案，并帮助客户的资金最大限度地增值。
当前理财业务发展中存在的问题
（一）理财市场不规范，导致恶性竞争
（二）理财人员知识结构不健全，专业的理财规划师严重缺乏
（三）理财产品营销不规范，产品透明度不高
（四）对公众理财知识的宣传教育力度不够
（五）理财业务售后服务不到位
（六）风险揭示不到位
解决办法：“降低理财业务中的风险
银行管理的宏观层面上说，首先要构建全面、透明、快捷的客户投诉处理机制，包括处理客户投诉流程、回复安排、投诉调查以及客户投诉的补偿、赔偿制度，严格履行产品运行信息披露义务。其次，按照银监会规定对产品宣传资料进行严格审核，规范理财产品的销售流程，加大员工培训和监督力度，禁止公开劝诱宣传方式。再者，提高产品风险控制能力3、存款定价
银行存款定价与经营目标的关
系:
边际成本定价法: 边际成本MC＝总成本变动额＝新利率×以新利率筹集总资金-旧利率×以旧利率筹集的总资金
边际成本率＝总成本变动额/ 新增资金额
MC1＝（新增利息＋新增其他开支）/ 新增资金
如果新增资金中有部分用于补充现金资产，不能用于盈利资产，则新增可用资金的边际成本为：
MC2＝（新增利息＋新增其他开支）/ （新增资金-X）
4、非存款性的资金来源
1、同业拆借
含义：同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场（以下简称同业拆借市场）的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。唯一用途：是流动性盈余的金融机构向流动性短缺的金融机构提供的短期信贷。从事同业拆借交易接受中国人民银行的监督和检查。
交易和清算：
交易：同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行。
同业拆借交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交
同业拆借利率。交易合同
清算：人行的大额实时支付系统办理、转账支票；
同业拆借利率：SHIBOR
同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸不足和解决临时性周转资金需要。同业拆借的期限：
银行和银行类金融机构：最长期限为1年；
金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司最长期限为3个月；
企业集团财务公司、信托公司、证券公司、保险资产管理公司最长期限为7天；
限额管理——最高拆入限额和最高拆出限额
政策性银行：均不超过该机构上年末待偿还金融债券余额的8%；
中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社：不超过各项存款余额的8%；
外商独资银行、中外合资银行：不超过该机构实收资本的2倍；
外国银行分行：不超过该机构人民币营运资金的2倍；
企业集团财务公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司：不超过该机构实收资本的100%；
信托公司、保险资产管理公司：不超过该机构净资产的20%；
证券公司：均不超过该机构净资本的80%；
二、向中央银行借款
（一）再贴现
含义：商业银行将已贴现未到期票据再向中央银行贴现的短期资金融通行为。
期限：≤6月
再贴现利率：中央银行规定，是中央银行调节业银行准备金最重要的利率之一。
（二）再贷款—信用再贷款
三、转贴现
四、回购协议:卖出回购款项
回购是指交易双方在成交同时就约定于在未来某一时间以约定价格再进行反向交易。
逆回购:买入返售款项(资产) 实质上是一种以证券为质押的融资行为。回购交易中可拆入资金的计算：
资金拆借量=持有的现券手数×标准券折算率×每手标准券的价值
五、国际金融市场融资
六、发行中长期债券
七、非存款性资金来源规模的确定
还要考虑非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等。
5、各项资金的成本率（作业计算）
资金成本率=（利息成本+营业成本）/ 吸收的资金=资金成本/吸收的资金
全部资金成本率=资金成本合计/各项资金总额
存款资金成本率=存款资金成本/存款总额
可用资金成本率=资金成本/可用资金额
存款可用资金成本率=存款资金成本/可用存款资金总额
利息成本率=利息总额\负债总额=利息总额/可用资金总额
其他成本率=其他成本总额/负债总额
6、影响平均成本升降变化的主要因素有哪些？
负债利率，其他成本率，负债结构，可用资金比率。
第四章（33min）
1、理解现金资产的构成
狭义的现金资产是指银行库存现金。广义的现金资产，包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：库存现金、在中央银行的存款、托收中的现金(在途资金)，存放同业存款
2、掌握商业银行流动性需求与供给的影响因素（存贷款的变化）
（一）流动性需求增加的因素
客户提取存款、合格贷款客户的贷款要求、偿还非存款借款、提供和销售服务中产生的营业费用和税收、向股东派发现金股利
（二）流动性供给增加的因素
客户存款、提供非存款服务所得收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款、发行新股
3、流动性需求的定义因素，流动性需求预测的方法：因素法，资金结构法，（书本例题）流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，包括提现要求和贷款要求。
1、因素法：为给定的流动性计划期预测贷款和存款数额，估算出同一计划期贷款和存款的增减额比较存贷款的变化，流动性经理要预计银行流动性是怎样的，是盈余还是不足。资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量
2、资金结构法(存款的流动性需求+贷款的流动性需求)
首先，预测银行资金来源被提取而游离银行之外的可能。
（1）负债的构成及流动性需求
游动性货币负债（“热钱”债务）——对利率极为敏感，估计会在当期被提现的存款和其他借入资金
脆弱性货币负债（易变资金）——大额存款和非存款负债(很大一部分可能在当期的某个时候从银行提走)
稳定性货币负债（稳定资金）——被提取的可能性很小
流动性经理必须根据适当的经营规则，为上述三种不同的负债存储流动性资金。
根据各类负债的总额及其相应的流动性准备率即可计算出流动性需求总量。
负债流动性需求= (游动性货币负债-法定准备金)×95%+ (脆弱性货币负债-法定准备金)×30%+ (稳定性货币负债-法定准备金)×15%
（2）总流动性需求
银行总流动性需求=负债的流动性需求+贷款流动性需求
4、流动性需求的应对措施（流动性需求与来源的协调管理方法）（转换资产，借入资金）1、资产流动性管理策略。
短期国债、同业拆出、回购协议下的流动性证券、存放同业款项、地方政府债券、可转让存单、欧洲货币贷款
优点：风险小。缺点：机会成本、交易成本、损害资产负债表账面状况
2、借入流动性（负债）管理策略
同业拆入、回购协议下的出售流动性证券、向大公司、政府单位等发行CDS、向跨国银行和其他公司发行欧洲货币存款、向央行借款。
优点：按需融资、灵活。缺点：市场利率变化导致借入成本增加
3、平衡（资产和负债）流动性管理策略---中庸之道
一部分预期的流动性需求以资产方式储存（主要是有价证券），另一部分则通过其他资金供应商预先安排信贷额度而获得支持；不可预料的部分需求主要由短期借款来满足,长期的流动性需求可以预先计划,所需资金来自中短期贷款或证券.
4、以创新方式来满足流动性的需要远期、期权、贷款出售、贷款证券化
5、流动性效果的衡量
1.公众对银行的信心
2.银行股票价格是否稳定
3.发行CD以及其他负债是否存在风险溢价
4.出售银行资产有无损失
5.能否满足客户的合理贷款需求
6.是否频繁地从央行借款
第五章
1、流动资金贷款申请应具备以下条件。风险评价（35min）（参考资料看）
2、贷款新规的核心要义（七个基本原则）环节
七个基本原则：
全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则、罚则约束原则。
3、贷款分类核心定义，基本特征，分类（贷款五级分类）
指银行类机构采用财务分析、现金流量分析、担保分析和非财务分析等方法，分析借款人最终偿还贷款本息的实际能力，确定贷款的风险程度，将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种方法。
4、贷款的发现和处理，不良贷款的定义，原因（2各方面），一般和具体的实际情况。不良
贷款的处置。不良贷款的人为因素，什么叫做操作风险，如何解决管理。
不良贷款是指借款人未能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息，或有迹象表明借款人不可能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息而形成的贷款。
发现：信贷人员、内部检查与稽核、外部检查
如何形成：借款人自身的因素、借款人外部的因素、银行自身的错误
处理程序：（一）首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。（二）当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。包括：减债程序和时间限制、增加担保、索取财报、即时监控、建立损失--安全点（三）当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。
处理方法：现金清收----重组---以资抵债----呆账核销
5、贷款损失准备金，为什么而准备的，计提的依据。
贷款损失准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。银行提取呆帐准备金的唯一目的是弥补贷款组合中的内在损失。银行提取减值准备金要符合两项原则：一是及时性原则，二是充足性原则:贷款拨备率、拨备覆盖率。
分类：一般准备金是按照贷款组合余额的一定比例提取的贷款损失准备金，专项准备金是根据贷款分类的结果，对各类别的贷款，根据其内在损失程度按照不同比例计提的准备金，特别准备金是根据贷款的国别、行业、特别风险等提取的准备金。
第六章
1、贷款种类--流动资金贷款的条件（43min）
种类：1、短期贷款对企业发放的临时性季节性贷款。就用途而言，属于流动资金贷款。流动资金贷款的主要特点：自动清偿性。贷款通常用来为购买存货融资，贷款增减与借款人的存货周转相结合。2、定期贷款，定期贷款中，风险最大的项目贷款3、小企业贷款4、农业贷款5、房地产贷款
2、借款企业的信用分析：如何对还款人能力进行分析（框架）。
3、财务分析的各项指标，财务分析指标涵与判断依据（属于什么能力，大小说明了什么）总体而言为：杠杆比率、流动比率、营运效率、盈利比率
1、盈利比率—盈利能力：销售利润率（毛利率）、营业利润率、净利润率、成本和费用比率
2、杠杆比率—长期偿债能力：资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数
3、流动比率—短期偿债能力：流动比率、速动比率、营运资金
4、营运效率—营运能力：总资产周转率、固定资产周转率、存货周转率（次数、天数）、应
收帐款周转率（次数、天数）、应付帐款周转期、资产报酬率、权益报酬率
4、现金流量的分析，理解观点：净利润能不能偿还贷款？
净利润能不能偿还贷款？净利润不是现金，而只是会计报表上的数字反映。净利润不能偿还贷款，只有现金才能偿还贷款。
现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量；现金净流量为现金流入量与现金流出量之差。计算方法为：
现金净流量＝经营活动现金净流量＋投资活动现金净流量＋融资活动现金净流量
5、担保分析，担保的种类，抵押财产的范围最大抵押率，对抵押和质押的分析：重点应关注什么？（担保保证出现纠纷的先后，担保的保证期限，如果不换会如何，保证方式，保证责任）
1.贷款担保的种类
（1）抵押：指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。（2）质押：指借款人或者第三人将动产或权利移交银行，将该动产或权利作为债权的担保。（3）保证：指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
2、质押的范围
商业银行可接受的财产质押包括五类：
1、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产；
2、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；
3、依法可以转让的基金份额和股权；
4、依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权等知识产权；
5、依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。
3、不得用于抵押的财产包括：
土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，(不包括上面可以用来抵押的财产当中的第五项)；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；依法不得抵押的其他财产。
4、对抵押和质押的分析：重点应关注什么？
①抵押物的合法性、流动性。②抵押物的价值评估和评估价值。③抵押物的变现价值。④抵押率与抵押贷款额度。⑤银行对抵押物的占有和控制
5、对保证的分析：重点应关注什么？
①保证人的资格：具有民事行为能力②保证人的财务实力。③保证人的保证意愿。④保证人与借款人之间的关系。⑤保证的法律责任。
6、非财务因素分析
借款人的还款意愿、还款记录、借款人的行业风险、借款人的经营风险、借款人的管理风险7、成本-收益定价法（计算）
主要考虑的因素：1、贷款产生的总收入；2、借款人实际使用的资金额；3、贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间的比率。用收入除以客户实际使用的资金，就是该笔贷款的税前收益率。
第七章（49min）
1、什么是消费信贷，产生原因（消费生命周期理论）
是指银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的贷款。消费信贷产生的理论基础是生命周期消费理论。从经济效用最大化角度看，理性的经济人应该而且必然会从恒久
收入出发，在一生的较长时间范围内安排消费支出，使得自身的消费与恒久收入相匹配，从而获得最大的收入效用。实现个人收入效用最大化的路径就是消费信贷。
意义：1.消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险2.消费信贷是商业银行一个新的利润增长点3.消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径
2、住房抵押贷款：基本要求（P157），贷款结构。首付比例。住宅抵押贷款风险分析（内部风险，外部风险原因与对策）
基本要求：（1）有合法的身份；（2）有稳定的经济收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力； （3）有合法有效的购买、大修住房的合同、协议以及贷款行要求提供的其他证明文件；（4）有所购（大修）住房全部价款30%以上的自筹资金，并保证用于支付所购（大修）住房的首付款；（5）有贷款银行认可的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人。
个人住房贷款结构：1、贷款额度。住房贷款通常要求一定比例的首付金额，我国规定首套房比例为30%，别墅50%，二套房50%。2、贷款期限。3、贷款利率。利率高低通常与期
限长短成正相关关系．4、还款方式：一次性清偿，等额本息还款法
1)1()1(-++?=n n
R R R L M ，等额本金还款法：R S L n L M ?-+=)(（M 为每月还款额，L 为贷款本金，R 为月利率，S 为已还本金，n 为还款期数）
住宅抵押贷款风险分析：内部风险：信用风险：被迫违约和主动违约、利率风险、提前还款风险、抵押物风险。外部风险：开发商利用他人证件骗贷
原因：
（1）经营管理随意性，制度执行不到位
（2）对借款人资格未审查
（3）经营考核压力倒逼贷款扩张营销
（4）授权授信额度不切实际
（5）客户信息失真
对策：
（1）加大信贷管理制度执行力度，防范信贷操作风险。
（2）完善内控制度建设，建立有效防范包括冒名贷款在内的各类风险的长效机制。
（3）加强征信主体权益保护，明确相关监管部门。
（4）优化个人征信系统，有效识别身份证重号现象。
（5）保存异议查询凭证，完善贷款档案管理。
3、住房抵押贷款证券化，什么是证券化，什么意义
住房抵押贷款证券化指的是把缺乏流动性但具有未来现金流的住房抵押贷款汇集在一起，通过结构重组和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和流动的证券来融通资金的过程。
现实意义：一是有助于改善银行信贷结构错配状况，提高银行资产的流动性；二是有助于提高商业银行资本充足率；三是有助于分散信贷风险；四是有助于发展资本市场，五是适应金融对外开放。
4、汽车贷款，结构，首付款比例
模式：“间客模式”：指银行通过汽车经销商向客户开展业务活动并形成借贷关系，汽车信贷业务的大部分环节是由经销商来完成的。
“直客模式”：指银行直接面对客户开展汽车信贷业务。
汽车贷款结构：贷款金额：首付不少于20%的，贷款最高80%，以所购车或不动产抵押申请贷款的，首付不少于30%，最高贷款70%，以第三方担保贷款的，首付40%，贷款最高60%。贷款期限。汽车贷款期限一般为一至三年，最长不超过五年。还款方式。汽车贷款的偿还方式分为两种：按月偿还等额本金或等额本息。
5、信用卡贷款，信用卡的额度，还款方式（利息与金额，期限。）
信用卡指的是具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。
信用卡的信贷结构：1、信用额度是指信用卡持卡人最高可使用的透支金额。银行根据申请人的收入、资产、职业等信用资料，综合评定申请人的信用额度。2、透支金额和利息须在规定的期限内偿还，否则银行就要随时间推移收取越来越高的利息。
6、信用卡的特殊风险，如何加强管理
风险：（1）信用风险（2）伪冒风险：（3）作业风险（4）内部风险（5）套现风险
解决办法：(1)针对信用卡业务流程进行信用风险管理。(2)运用智能卡降低伪冒风险(3)加强特约商户风险管理（4）建设强化内部控制体系
第十章
1、商业银行资产负债管理理论及其发展，观点，优点缺点，评价。
2、利率风险管理，（资金缺口、利率敏感性比率、利率变动与银行净利息收入变动之间的关系）。持续性管理，管理利率风险方法。敏感性缺口管理（预测利率决定运用什么策略，正负零缺口）
一、缺口的概念与衡量
所谓资金缺口是指利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额。用于衡量银行净利息收入对利率的敏感程度。（1）资金缺口=利率敏感性资产- 利率敏感性负债、（2）利率敏感比率=利率敏感性资产/利率敏感性负债
资金缺口管理主要是指银行管理人员根据对利率变化的预测，积极计划期内利率敏感性资产负与债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法.
正缺口策略
当银行预测市场利率将上升时，保持缺口为正值，缺口率（利率敏感性资产/利率敏感性负债）大于1，使银行净利息收入随着利率上升而增加。
负缺口策略
当银行预测市场利率将下降时，往往趋向于保持缺口为负值，利率敏感比率小于1，使银行净利息收入随着利率下降而增加。
零缺口策略——防御性策略
这种策略是努力使缺口为零，利率敏感比率等于1。即银行资产与负债的期限对应，浮动利率资产与浮动利率负债相等，并且固定利率资产也全部以固定利率负债支撑，以此控制由于利率波动而导致的巨额损失的风险。
缺点：
①在确定利率敏感性资产和负债的时间标准问题时，银行选取多长时间作为规定利率敏感性的标准，这在银行实际业务经营中十分重要，但也很难确定。
②银行能否预测利率变化的方向、大小及时间，值得怀疑。
③银行能否灵活地调整资产负债结构，这受许多因素(如市场、制度因素等)的限制。④银行的利率风险与信用风险很难权衡，利率风险的降低可能招致更大的信用风险。
⑤资金缺口管理忽略了利率变化对固定利率资产和负债价值的影响。
⑥资金缺口管理使得银行成本提高。
第十一章
1、中间业务，什么叫，为什么要大力发展。
中间业务是指银行所从事的，按通行会计准则不列入银行资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的经营活动。发展中间业务是传统银行业进入微利时代的必然选择，是“一切从客户和市场的需要”出发的现代商业银行经营理念的体现，是商业银行实施现代经营管理策略的要求。可以分散商业银行的经营风险、可以增强商业银行的竞争力、可以提高商业银行的资源利用效率并增加收益、满足客户对金融产品多样化和个性化的需求其发展水平已成为衡量商业银行综合实力的重要标准。
枯藤老树昏鸦，小桥流水人家，古道西风瘦马。夕阳西下，断肠人在天涯。
《商业银行业务经营管理》练习题答案 第一章 一、名词解释 1 .商业银行商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2. 银行控股公司制由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3. 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1. 1694年历史上最早的股份制银行一一（英格兰银行）诞生了。 2. （信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3. （单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管即camel）原则。 5 .我国现行的银行业监管机构是（中国银行业监督委员会）。 三、不定项选择题 1. 商业银行的职能作用是（ABCD。 A.信用中介 B.支付中介 C .信用创造 D.金融服务 2. 商业银行的外部组织形式有（ABD）。 A.单一银行制 B .分行制 C .集团制 D .银行控股公司制 3 .现代股份制银行的内部组织形式可分为（ABC）。 A.决策机构 B .执行机构 C .监督机构 D .监管机构 4. 银行的管理系统由（ABCDE方面组成。 A.全面管理 B .财务管理 C .人事管理 D .经营管理 E .市场营销管理 5. 政府对银行业实行谨慎监管原则，即“ CAMEL骆驼）原则”，包括（ABCDE。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1. 如何理解商业银行的性质？ 答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 （1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 （2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 （3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 （4）商业银行必须依法经营。 2. 总分行制的优缺点是什么？ 答：分行制的优点在于：（1）分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3）由于银行总数少，便于金融当局的 宏观管理。 分行制的缺点在于：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；（2）银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 3. 简述商业银行的内部组织结构。 答：（1）决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。
云南大学滇池学院2012-2013学年下学期经济学院金融专业2011级《商业银行业务管理》期中考试（开卷）试卷 满分100分考试时间：100分钟任课教师：梁隆斌班级：＿＿＿＿学号：＿＿＿＿姓名：＿＿＿＿ 一、名词解释（本大题共10个小题，每小题5分，共50分） 1、内源资本 根据商业银行的资本来源进行划分，可以将资本分为内源资本和外源资本两种；所谓内源资本是指银行尚未动用的累计税后利润以及股息分配后的留存收益等。 2、法定准备金 商业银行在经营活动中为了解决其流动性和安全性问题，需要提取一定比率的准备金。银行准备金有三种形式：法定存款准备金、超额准备金和银行自留准备金。 所谓法定准备金是指根据法律规定，在所获取的存款中必须按照一定比率上缴给中央银行的那部分资金。 3、横向并购 以美国为模板，世界经济发展过程中经历了五次（横向、纵向、混合、杠杆、超大并购）并购浪潮，其中第一次属于横向并购。所谓横向并购是指生产相同或相近产品的企业之间的一种并购行为，银行业由于其产品大部分是相同或相近的金融产品，因此，银行业之间的并购主要是横向并购。 4、活期存款 按照传统的存款业务进行分类，可以将商业银行的存款分为活期、定期和储蓄存款，其中活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知，活期存款是商业银行最为主要的资金来源。
5、基础头寸 商业银行的头寸根据层次来划分，可以分为基础头寸和可用头寸两种，所谓基础头寸是指商业银行的库存现金与中央银行的超额准备金之和，这类头寸是商业银行随时可以动用的资金，在解决商业银行流动性问题方面显得尤其重要，因此称其为基础头寸。 6、损失吸收 商业银行在发行混合债过程中，可以通过利息递延和损失吸收提高银行抗风险的能力。所谓损失吸收是指银行陷入经营困境时必须递延的本金和利息，这种经营困境包括两种情况，其一是当债券到期时，银行无力支付清偿全在混合债之前的银行债务，其二是银行支付混合债将导致无力支付偿索权在该债券之前的银行债务。 7、信用贷款 根据借款人所提出的借款申请，银行可以视其信用情况发放信用贷款或担保贷款。所谓信用贷款是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款，这类贷款一般发放给银行熟悉的较大公司借款人或信誉良好的借款人。 8、杠铃结构方法 商业银行在进行证券投资时必须采取一定的投资策略，共有五种常用策略形式，期中杠铃结构法是指银行把要投资的证券划分为短期和长期两个类别，银行资金之分布在这两类证券上，一旦所购买的长期证券其偿还期限达到中期时就立刻卖出，并再次投资于长期证券，而短期证券到期后若无流动性需求再次投资于短期证券，这类投资策略反映在图形上类似于一个杠铃的形式因而得名。 9融资性租赁 融资性租赁是现代租赁业务的代表形式，它是指生产产品的厂商自己不购买生产设备，转而向租赁公司租用设备，租赁公司根据客户的需求运用自有资金或银行贷款向生产设备的厂商购买设备租给生产产品的厂商使用的一种租赁行为。整个过程涉及至少三个当事人，两个合同，其中购物合同从属于租赁合同，是一种融物形式的融资行为。 10、抵押率 抵押率又称垫头，是指银行贷款本息之和与借款者抵押物的价值之比，抵押率越低，对银行越有利，对企业不利，反之，则对银行不利，而对企业有利。
商业银行经营 学分： 3 总学时：54 课程性质与目的 商业银行是我国金融业的主体，在国民经济进展中发挥了十分重要的枢纽作用。当前，我国商业银行的改革正日益深化，各种金融工具的引入和创新方兴未艾，已能提供发达国家商业银行所能提供的大多数金融服务。加入世贸组织后，我国商业银行进展的步伐进一步加快。然而，在融入国际金融市场的进程中，仅仅依靠过去的金融治理知识与治理方法已难以习惯外部环境变化的需要，必须采纳国际上通行的现代商业银行的治理原理、方法和手段，方能更好地参与国际竞争。为此，我们有必要全面了解和学习当代商业银行经营治理的成功体会。 课程差不多要求 本课程采纳任课教师在课堂进行授课并结合案例讨论和分析的教学方法。 通过本课程的学习，达到如下差不多要求： 学生要全面把握商业银行内部治理和外部治理的概念，以及商业银行业务流程。 学生要懂得当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴表外业务及其操作程序。 学生能够懂得把握商业银行的经营创新活动，并对商业银行经营进展趋势有所了解。 学生必须课前预习，并完成和提交教师布置的作业。 课程差不多内容 本课程运用现代经济学的研究方法，系统地阐述了商业银行进展历程、商业银行的职能及其经营方针，全面介绍了当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴表外业务及其操作程序，以及商业银行的经营创新活动，并对商业银行经营进展趋势作了推测和展
望。另外，本课程对当代商业银行的一些重要的经营思想和治理模型作了有深度的探讨和介绍，对有关商业银行治理的最新理论也作了比较完整的阐述。 导论 知识要点 商业银行是以盈利为目标，追求利润最大化的专门金融机构。 商业银行是通过旧式高利贷银行转变、股份公司形式组建和政府要紧出资三种途径产生。 商业银行现今的要紧职能有：信用中介、支付中介、金融服务、信用制造、调剂经济等。 商业银行大多按《公司法》组建，其组织结构可分为四个系统：决策系统、执行系统、监督系统和治理系统。 商业银行体系构建的差不多原则是：有利银行业竞争、有利爱护银行体系安全、保持银行适当的规模。 商业银行有全能银行和职能银行两种类型。 商业银行是在保证安全性、流淌性的基础上争取最大盈利。 考核要求 简述商业银行的定义及其功能。 简述商业银行在国民经济中的地位。 简述商业银行的组织结构。 简述建立商业银行体系的差不多原则及其必要性。 简述商业银行的经营原则及如何贯彻这些原则 简述对商业银行监管的必要性。 商业银行资本
商业银行工作总结 是最新发布的《商业银行工作总结》的详细范文参考文章，觉得有用就收藏了，看完如果觉得有帮助请记得收藏。 商业银行xx年，在市分行和支行新一届党委的正确领导下，××支行认真贯彻落实省市分行工作会议精神，以加快有效发展作为主线，以“存款超百亿，效益超千万”为目标，改进机制，严控风险，强化营销，通过全行员工团结拼搏，克难制胜，经营效益进一步好转，较好地完成了上级行下达各项任务，促进了我行各项工作持续稳健发展。现将xx年度如下： 一、xx年主要成绩 一是存款继续保持强劲增势，以增存促增效成果显著。12月末，各项存款
余额××万元，比年初净增××万元，比去年同期多增××万元，完成市分行全年考核计划的××%，旬均净增达××万元，净增总量和旬均增额再创历史新高。全年上存资金达××万元，月均达××万元，同比净增××万元，金融机构往来收入××万元，同比增加××万元，增幅达70%，为全行扭亏增盈打下坚实基础。 二是信贷思想汇报专题资产结构明显改善，信贷投放进一步向优良客户集中，逐步退出“散小差”劣质客户，有效规避经营风险。12月末，各项贷款余额××万元，比年初净投放××万元。其中：私营企业及个体贷款××万元，比年初下降××万元;公司类贷款××万元，比年初增××万元。 三是保险代理等新业务驶入“快车道”，与传统业务并驾齐驱。12月末，代理保费收入××万元，完成市分行下达计划的150%。其中：寿险代理保费××万元，同比增××万元;代理财产保险××万元，同比增××万元;实现手续费收入××万元，同
比增××万元，完成市分行下达计划113%。累计代销基金××万元，累计代销国债××万元。 四是按时完成不良资产清收任务，不良资产“双降”取得阶段性成果。12月末，清收不良贷款本息××万元，其中：清收本金利息××万元，完成全年任务的100%;处置抵债资产××万元，完成全年任务的×%;保全××万元，完成全年任务×%。年末不良资产余额××万元，占比为××%，不良贷款呈现“双降”趋势，不良贷款余额比上年末净下降××万元，不良贷款占比率比去年末下降××个百分点。 五是中间业务持续快速发展，财务贡献率进一步加强。12月末，全行中间业务收入××万元，占总收入的××%，同比增××万元，提高×个百分点。 六是利息收入继续保持有效增长最全面的范文参考写作网站。12月末，全行收息××万元，其中：公司类、私企业及个体贷款收息××万元，不良贷款清收利息××万元。
商业银行业务与经营 1、商业银行的经营对象是（）。 A、金融资产和负债 B、一般商品 C、商业资本 D、货币资本 答案：D 2、现代商业银行的最初形式是（）。 A、股份制银行 B、资本主义商业银行 C、高利贷性质银行 D、封建主义银行 答案：C 3、1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。A．交通银行 B、浙江兴业银行 C、中国通商银行 D、北洋银行 答案：C 4、商业银行最主要的负债是（）。 A、借款 B、发行债券 C、各项存款 D、资本 答案：C 5、商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A、资产 B、负债品 C、所有者权益 D、资本 答案：B 6、银行的资产中，流动性最强的有（）。
A、库存现金 B、托收中的款项 C、存放同业款项 D、在央行的超额准备金存款 答案：A 7、商业银行获取短期资金最简单的办法是（）。 A、同业拆借 B、向央行再贴现 C、证券回购 D、国际金融市场融资 答案：B 8、对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是（）。 A、利息成本 B、资金成本 C、其他成本 D、可用资金成本 答案：A 9、商业银行首先必须坚持的经营原则是（）。 A、流动性 B、安全性 C、盈利性 D、效益性 答案：B 10、影响商业银行流动性的主要因素是（）。 A、存款业务的变化 B、存贷款业务的变化 C、租赁业务的变化 D、代理业务的变化 答案：A 1、下列英文缩写错误的是（、）。 A、银行一揽子保险（BBC） B、错误与遗漏保险（E&O） C、经理与高级职员责任险（D&O）
D、商业综合责任保险（CGL） 答案：A 2、中国人民银行于（、）公布了我国第一份《反洗钱报告》。 A、2003年1月 B、2005年7月 C、2006年3月 D、2007年8月 答案：B 13、持票人对支票出票人的权利，自出票日起（）个月。 A、1 B、2 C、3 D、6 答案：D 14、保证人资产负债率不得超过（）。 A、60% B、70% C、80% D、90% 答案：B 15、出口保理融资的期限原则上不超过应收账款到期日后（）。 A、70天 B、80天 C、90天 D、100天 答案：C 6、不属于电子银行业务操作风险特点的是（）。 A、呈高发态势 B、作案手段明显
2013-2014学年第一学期 《商业银行业务与经营》 案例分析题 金融教研室 (2013.9.1)
第一章商业银行导论 案例 ---美国“花旗”模型金融控股公司 对拥有多家银行的控股公司年银行持股公司法案)为了限制银行规模过度膨胀，(1956规定的限 制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银但法律对单一银行的控股公司没有限制，作为(Citicorp)，花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司行控股公司。能提供多样化的金融业务。13个子公司，花旗银行的母公司。包括花旗银行,花旗公司共拥有也正是两块牌子。花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，年就成为美国最大的银行持股公司。1984通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在详见图。亿美元，70001998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为保险等领域，成为世界上规模最大的全能型证券、业务遍及世界100多个国家，涉及银行、从根本上动摇了传统的金同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，金融集团之一，融分业制度。该法案在涉及银行控{1998年金融服务业法案)，月 1998年513日，美国众议院通过了股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。，允许银行持股公司升格为金融月，美国众议院正式通过(金融现代化法案) 1999年11证控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、 各子公券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，的方式达到分业监管和司在法律和经营上是相对独立的法人。其意义就是以“内在防火墙”混业经营的目的。: 回答问题 1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？? 2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构 商业银行资本管理第二章资料 稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）杨凯生（工行行长）2010-04-13 世纪经济报道来源：21 可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年内风险权重贷款将增加15万亿。按监管部门的不低于11.5%的资本充足率要求，5年共需增加资本占用1.73万亿。再以工、中、建、交2009年净利润3500余 亿为基础，今后5年平均增长12%计，5年内可实现净利润25000亿，如按50%利润留成作为内 生性资本补充，则5年内共计还有资本缺口约4800亿。而且这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险的因素，)前者目前在计算资本充足率时只作了一个简单的计入，后者目前则尚未计算在内( 银行资本缺口将更为显著。其资本占用还将进一步增加。若再加上资本定义日渐趋严的因素，: 问题如何评价商业银行资本充足程度？ 1. 2. 提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些? 第三章商业银行负债业务 案例 被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解 2005-04-22上海证券报，21日，北方证券与上海长宁区新泾农村信用合作社国债交易纠纷案在
Ch1 1、商业银行分析的起点：铸币兑换业；近现代银行业的开端：货币经营业 2、是不是有了货币经营业就有了商业银行？ 不是。货币经营业只是银行的早期萌芽状态，当货币经营业的发展过程中出现了信用活动，才有了早期银行。所以，货币经营业与银行是不同的，两者的主要区别在于有无信用活动。 3、现代商业银行的产生途径有两条：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行；一是新兴的股份制银行。 4、第一家现代商业银行：英格兰银行 商业银行的定义：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 5、商业银行的性质 （1）商业银行具有一般的企业特征。商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行；商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看，主要是盈利。 （2）商业银行是特殊的企业。商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。商业银行的活动围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。 （3）商业银行不同于其他金融机构。和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。 随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。 6、商业银行的经济职能及其相互关系 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介。是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。2、支付中介。指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。3、金融服务。是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。4、信用创造。商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。5、调节经济。商业银行通过其信用中介活动，调解社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资和消费比例关系引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。 信用中介、支付中介、信用创造三者关系： ①信用中介是商业银行最基本的功能。②支付中介是商业银行的传统功能，是三者中最早诞生的职能。③信用创造职能是在前两个职能的基础上产生的，是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质区别的体现。④支付职能从逻辑上先于信用中介职能（银行的支付网络构建
商业银行业务与经营 一、判断题 1、商业银行在经济危机的时候为保证银行的流动性，所以其资产一般应该比正常的经济 时期更多的放于短期的项目。（） 2、商业银行放于中央银行的超额准备金是满足日常清算的需要。（） 3、商业银行的流动性管理不仅应该考虑商业银行的业务需求，还要考虑商业银行的资金 来源。（） 4、商业银行不采取主动负债的方法而采取自身资产转换、出售方式来满足流动性的需要 是一种保守型的管理方式，它比通过主动负债满足流动性需求的风险要低。（） 5、在我国，银行向中央银行存入超额准备金时，中央银行会付给银行利息。（） 6、库存现金是一项不获得利息的资产，所以对于一家商业银行而言库存现金越少越好（） 7、法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，不得动用，并定期按 银行存款额的增减而进行相应调整。所以法定存款准备金已经失去了防范银行挤兑的作用。（） 8、商业银行可以在评估关系人信用后，只有信用合格的情况下，才能给关系人发放信用 贷款;发放担保贷款的放款条件也不能优于其他借款人同类的贷款条件。（） 9、信贷集中仅指的是贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款(如房地产贷款)。信贷 集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。（） 10、普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失程度,它不仅与贷款的总量有关,而且与贷 款的实际质量有关，当总量越多，质量越差，那么普通呆账准备金就越多。（） 11、逾期（含展期后逾期）90天以内的不良贷款，应列为催收贷款，在逾期贷款项下单 独统计和上报。（） 12、贷款未逾期则不需要列入呆滞贷款。（） 二、选择题 1、银行借入资金的渠道主要包括（） A、再贷款 B、发行大额可转让定期存单 C、同业拆借 D、票据再贴现 2、银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（） A、法定存款准备金 B、超额存款准备金 C、库存现金 D、储户活期存款 3、以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（） A、央行法定存款准备金比率变动 B、存款的增加 C、贷款的增加
第六章商业银行业务与管理 第一节商业银行概述 一、商业银行的起源和发展 商业银行是以追求最大利润为目标，能向客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。盈利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。银行是由货币经营业演变而来的，而历史上的货币经营又是在货币兑换业的基础上逐渐形成的，可以说，货币经营业是银行的先驱。货币经营业与银行的主要区别在于有无信用活动，银行是专门经营货币信用业务的金融机构。 近代银行的出现是在中世纪的欧洲，意大利是银行最早产生的发源地，英文Bank 来自于意大利文Banco 一词，原意是指柜台、长凳。早在十二世纪，意大利一些城市的货币经营业就相当发达，但货币经营商的工作条件却比较简陋，只凭借一把长凳和一个柜台便可营业。起初一部分商人从事货币的兑换业务，就是把不同国家、不同地区的铸币兑换成金块或银块，或兑换成本国铸币和本地区铸币。以后，又开始为各种商人办理货币保管业务，同时，受商人委托，办理货币收付、结算、汇兑等业务。这就是货币经营业的主要业务活动，也是早期银行产生的基础。随着货币经营业务的扩大，在货币经营者手中聚积起大量货币，其中有一部分并不需要立即支付，于是他们就将这部分货币贷出去赚取利息。同时，社会上一部分人将货币存放在货币经营者手中，以便带来利息收入。这样，在货币经营业务基础上产生的货币存贷业务的发展，使货币经营业转变为早期的银行。这样商业银行算是出现了。意大利于1171年设立的威尼斯银行，1407年设立的热那亚那银行以及此后相继成立的一些银行，主要从事存、放款业务，大多具有高利贷性质。从17世纪开始,银行这一新型行业的金融机构开始由意大利传播到欧洲其它国家，在英国出现了由金匠业等演变为银行业的过程，1694年英格兰银行是历史上第一家股份制银行，该行一开始就把向工商企业的贷款利率定为 4.5%-6% ，而当时的高利贷利率高达20% -30%，英格兰银行成立后，很快地动摇了高利贷银行在信用领域的地位，也因此成为现代银行业产生的标志。欧洲其他国家也先后按英格兰银行的组建模式建立了自己的现代商业银行。商业银行逐渐在世界范围内得到普及。 尽管世界各国经济发展水平不同，其商业银行产生与发展的条件不同，但商业银行的发展基本上是遵循两种传统。 一是英国式融通短期资金传统。英美等国商业银行的贷款业务至今仍以短期自偿性商业贷款为主。这种传统的优点是能够较好地保持银行的安全性和清偿力；缺点是银行
第六章商业银行 第一节商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 1、商业银行的产生及其特征 现代银行的产生经历了货币经营业——早期银行——现代银行的过程，其产生途径有二：一是由早期银行转变而成，一是以资本主义原则组织起来的股份制银行。与早期银行相比具有利率水平适当、信用功能扩大、具备信用创造功能等特征。 2、商业银行的集中与垄断 3、20世纪90年代以来国际银行业的并购浪潮 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 1、商业银行经营的主要目标是盈利； 2、商业银行是经营货币信用业务的金融机构; 3、商业银行是存款货币的主要提供者。 （二）、商业银行的职能与作用 1、信用中介 信用中介职能是所有银行基本和首要的职能。商业银行的信用中介职能表现在两方面：一方面，通过办理负债业务将社会上各种暂时闲置的资金集中起来；另一方面，又通过办理资产业务将其投放到各产业和经济部门。 商业银行信用中介职能的发挥，对一国经济的运行和发展具有重要意义。首先，商业银行发挥信用中介职能，克服了借贷双方之间直接借贷的局限性，为他们顺利进行资金融通提供了现实条件。当借贷双方的借贷数量、借贷期限不一致或贷出者对贷入者的信用状况不了解时，借贷行为就难以成立。而商业银行作为信用中介，则不受上述条件的限制。他可以和任何一个企业、单位发生信用联系，为他们提供必要的资金支持；其次，商业银行发挥信用中介职能，可以提高社会总资本的使用效率，集中社会上的闲散资金，再贷放出去，大大提高了社会总资本的使用效率，促进经济的发展。 2、支付中介
政府、企业、个人及各种组织在商业银行开立账户，他们之间的资金往来便通过商业银行来进行。因而商业银行起到了代理客户实施货币收付的作用。 支付中介职能建立在信用中介职能的基础上，大大加速了社会资金的周转速度。 3、信用创造 商业银行的信用创造职能，是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造职能主要表现为创造信用流通工具和创造存款货币。 商业银行创造的信用流通工具主要是支票，类似于纸币的货币符号，在当代，西方发达国家90%以上的经济交易是以支票进行支付的。 创造存款货币是商业银行的重要职能。这种创造存款货币的能力是由商业银行和中央银行共同完成的。商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的增加来源，在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 4、提供多种金融服务 商业银行为了加强与客户的信用联系，加强竞争能力，以取得高额利润，还为客户提供各种金融服务，如信托、租赁、保管、咨询等。 5、调控经济的功能 首先，通过传递中央银行货币政策来调节经济。中央银行的货币政策工具一般不能直接作用于企业，而是通过商业银行来对企业施加影响。如再贴现率、法定存款准备金率。 其次，商业银行经常要根据国家经济政策和产业政策的要求，有针对性地确定贷款投向，实行贷款倾斜，以达到优化经济结构的目的。 再次，通过办理消费信贷业务来调节和引导消费。商业银行向个人消费者提供信用，可以大大提高消费者的支付能力，这样作既能将消费者的远期消费转变为即期消费，刺激了全社会的消费需求，同时也扩大了企业的产品销售，促进了生产的发展。 最后，通过对外筹资来调节国际收支逆差。 三、商业银行的类型
《商业银行业务与经营》重点整理 第一章商业银行导论 1、含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。 2、作用 （1）信用中介——是商业银行最基本，也最能反映其经营活动特征的职能。 A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金； B、将短期货币资本转化为长期货币资本。 （2）支付中介 A、通过存款在上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等； B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，加大了资金周转效率。 （3）信用创造 A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。 B、商业银行的货币创造功能。 （4）金融服务 业务围：吸收公众存款，发放贷款；从事同行拆借，发行金融债券，代理发行、兑付、承销政府债券；办理国外结算，票据承兑与贴现，提供信用证服务与担保；买卖、代理买卖外汇，经营结售汇业务；从事银行卡业务；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务； 3、商业银行的外部组织形式 （1）单一银行制：银行不设或限设分支机构（美国普遍） 优点：A、限制银行业垄断，防止银行间过度竞争 B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务 C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活 D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制 缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展存在矛盾。 B、银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况的波动的影响， 筹资不易，风险集中。 C、银行规模小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 （2）分行制（可普遍设立分支机构） 优点：A、分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，提高银行的安全性； B、银行规模较大，提供多种便利的金融服务，取得规模效益； C、由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点：A、容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，银行间可能竞争过于激烈 B、银行规模过大，部层次、机构较多，管理困难 （3）银行控股公司（我国近年来银行控股公司发展迅速） 形式：a金融资本控制金融资本（占大多数），如，工商银行、平安保险等；b实业资本控制金融资本，如海尔集团、首创集团等。 原因：规避金融管制、获取垄断利润、实现规模经济等。
一. 商业银行的起源和发展 1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行一一英格兰银 行。英国早期的 银行是在金匠业的基础上产生的。 清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。 二. 商业银行的性质和作用 ｛看书｝或论述或选择 性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性，多功能的金融企业。 定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办 理结算等业务的企业法人。(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心) 作用： 信用中介。最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 支付中介。 信用创造。在信用中介和支付中介的基础上产生的。 金融服务。 三. 商业银行组合结构(选择) 外部组织形式： 1) 单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。 2) 分行制(总行制，总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。 3) 银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。 内部组织结 构： 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 商业 银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。 四. 政府对银行业的监管 内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即 C 代表资本，建立国际上共同的资本标准。 A 代表资产，资产品质是一个关注的问题， 监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行 仔细审核。 M 代表管理， E 代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量。 L 代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 各国对银行业进行监管时 的主要内容： 1) 2) 3) 4) 5) 存款保险制度(选择) 产生于20世纪30年代的金融大危机以后的美国， 成立的宗旨是：重新唤起社会公众对银行 1) 2) 3) 4) 股东大会，最高权力机构。 董事会 各种常设委员会 监事会 行长或总经理，行政主管，是银行内部的行政主管。 总稽核 业务和职能部门 分支机构，业务经营体系的基层单位。 ”CAMEL ”骆驼原则。 银行业的准入，规定最低注册资本。 银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 银行的清偿能力，包括资产和负债两个方面。 银行业务活动的范围，主要指银行业与证券业，保险业合业和分业经营的问题。 贷款的集中程度，对带狂集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。
商业银行业务管理制度 商业银行的业务管理制度是按照一定的原则、程序和方法，从人力、资金、物资设备和信息对货币信用活动进行计划、组织、指挥、监督和调节，从而达到以尽量少的投入耗费、取得最佳效果而进行设计的规范化的制度。 (一)商业银行业务管理的任务 商业银行的业务管理主要有以下两个方面的任务： 第一，确定业务种类，制定管理制度。商业银行业务种类的设置应依据所属对象不同的特点，从适合于社会经济需求和有利于开展金融业务出发，确定业务种类以利于商业银行机构开展工作，更好地为客户服务。 第二，不断完善管理机构，提高银行的内部行政管理效能。完善商业银行系统业务管理机制的主要内容是：合理建立健全金融系统内部的管理机构和职能部门，改革系统内部的计划管理、资金管理、财务管理机制;建立健全各项规章制度等。 实行全面的业务管理、不断完善管理机构，对促进经济发展和保障商业银行的安全性意义重大。商业银行与客户之间的业务往来，本质上是一种利益关系。商业银行自身的业务特点决定了它在业务管理中心须有健全的管理制度与相应的管理机构，才能在制度上保障商业银行的经营安全。 (二)存款业务管理制度必须遵循的原则 首先，必须维护存户的正当权益。商业银行存款是一种信用行为，它并不改变资金的所有权，只是资金的使用权的暂时转让。因此商业银行在吸收客户的存款时，必须维护存款户的正当权益，以保护一切存入银行的存款不受侵犯，并按照国家规定的利率付给一定的利息，对居民个人储蓄存款还要严守保密，不得让任何单位、部门和个人非经法定程序随意查阅。 其次，必须讲求存款服务质量。作为业务管理制度的有机组成部分，存款业务制度中必然要求和规定商业银行讲求存款服务质量。办理存款的商业银行应当注意开展各种形式的宣传工作，并依据存户的特点，安排合理的服务时间
商业银行管理期末考试重点名词解释汇总 1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 3、大额可转让定期存单：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场。 4、存款准备金制度：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率 5、边际存款成本：边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本 6、同业拆借：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。 7、证券回购证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。
8、资金头寸：资金头寸是指商业银行能够运用的资金，它包括时点头寸和时期头寸两种。 9、票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 10、次级贷款:指银行或贷款机构提供给那些信用等级或收入较低、无法达到普通信贷标准的客户的一种贷款。这种贷款通常不需要首付，只是利息会不断提高 11、资产负债管理：资产负债管理是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目的。 12、中间业务:中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 中间业务是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表、不影响资产负债总额、但是会改变银行当期损益的经营活动。 13、杠杆租赁:杠杆租赁是指在一项融资租赁交易中，出租人只需投资租赁设备购置款项的20～40%的金额,即可在法律上拥有该设备的完整所有权;设备购置款项的60～80%由银行等金融机构提供无追索权贷款解决,但需出租人以租赁设备抵押,以转让租赁合同和收取租金的权利作担保的一种租赁方式.它有别于
全国自学考试商业银行业务与经营试卷及答案 文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
绝密★考试结束前 全国2013年7月高等教育自学考试 商业银行业务与经营试题 课程代码：00072 请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。 选择题部分 注意事项： 1．答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。 2．每小题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号。不能答在试题卷上。 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。 1．早期银行的萌芽起源于（B）1-44 A．英国B．意大利 C．美国D．中国 2．下列关于商业银行总分行制的说法中，错误 ．．的是（C）2-65 A．分支机构众多 B．规模较大，易于采用现代化设备 C．业务集中于某一地区或某一行业 D．银行内部实行高度分工，以提高效率 3．某商业银行的资产收益率为2%，杠杆比率为4，则该银行的资本收益率为（D）3-89、4-113 A．2% B．4%
C．6% D．8% 4．被称为支票存款的是（B）5-129 A．储蓄存款B．活期存款 C．定期存款D．可转让支付命令账户 5．商业银行流动性管理的核心是（C）6-148（） A．以最低的流动性准备维持高收益 B．以充足的流动性准备应付各种支出 C．以最小的成本及时获得所需资金 D．准确预测下的最低流动性准备 6．被称为公债的债券是（B）8-182 A．短期国家债券B．中长期国家债券 C．企业债券D．金融债券 7．下列允许商业银行投资工商企业股票的国家是（A）8-（） A．德国B．中国 C．美国D．法国 8．由于通货膨胀而使商业银行的投资受损被称为（D）12-274 A．信用风险B．利率风险 C．市场风险D．购买力风险 9．我国商业银行对最大客户的贷款余额通常不超过银行资本金的（C）7-164 A．5% B．8% C．10% D．15% 10．资产证券化起源于（C）7-178 A．英国B．德国 C．美国D．日本 11．下列业务能形成商业银行或有负债的是（C）9-212
商业银行业务与经营论 文 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
商业银行业务与经营 期末论文 学院金融学院 班级14金融4班 学号 姓名马欢 题目我国商业银行营销存在的问题及其对策 [总评成绩： ] 我国商业银行营销存在的问题及其对策 金融学院金融学专业14级4班马欢 内容摘要：随着经济全球一体化的快速发展，我国金融市场和资本市场也随之对外开放，许多外资银行陆续在我国落户，这在给我国商业银行带来发展机遇的同时也增加了我国商业银行的发展压力。我国商业银行要想在日益激烈的国际竞争中立于不败之地，就必须提高自主创新能力加强对市场营销的重视。本文即是在阐述商业银行市场营销内涵、特点及必要性的基础上，分析其存在的问题并提出相应对策，以此促进我国商业银行向创新化、规范化、国际化的方向发展。 关键字：商业银行，营销，问题，对策
前言 经济全球化的发展，大部分的外资银行进入了我国的银行市场，开始争抢市场份额，激烈的市场竞争给商业银行带来了严峻的挑战。商业银行要想更好的生存和发展，则需要对市场营销渠道进行不断的完善，从而创造出最大化的营销业绩。营销渠道选择的好坏，直接关系到营销业绩和成本水平，同时商业银行营销组织的其他因素也会带来较大的制约，作为商业银行的战略策略，营销策略的制定具有复杂性和挑战性①。 一.我国商业银行营销的含义及其特点 (一)商业银行营销的概念 银行营销是指银行业以金融市场为导向，利用自身的资源优势，把金融产品和服务销售给客户，以满足客户和社会发展的需要并实现银行的发展及其盈利目标的一系列管理活动。银行营销作为市场环境中竞争优势的新要素为银行业所运用，成为当前银行业经营制胜的重要保证②。 (二)商业银行营销的特点 从银行最基本的业务来看，商业银行最基本的盈利模式也就是吸收存款后再发放贷款。其不像普通的工业企业，仅仅做好产品的宣传和营销就可以保证其盈利，银行一方面要做好存款的营销，吸引足够的存款来满足其自己来源；另一方面又要做好贷款产品的推广，吸纳更多的企业来成为自己的客户。正是银行的这种双重性质造成了其营销的繁杂与困难。因而，银行营销具有如下特点： 1.产品的无形性 ①赵蓉. 浅析我国商业银行营销渠道的选择[J].市场营销，2014，（13） ②李惠萍. 当前我国商业银行营销存在的问题及对策研究[J].开封大学学报，2013，（13）
商业银行业务与经营课程教学大纲 课程名称：商业银行业务与经营课程编号： 英文名称：Business and management of commercial banks课程属性：必修课 学时：48学分：2 先修课程：货币银行学、银行会计、金融市场学适用专业：金融学 一、课程简介 1.知识掌握：商业银行经营学是研究货币信用经济条件下，商业银行营运机制及业务发展规律的科学。随着我国改革开放的不断深化，社会主义市场经济体制日臻完善，货币信用经济也日益发展。由于商业银行在整个金融体系中处于主体地位，商业银行经营学作为金融学专业主干课程，要求学生学生掌握货币信用经济条件下商业银行营运机制及业务发展规律，并能运用所学的理论、知识和方法分析商业银行经营中的相关问题，评价银行经营效果，达到金融学专业学生培养目标的要求，为我国迎接国际金融业挑战、培养适应 21 世纪金融业发展所需要的专门人才具有主要意义。 2.能力培养：通过本课程的学习，使学生对商业银行的基本经营理论、管理理论和主要业务的实际操作有一个比较系统、全面的了解，从而开阔学生视野，培养学生的业务操作能力、管理能力和创新能力，以适应从事商业银行各项业务的基本需要。为了更好的实现这一目的，教师在教学过程中，要善于将讨论、答疑、等教学手段有机地结合起来，同时，要注意启发和引导学生联系我国商业银行的业务经营实际进行比较研究，以使学生加深对教材内容的理解。 3.教学方法：讲授法、练习法、讨论法、案例分析教学 二、课程内容及学时分配 第一单元：导论（建议学时数：4学时） 【学习目的和要求】 1.知识掌握：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础。 2.能力培养：通过本章的学习要求把握商业银行的本质属性、经营特征、基本作用以及商业银行发展的趋势。 3.教学方法：在本章教学中，通过理论联系实际的教学原则，主要采用课堂讲授与课堂讨论相结合的方式。