自考《商业银行业务与经营》模拟试题及答案
一、选择题(请将正确选项填括号内。1-4为单选;5-10为多选，每题1分，共10分)
1.贴现贷款的最长期限不得超过()。
A、1个月
B、3个月
C、6个月C、9个月
2.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的第一受益人是()
A、保险人
B、抵押人
C、抵押权人
D、被保险人
3.具有透支功能的银行卡是()。
A、借记卡
B、转账卡
C、联名卡
D、贷记卡
4.银行审查保证人的担保能力时，应主要观察其()
A、资产总额
B、负债总额
C、净资产
D、净现金流量
5.我国商业银行证券投资的对象主要有()。
A、股票
B、政策性债券
C、国债
D、中央银行票据
6.下列各项构成商业银行资金来源的有()
A、企业存款
B、储蓄存款
C、财政存款
D、发行金融债券
E、向中央银行借款
7.我国储蓄存款的原则为()
A、存款自愿
B、取款自由
C、保护存款
D、为储户保密
E、存款有息
8.同业拆借必须遵循的三项原则是()
A、政策性原则
B、短期性原则
C、盈利性原则
D、协商自愿、平等互利原则
E、按期偿还原则
9.测算贷款风险度一般应考虑()等因素。
A、借款人的信用等级
B、贷款方式
C、贷款期限
D、项目信用等级
E、贷款形态
10.银行贷款的条件有()
A、借款人必须有还本付息的能力
B、贷款必须有利于国民经济稳定协调发展
C、借款人必须拥有法定资本金
D、借款人原有到期贷款已基本按期清偿
E、企业法人必须持有中国人民银行发给的《贷款证》
二、判断说明题(判断正误并简要说明理由。每小题4分，共20分)
1.存款人将货币存入银行，银行将其发放给借款人使用，从实质上讲就是一种委托贷款。
2.只要借款人产品有市场，生产经营有效益，商业银行就应积极支持。
3.一般说来，抵押率的高低与贷款期限成正比。
4.商业银行依赖于负债经营，存款是主要的负债形式，因而存款越多越好。
5.票据贴现包含双重信用关系，是商业信用与银行信用的结合。
三、名词解释(每小题3分，共15分)
1.商业银行
2.审贷分离
3.信用分析
4可疑贷款
5.利率敏感性资产
四、简答题(每题5分，共25分)
1.商业银行如何保持流动性?
2.简述贷款的规范化程序?
3.如何选择抵押物?
4.简述商业银行筹措资本的途径?
5.商业银行的表外业务工具有哪些?
六、论述题(15分)[任选一题，观点要明确，不少于300字]
1.联系实际论述扩大储蓄存款数量的途径。
2.联系实际论述我国银行贷款风险的成因及其控制。
《商业银行业务与经营》模拟题8标准答案
一、选择题(1-4为单选5-10为多选，每题1分，共10分)
1.C
2.C
3.D
4.C
5.BCD
6.ABDE
7.ABDE
8.BDE
9.ABCDE10.ADE
二、判断并改错(每小题2分，共10分)
1.错，将“委托”改为“自营”
2.错，还应考虑诚信
3.错，“正比”改为“反比”
4.错，“一样”改为“不一样”
5.对。
三、名词解释(每小题3分，共15分)
1.商业银行——以追求最大利润为目标，(1)以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，(1’)向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。(1’)
2.审贷分离——将贷款过程中调查、审查、审批、检查等环节的工作予以分开，分别设立相互独立、相互制约的工作岗位的一种制度。(3’)
3.信用分析——运用定性定量的分析方法(1’)对借款人守约的意愿和能力进行分析和评价(2’)
4.次级贷款——借款人的还款能力出现明显问题(1’)依靠其正常的经营收入已无法保证足额偿还本息(1’)即使执行担保也可能会造成一定损失(1’)
5.指对利率的变化比较敏感、在未来一段时间将随利率重新定价的资产。(3)
四、简答题(每题6分，共30分)
1.答：流动性是指商业银行随时应付客户提存和满足必要贷款的能力。(2’)
流动性获得包括以下两条途径：资产的流动性，建立分层次的准备，保持资产变现能力;(2’)负债的流动性获得，即主动型负债。(2’)
1’)。
2.
1)贷款申请2)对贷款人信用等级评级3)贷款调查4)贷款审批
5)签定合同6)贷款发放7)贷款检查8)贷款收回
(1-4各1分，5-8各0.5分)
3.充当抵押品的物品必须具备以下品质：
1)合法性：必须是法律允许的范围
2)易售性：有充分的市场可变卖
3)稳定性：价格和性能相对稳定
4)易测性：易于估价，价值好确定
(各1.5分，其中解释0.5分)
4.资本金筹措渠道是：
1)资本内筹：收益留成(2分)
2)资本外筹：国有独资银行主要是财政拨款(2分)
股份制银行可发行普通股、优先股、资本性债券(2分)
5、担保类;(2分)承诺类;(2分)衍生类等(2分)
六、论述题(15分)
本题主要考核综合分析及文字表达能力，只要分析有理，能联系实际即可适当给分。
1.首先分析制约存款数量的环境因素(6分可分内部和外部因素分析)
然后阐述具体策略(7分)
2.我国银行贷款风险的成因：(6分可分内部和外部原因分析)
控制：贷前控制，贷中控制，贷后控制。(7分)
一、单项选择题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其号码填正在题干后的括号内。每小题1分，共10分)
1.现行的资产负债比例管理中规定的商业银行存贷款比例为()。
A、大于等于75%
B、小于等于75%
C、大于等于8%
D、小于等于120%
2.具有透支功能的银行卡为()。
A、借记卡
B、贷记卡
C、转账卡
D、联名卡
3.贴现贷款的最长期限不得超过()。
A、1个月
B、3个月
C、6个月C、9个月
4.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的第一受益人是()
A、保险人
B、抵押人
C、抵押权人
D、被保险
5.商业银行的二级储备是指()
A.存放中央银行款项
B.存放银行同业款项
C.短期证券投资
D.中长期证券投资
6.在商业银行的收入中，属于手续费收入的有()
A.支付给存款客户的利息B、.从贷款客户收回的贷款利息
C、汇款业务收取的费用
D、拆借利息支
7.一笔贷款原期限为10年，根据《贷款通则》，其展期期限最多不超过()
A.1年
B.3年
C.5年
D.10年
8.关于商业银行的职能，描述不正确的是()
A、信用中介职能
B、支付中介职能
C、信用创造职能
D、清算中心职能
9.商业银行的被动负债是指()
A、同业拆借
B、向中央银行借款
C、存款类负债
D、大额可转让定期存单
10.自营贷款的期限一般掌握在()年以内
A、10年
B、7年
C、5年
D、3年
二、多项选择题(在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。每小题2分，共10分)
1.关于票据发行便利，说法正确的是()
A、如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款形式
B、如果票据发行人是一般企业，票据通常采用本票形式
C、银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年—7年
D、票据发行便利属于表外业务
E、票据发行便利的票据属于短期信用性质
2.商业银行用未分配利润增加资本金的优点主要包括()
A、节省股票发行费用
B、减少银行的不良资产
C、股东不必为此缴纳个人所得税
D、不减弱原有股东对银行的控制权
E、增加投资者的投资欲望
3.信托业务涉及的基本关系人包括()
A、委托人
B、受托人
C、代理人
D、担保人
E、受益人
4.商业银行的资产管理理论包括()
A、商业贷款理论
B、负债管理理论
C、资产负债综合管理理论
D、资产转移理论
E、预期收入理论
5.在对贷款进行定价时，一个完整的贷款利率必须包括的内容是()
A、银行筹集足够的可贷资金的成本
B、银行的经营成本
C、银行对违约风险所进行的必要补偿
D、银行贷款的适当利润
E、银行管理人员的能力大小
三、判断正误(共10分，每题判断正确得1分，判断错误倒扣1分，不判断不得分)
1.存款是银行盈利前提，所以存款多多益善。()
2.贷款安全性是指贷款本息免遭损失的可能性。()
3.负债规模越大，单位负债非利息成本越大。()
4.信用分析是进行贷款决策的前提和基础。()
5.存款是客户将货币资金的所有权让渡给了银行，贷款是银行将资金的使用权移交给了客户。()
6.固定利率资产是非利率敏感性资产。()
7.一般说来，抵押率的高低与贷款期限成正比。()
8.贷款的风险就是贷款的损失。()
9.通常当贷款增长大于存款的增长时，流动性需要处于上升时期。()
10.贷款的风险越大，则确定抵押率应越高。()
四、名词解释(每小题3分，共15分)
1.资本充足率
2.CDs
3.表外业务
4.次级贷款
5.审贷分离
五、简答题(每题5分，共25分)
1.负债业务的经营目标。
2.试述三性关系及其协调
3.简述贷款的规范化程序。
4.银行选择抵押物应遵循什么原则?
5.简述利率敏感性缺口管理策略.
七、论述题(15分)[任选一题]
1.联系实际论述扩大储蓄存款数量的途径。
2.联系实际论述我国银行贷款风险的成因及其控制。
参考答案
一、单项选择题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其号码填正在题干后的括号内。每小题1分，共10分)
1.B
2.B
3.C
4.C
5.C
6.C
7.B
8.D
9.C10.A
二、多项选择题(在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。每小题2分，共10分)
1.BCDE
2.CDE
3.ABE
4.ADE
5.ABCD
三、判断正误(共10分，每题判断正确得1分，判断错误倒扣1分，不判断不得分)
1.╳
2.╳
3.╳
4.√
5.╳
6.√
7.╳
8.╳
9.√10.╳
四、名词解释(每小题3分，共15分)
1.资本充足率---即资产与风险资产之比。(3’)
2.CDs---即大额可转让定期存单(2’)，是商业银行发行的一种可在市场上转让流通的存款品种。(1’)
3.表外业务---指商业银行所从事的不列入资产负债表不影响资产负债总额的经营活动。
4.次级贷款——借款人的还款能力出现明显问题(1’)依靠其正常的经营收入已无法保证足额偿还本息(1’)即使执行担保也可能会造成一定损失(1’)
5.审贷分离---将贷款过程中调查、审查、审批、检查等环节的工作予以分开(2’)，分别、设立相互独立、相互制约的工作岗位的一种制度。(1’)
五、简答题(每题5分，共25分)
1.1)提高负债稳定性(1’)
2)把握负债结构的合理性(2’)
3)控制负债成本和风险(2’)
2.“三性”是指安全性、流动性、盈利性(1分)
安全性是前提，流动性是平衡杠杆，盈利性是目的(2分)
首先，实现“三性”之间的静态协调，其次，实现“三性”之间的动态协调(2分)
3.
1)贷款申请2)对贷款人信用等级评级3)贷款调查4)贷款审批
5)签定合同6)贷款发放7)贷款检查8)贷款收回
(1-4各1分，5-8各0.5分。严格按次序说明)
4.充当抵押品的物品必须具备以下品质：(每点各1分，解释1分)
1)合法性：必须是法律允许的范围
2)易售性：有充分的市场可变卖
3)稳定性：价格和性能相对稳定
4)易测性：易于估价，价值好确定
5.利率敏感性缺口有三种状态：正缺口、负缺口、零缺口(1分)
当利率上升时，正缺口状态利差收益增加，负缺口利差收益减少(1分)
当利率下降时，正缺口状态利差收益减少，负缺口利差收益增加(1分)
当利率上升时，应扩大正缺口，当利率下降时扩大负缺口(2分)
七、论述题(15分)本题主要考核综合分析及文字表达能力，只要分析有理，能联系实际即可适当给分。
1.首先分析制约存款数量的环境因素(6分可分内部和外部因素分析)
然后阐述具体策略(9分)
2.我国银行贷款风险的成因：(6分可分内部和外部原因分析)
控制：贷前控制，贷中控制，贷后控制。(9分)
自考《商业银行业务与经营》重点试题及答案
一、填空(每空1分，共23分)
1.欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即()()。
2.商业银行以经营证券的范围，分为()()()。
3.内源资本支持资产增长的局限性在于()()()。
4.以波动程度为依据，将银行存款分为()()()。
5.商业银行现金管理遵循()()()的原则。
6.消费者贷款主要分()()()三种类型。
7.银行信托具有三大主要职能，()()()。
8.巴塞尔委员会将表外业务分为，()()()三类。
二、解释下列概念(每题2分，共10分)
1.国家风险
2.贷款风险分类
3.资产负债管理
4.内部控制
5.易变性存款
三、比较分析(每题5分，共15分)
1.信用贷款与保证贷款
2.核心资本与附属资本
3.持续期缺口与资本净值
四、简答下列问题(每题5分，共25分)
1.金融债券的特点?
2.如何分析公司信用?
3.商业银行风险的特点?
4.银行并购的动机?
5.商业银行在经济中的地位?
六、论述(二题选作一题，15分)
1.从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。
2.资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。参考答案
一、填空(每空1分，共23分)
1.英式短期融资传统、德式综合经营传统
2.德国全能银行、英国全能银行、美国职能银行
3.适度资本金数额、银行创利能力、银行股利政策
4.易变性存款、准变性存款、稳定性存款
5.总量适度、适时调节、安全保障
6.居民住房贷款、非住房贷款、信用卡贷款
7.财务管理、融通资金、信用服务
8.担保和类似的或有负债、承诺、与利率和汇率相关的项目
二、解释下列概念(每题2分，共10分)
1.国家风险：指与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有关的风险。(1”)当向外国政府提供贷款时，由于这种贷款一般没有担保，当借款国的经济和政治发生严重危机或波动时，就可能发生贷款违约的风险。(1”)
2.贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，综合能获得的全部信息，(1”)并运用最佳判断，根据贷款的风险程度，对贷款质量做出评价，以建立充足的贷款损失准备。
3.资产负债管理：在融资计划和决策中，银行主动利用对利率变化敏感的资金，(1”)协调和控制资金配置状态，使银行维持一正的净利息差额和正的资本净值。
4.内部控制：内部控制作为完整的财务和其他控制体系，包括组织结构、方法程序和内部审计。(1”)它由管理当局根据总体目标建立。(1”)
5.易变性存款：主要指活期存款。(1”)由于这类存款是现实的购买和支付手段，客户随时有可能向银行提现和转帐，因而这类存款的稳定性最低。(1”)
三、比较分析(每题5分，共15分)
1.信用贷款与保证贷款。前者以借款人的资信为依据发放贷款，后者以借款人和保证人的资信为依据发放贷款。(2”)前者无需担保，后者要求担保，且以保证人的资信作担保。前者手续简便，只需审查借款人的偿还能力;后者相对复杂，银行既要审查借款人也要审查保证人的担保能力。(3”)
2.核心资本与附属资本。核心资本包括，普通股实收资本、永久性非累积优先股、公开储备。核心资本≥总资本的50%，要扣除商誉。(2”)附属资本包括，未公开储备①、资本重估储备、普通准备金③、债务性质的资本工具、次级长期债券。附属资本<总资本的50%，①不能超过附属资本的45%，③不能超过风险资产的1.25%。(3”)
3.持续期缺口与资本净值。持续期缺口与资本净值：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，降低投资、融资的利率风险。(2”)
Dgap=DA–μDL(μ>0)(1-μ)DNW=DA–μDL
持续期缺口为正，利率上升，净值价格下降;利率下降，净值价格上升。持续期缺口为负，净值价格与利率同向变动。持续期缺口为零，净值价格变动不受利率波动影响。(3”)
四、简答下列问题(每题5分，共25分)
1.金融债券的特点。相比存款有优势，筹资目的、筹资机制、筹资效率、资金稳定性、资金流动性等均不同。(3”)相比存款局限性，筹资的自主性不强、筹资成本较高、流动性受市场水平制约。(2”)
2.如何分析公司信用。以信用六C原则为指导。分析公司财务报表，分析公司财务比率，分析公司现金流量。(2”)分析公司非财务因素，行业分析(行业竞争、
行业周期、行业壁垒、行业法规)管理分析(组织形式、公司治理、管理层素质和稳定性)产品分析(市场占有率、销售增长率)担保分析(作为第二还款来源)还款意愿分析。(3”)
3.商业银行风险的特点。客观性，投机性，外部性，隐蔽性，突发性。(5”)
4.银行并购的动机。追求规模发展，便于满足、实现协议规定，减少破坏性。(2”)追求协同效应，经营协同效应(产生规模经济;优势互补,增强实力);财务协同效应(合理避税)(2”)管理层利益驱动。(1”)
5.商业银行在经济中的地位。商业银行是整个经济活动的中枢，(1”)商业银行业务对社会货币供给具有重要影响(1”)，商业银行成为社会经济活动的信息中心，(1”)商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径和基础，(1”)商业银行成为社会资本运动的中心。(1”)
六、论述(15分)第一题
(1)西方银行表外业务发展给本土银行以下启示，表外业务经营管理水平关系银行服务水准的高低，关系银行竞争成败;表外业务收益在银行经营目标收益中占有重要地位，表外业务发展的根本保证在于强化内部管理。(3”)本土银行开展表外业务形势紧迫，需要更新经营思想，提高技术手段，培养新型金融人才;本土银行开展表外业务的策略，巩固完善传统表外业务，重点突破衍生工具业务，逐步兴办以融资为目的的表外业务。(3”)
(2)银行开展租赁业务的意义。银行资金雄厚，机构发达，客户资源众多，技术设备先进，人才信息优势，必将促进租赁市场繁荣;有利银行资产多样化，分散投资风险，拓展中间业务，强化服务功能。(3”)
(3)银行经理信托的意义。信托与私人银行业务;信托业务规范经营，法律支持与理性监管，合规经营的原则要求。(3”)
(4)代理业务促进银行发展，发挥银行资源优势，增加银行资金来源，开创服务收益渠道;投资银行业务有利于银行发展新客户，拓宽服务(公司理财)渠道，创造丰厚收入。(3”)
第二题
1.资产证券化。商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。(2”)
2.资产证券化机制。LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内→表外;TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况;LO向CE购买信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力;TC还需要RA对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构;U从TC购买债券，而后出售给投资者;LO向借款人收取本息，扣除服务费，转给TC，TC转给IN。(7”)
3.资产证券化的作用。资金来源多样化，降低融资成本，有助于资本管理，产生服务费收入，降低利率风险。(3”)
4.国内银行信贷资产证券化必须考虑成本和规模效益，可以证券化的贷款组合有限，资产证券化后的追索权问题。(3”)
《商业银行业务经营管理》练习题答案 第一章 一、名词解释 1 .商业银行商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2. 银行控股公司制由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3. 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1. 1694年历史上最早的股份制银行一一（英格兰银行）诞生了。 2. （信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3. （单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管即camel）原则。 5 .我国现行的银行业监管机构是（中国银行业监督委员会）。 三、不定项选择题 1. 商业银行的职能作用是（ABCD。 A.信用中介 B.支付中介 C .信用创造 D.金融服务 2. 商业银行的外部组织形式有（ABD）。 A.单一银行制 B .分行制 C .集团制 D .银行控股公司制 3 .现代股份制银行的内部组织形式可分为（ABC）。 A.决策机构 B .执行机构 C .监督机构 D .监管机构 4. 银行的管理系统由（ABCDE方面组成。 A.全面管理 B .财务管理 C .人事管理 D .经营管理 E .市场营销管理 5. 政府对银行业实行谨慎监管原则，即“ CAMEL骆驼）原则”，包括（ABCDE。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1. 如何理解商业银行的性质？ 答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 （1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 （2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 （3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 （4）商业银行必须依法经营。 2. 总分行制的优缺点是什么？ 答：分行制的优点在于：（1）分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3）由于银行总数少，便于金融当局的 宏观管理。 分行制的缺点在于：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；（2）银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 3. 简述商业银行的内部组织结构。 答：（1）决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。
商业银行有哪些业务 商业银行的业务，按资金的来源和运用将其业务划分为资产业务、负债业务、中间业务三类。 1. 什么是负债业务？ 银行的负债业务是形成银行资金来源的业务。银行资金来源主要包括存款、借入款和银行资本等。 2. 什么是资产业务？ 资产业务是指银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取利润的行为。主要包括放款业务和投资业务两大类。 3. 什么是中间业务？ 商业银行在经营资产业务、负债业务的同时，还利用其在机构、技术、资金、信誉和住处等方面的优势，提供一些服务性的业务与之配合。如：结算业务，信托业务等。 （一）保险的基本职能 保险的基本职能是保险原始与固有的职能。关于保险基本职能主要有两种观点，一种观点认为保险的基本职能是分摊损失和补偿损失或给付保险金；另一种观点认为保险的基本职能是经济补偿和保险金给付职能。 经济补偿职能是在发生保险事故、造成损失后根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿，这是财产保险的基本职能； 保险金给付职能是在保险事故发生时保险双方当事人根据保险合同约定的保险金额进行给付，这是人身保险的职能。 （二）保险的派生职能 保险的派生职能是在基本职能的基础上产生的职能。保险的派生职能是融资职能、防灾防损职能。 防灾防损是风险管理的重要内容。保险防灾防损工作的最大特点就在于积极主动地参与、配合其他防灾防损主管部门扩展防灾防损工作。保险防灾防损工作体现于：从承保到理赔履行社会责任；增加保险经营的收益；促进投保人的风险管理意识，从而促使其加强防灾防损工作。 保险的融资职能是保险人参与社会资金融通的职能。其体现在两方面：一方面具有筹资职能；另一方面通过购买有价证券、购买不动产等投资方式体现投资职能。 （三）保险的宏观作用 保险的宏观作用是保险对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。具体表现为以下几方面：
《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。
7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?
商业银行经营 学分： 3 总学时：54 课程性质与目的 商业银行是我国金融业的主体，在国民经济进展中发挥了十分重要的枢纽作用。当前，我国商业银行的改革正日益深化，各种金融工具的引入和创新方兴未艾，已能提供发达国家商业银行所能提供的大多数金融服务。加入世贸组织后，我国商业银行进展的步伐进一步加快。然而，在融入国际金融市场的进程中，仅仅依靠过去的金融治理知识与治理方法已难以习惯外部环境变化的需要，必须采纳国际上通行的现代商业银行的治理原理、方法和手段，方能更好地参与国际竞争。为此，我们有必要全面了解和学习当代商业银行经营治理的成功体会。 课程差不多要求 本课程采纳任课教师在课堂进行授课并结合案例讨论和分析的教学方法。 通过本课程的学习，达到如下差不多要求： 学生要全面把握商业银行内部治理和外部治理的概念，以及商业银行业务流程。 学生要懂得当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴表外业务及其操作程序。 学生能够懂得把握商业银行的经营创新活动，并对商业银行经营进展趋势有所了解。 学生必须课前预习，并完成和提交教师布置的作业。 课程差不多内容 本课程运用现代经济学的研究方法，系统地阐述了商业银行进展历程、商业银行的职能及其经营方针，全面介绍了当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴表外业务及其操作程序，以及商业银行的经营创新活动，并对商业银行经营进展趋势作了推测和展
望。另外，本课程对当代商业银行的一些重要的经营思想和治理模型作了有深度的探讨和介绍，对有关商业银行治理的最新理论也作了比较完整的阐述。 导论 知识要点 商业银行是以盈利为目标，追求利润最大化的专门金融机构。 商业银行是通过旧式高利贷银行转变、股份公司形式组建和政府要紧出资三种途径产生。 商业银行现今的要紧职能有：信用中介、支付中介、金融服务、信用制造、调剂经济等。 商业银行大多按《公司法》组建，其组织结构可分为四个系统：决策系统、执行系统、监督系统和治理系统。 商业银行体系构建的差不多原则是：有利银行业竞争、有利爱护银行体系安全、保持银行适当的规模。 商业银行有全能银行和职能银行两种类型。 商业银行是在保证安全性、流淌性的基础上争取最大盈利。 考核要求 简述商业银行的定义及其功能。 简述商业银行在国民经济中的地位。 简述商业银行的组织结构。 简述建立商业银行体系的差不多原则及其必要性。 简述商业银行的经营原则及如何贯彻这些原则 简述对商业银行监管的必要性。 商业银行资本
（发展战略）商业银行中间业务发展问题及战略研究
商业银行中间业务发展问题及战略研究 我国商业银行中间业务起步晚,收入比重低,品种少,创新能力不足,服务收费不合理。加入WTO后,中外银行的激烈竞争促使我国商业银行于发展中间业务上必须尽快提高认识,完善组织管理,强化产品开发,实施有效市场营销,优化服务手段,完善人才培养机制,调整收费标准,防范市场风险。 中图分类号:F830.3文献标识码:A文章编号:1003-7217(2004)03-0031-04壹、我国商业银行中间业务发展现状及存于的问题 (壹)我国商业银行中间业务现状 近几年,国内银行业的竞争日趋激烈,传统的商业银行业务所能带来的利润越来越小,为寻求和扩大盈利空间,各商业银行将目光投向了中间业务。据了解,我国四大银行2002年中间业务占其全部收益比重分别为:中国银行约17%、中国建设银行约8%、中国工商银行约5%、中国农业银行约4%。但因我国银行中间业务起步较晚,发展不快,不仅业务量占总收入的比重偏低,而且品种较少,仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品。而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类于我国才刚刚起步,有的基本没有开展。目前,我国各商业银行已经开展的中间业务大约有260余个品种,可是,其中有相当壹部分是不收费的,例如邮寄对帐单、代发工资、银证转帐等业务均不收费。 (二)我国商业银行中间业务发展存于的问题 和西方商业银行发达的中间业务相比,我国银行中间业务无论于规模仍是质量
等方面均存于许多问题,主要体当下: 1.绝对收入额及其占营业收入的比例偏低 表12001年四大国有商业银行中间业务收入比较单位:亿元 ─────────────────────────────── 工商银行农业银行中国银行建设银行合计 ─────────────────────────────── 中间业务 26.169.6652.4632.28120.56 收入 营业收入 746.6496.57403.59595.312242.07 净额 中间业务 净收入占3.51.95135.425.38 比例 ─────────────────────────────── 注:中国银行中间业务净收入中其他营业收支净额(含汇兑损益)为25.2亿元,建设银行其他营业收支净额(含汇兑损益)为3.2亿元。 从表1中见出,除中国银行因历史原因外汇业务收入较大导致其中间业务的业
2013-2014学年第一学期 《商业银行业务与经营》 案例分析题 金融教研室 (2013.9.1)
第一章商业银行导论 案例 ---美国“花旗”模型金融控股公司 对拥有多家银行的控股公司年银行持股公司法案)为了限制银行规模过度膨胀，(1956规定的限 制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银但法律对单一银行的控股公司没有限制，作为(Citicorp)，花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司行控股公司。能提供多样化的金融业务。13个子公司，花旗银行的母公司。包括花旗银行,花旗公司共拥有也正是两块牌子。花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，年就成为美国最大的银行持股公司。1984通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在详见图。亿美元，70001998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为保险等领域，成为世界上规模最大的全能型证券、业务遍及世界100多个国家，涉及银行、从根本上动摇了传统的金同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，金融集团之一，融分业制度。该法案在涉及银行控{1998年金融服务业法案)，月 1998年513日，美国众议院通过了股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。，允许银行持股公司升格为金融月，美国众议院正式通过(金融现代化法案) 1999年11证控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、 各子公券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，的方式达到分业监管和司在法律和经营上是相对独立的法人。其意义就是以“内在防火墙”混业经营的目的。: 回答问题 1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？? 2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构 商业银行资本管理第二章资料 稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）杨凯生（工行行长）2010-04-13 世纪经济报道来源：21 可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年内风险权重贷款将增加15万亿。按监管部门的不低于11.5%的资本充足率要求，5年共需增加资本占用1.73万亿。再以工、中、建、交2009年净利润3500余 亿为基础，今后5年平均增长12%计，5年内可实现净利润25000亿，如按50%利润留成作为内 生性资本补充，则5年内共计还有资本缺口约4800亿。而且这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险的因素，)前者目前在计算资本充足率时只作了一个简单的计入，后者目前则尚未计算在内( 银行资本缺口将更为显著。其资本占用还将进一步增加。若再加上资本定义日渐趋严的因素，: 问题如何评价商业银行资本充足程度？ 1. 2. 提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些? 第三章商业银行负债业务 案例 被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解 2005-04-22上海证券报，21日，北方证券与上海长宁区新泾农村信用合作社国债交易纠纷案在
商业银行的业务范围 我国《商业银行法》第三条规定了商业银行的13种业务，商业银行可以经营下列部分或者全部业务： 1、吸收公众存款 商业银行吸收公众的存款是商业银行最为传统的业务，这项业务的特点在于：第一，向公众吸收存款。公众包括本地的居民存款，也包括在本地的外国人的存款。“公众”一词不仅指众多的个人客户组成的公众，也包括企业和事业单位组成的“公众”客户。法律在这里使用的“公众”一词，不是指在银行开户的特定客户，而是成千上万的普通客户。第二，商业银行吸收的“存款”，是特指的活期存款。定期存款是除了商业银行可以吸收，其他非银行金融机构也可以吸收的存款。例如，信托公司可以吸收定期的信托存款。一些海外的接受存款公司也不是商业银行，但可以接受一定条件下的定期存款。所以，单在定期存款方面，还难以将商业银行与非银行金融机构区别开来。 2、发放短期、中期和长期贷款 商业银行的贷款业务中以短期和中期的贷款业务为主，在历史上长期贷款业务在传统上是储蓄银行的业务，其原因在于历史上的储蓄银行吸收公众存款可以计复利，并且储蓄银行可以发放金融债券。由于吸收的债务是长期和稳定的，所以，适合作长期的贷款。 我国的商业银行是综合性业务银行，综合了商业银行和储蓄银行的功能，不另设储蓄银行。在经济体制改革之前，我国的长期贷款即国家基本项目贷款，主要是由中国建设银行承办，中短期贷款原行是由中国人民银行办理，1984年中国工商银行成立以后，中短期贷款由中国工商银行承担。经济体制改革之后，专业银行之间的业务划分开始融合，20世纪80年代以后设立的商业银行在业务上没有限制，所以，我国的商业银行可以作任何期限的贷款业务，也包括长期贷款业务。这也是我国商业银行的业务特点之一。 3、办理国内外结算
第一章概论 商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。 （2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。 （3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。 商行的职能： 1 信用中介职能这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2 支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。 3 信用创造功能 4 金融服务功能 商业银行经营的原则：1 安全性原则2流动性原则3效益性原则 商业银行成立的一般程序： 1 申请登记。必须以公司的形式组建。 2 招募股份。即发行股票。 3验资开业。我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。 第二章商行资本管理 商业银行资本的特点 1 商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。 2 商行资本占资产比重与一般企业相比很小。 商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 商行资本的功能： 1营业功能 2保护功能：1 资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。 2 资本为银行的经营活动提供信誉保证。 3 资本可以保护存款人及其他债权人的利益。
4 管理功能。 巴塞尔协议资本的组成 1 核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。 2 附属资本：1 非公开储备2 资产重估准备3普通准备金和普通呆账损失准备金4 混合资本工具5 长期次级债务 巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。 商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。 外援资本金的筹措： 1 发行股票2发行资本性票据和3通过国家资金的投入4通过出售银行资产增加资本。 内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。 第三章商行负债管理 负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。 传统存款业务：1 活期存款2 定期存款3 储蓄 非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。 存款的种类：1 个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款 2 单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。存款成本的构成：1 利息成本 2 营业成本 3 相关成本 4 资金成本 5 可用资金成本 商行短期借款的种类： 1 像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金2再贷款：像央行直接取得抵押贷款。 2 同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。 3 回购协议 4 国际金融市场借款 银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的2一本性的3国际性的金融债券 商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模2保持合理的负债结构3降低负债成本。 保持合理的负债结构的原因： 1经济发展，国民经济增长2金融机构同业竞争3新技术在商行领域的应
浅议商业银行零售业务现 状及发展趋势 摘要随着我国商业银行建设现代金融企业进程的加快发展,国内各主要商业银行纷纷提出经营战略转型的要求,其中尤以个人零售业务作为经营战略转型的产品研发方向和核心内容试从营销观念、目标客户定位、产品研发、流程整合等方面分析国内零售业务发展趋势和发展要求 关键词商业银行;零售业务;趋势 银行零售业务是商业银行以客户为中心战略的集中体现,已成为商业银行提供差异化零距离服务的主要途径,成为打造知名品牌的主要工具,成为创造核心竞争力的主要手段,是商业银行利润来源的重要组成部分和可持续发展的基础及动力国际经验充分表明,随着商业银行业务重心向零售业务的转移,零售业务在银行的利润来源中已经占有越来越大的份额近年来,随着我国商业银行体制改革的深入,如何进一步加速我国商业银行零售业务的发展,已经成为我国金融
界的现实课题 1我国商业银行零售业务的现状 零售业务是商业银行重要的利润来源,零售业务收入在银行总收入中的占比上升是国际银行业发展的大趋势国外银行零售业务已有数百年的发展历史,无论大中小商业银行,无论全国性银行还是地区性银行,无论分业性银行还是混业性银行,没有一家商业银行不开展零售业务比如美国的银行业,其零售业务的增长不仅表现在资产运用方面,在收益构成上也表现得相当突出如美国花旗银行2004年的利润中就有72%来自于零售业务,汇丰银行2004年税前利润中个人业务利润占比为40%,美洲银行占比为41%但我国商业银行零售业务近年刚刚兴起,零售银行、个人业务、贵宾理财、私人银行、零售经纪人、流程再造等新概念、新词汇正不断被人们大量引用,信用卡、汽车贷款等发展多年的老产品也被赋予更多的新意,网点柜台、ATM、电话等服务渠道的作用也在发生重大变革据统计,2005年上半年全国商业银行零售业务利润仅占
商业银行业务与经营 一、判断题 1、商业银行在经济危机的时候为保证银行的流动性，所以其资产一般应该比正常的经济 时期更多的放于短期的项目。（） 2、商业银行放于中央银行的超额准备金是满足日常清算的需要。（） 3、商业银行的流动性管理不仅应该考虑商业银行的业务需求，还要考虑商业银行的资金 来源。（） 4、商业银行不采取主动负债的方法而采取自身资产转换、出售方式来满足流动性的需要 是一种保守型的管理方式，它比通过主动负债满足流动性需求的风险要低。（） 5、在我国，银行向中央银行存入超额准备金时，中央银行会付给银行利息。（） 6、库存现金是一项不获得利息的资产，所以对于一家商业银行而言库存现金越少越好（） 7、法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，不得动用，并定期按 银行存款额的增减而进行相应调整。所以法定存款准备金已经失去了防范银行挤兑的作用。（） 8、商业银行可以在评估关系人信用后，只有信用合格的情况下，才能给关系人发放信用 贷款;发放担保贷款的放款条件也不能优于其他借款人同类的贷款条件。（） 9、信贷集中仅指的是贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款(如房地产贷款)。信贷 集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。（） 10、普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失程度,它不仅与贷款的总量有关,而且与贷 款的实际质量有关，当总量越多，质量越差，那么普通呆账准备金就越多。（） 11、逾期（含展期后逾期）90天以内的不良贷款，应列为催收贷款，在逾期贷款项下单 独统计和上报。（） 12、贷款未逾期则不需要列入呆滞贷款。（） 二、选择题 1、银行借入资金的渠道主要包括（） A、再贷款 B、发行大额可转让定期存单 C、同业拆借 D、票据再贴现 2、银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（） A、法定存款准备金 B、超额存款准备金 C、库存现金 D、储户活期存款 3、以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（） A、央行法定存款准备金比率变动 B、存款的增加 C、贷款的增加
中国商业银行业务分类 来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1) 信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 ●普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过９０天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 ●透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 ●备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 ●消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 ●票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 ●存货贷款 存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 ●客帐贷款 银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 ●证券贷款 银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 ●不动产抵押贷款
《商业银行经营管理》综合测试一 一、单选题（在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分，共10 分） （）１、银行业务营运的起点和前提条件是： A．自有资本B．负债业务C．资产业务D．贷款业务 （）2、________的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。 Ａ．英格兰银行Ｂ．威尼斯银行C．圣乔治银行D．阿姆斯特丹银行 （）3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是： A．发行普通股B．发行优先股C．发行资本性长期债券D．发行可转换债券 （）4、商业银行最主要的盈利性资金运用是： A．同业存款B．短期国库券C．贷款D．长期证券 （）5、借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是： A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款 （）6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________折计息。 A．4 B．5 C．6 D．7 （）7、决定商业银行资产规模的基础是： A．比例规模B．资产结构C．银行资本D．负债业务 （）8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A．1996年B．1997年C．1998年D．1999年 （）9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A．可用头寸B．基础头寸C．可贷头寸D．超额头寸 （）10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为：A．1% B．4% C．5% D．10% 二、多选题（在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。正确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题2分，共16分） （）1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有： A．利息支付B．同业拆入资金C．兑付大额可转让存单D．发行债券 （）2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A．拆出资金B．再贷款C．再贴现D．发行债券 （）3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有： A．成本最低原则B．安全性原则C．适时流量调节原则D．适时存量控制原则 （）4、下列________项目属于商业银行的附属资本。 A．股本金B．税后留利C．呆帐准备金D．自有房产 （）5、下列属银行表外业务的有： A．担保B．证券承销C．备用信用证D．融资租赁 （）6、商业银行分行制的特点有： A．银行业务多集中于某一行业或地区，风险集中； B．分支机构多，分布广，业务分散； C．银行规模较大，易于采用现代化设备； D．银行内部层次、机构较多，管理困难。 （）7、商业银行不良贷款是指下列哪几类之和： A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款 （）8、通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以： A提高资产流动性B．降低资产流动性C．提高负债水平D．降低负债水平 三、判断改错（判断下列每小题的正误。正确的在题后括号内打“√”；错误的打“×”，并予以改正。每小题2 分，共20 分）
第六章商业银行 第一节商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 1、商业银行的产生及其特征 现代银行的产生经历了货币经营业——早期银行——现代银行的过程，其产生途径有二：一是由早期银行转变而成，一是以资本主义原则组织起来的股份制银行。与早期银行相比具有利率水平适当、信用功能扩大、具备信用创造功能等特征。 2、商业银行的集中与垄断 3、20世纪90年代以来国际银行业的并购浪潮 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 1、商业银行经营的主要目标是盈利； 2、商业银行是经营货币信用业务的金融机构; 3、商业银行是存款货币的主要提供者。 （二）、商业银行的职能与作用 1、信用中介 信用中介职能是所有银行基本和首要的职能。商业银行的信用中介职能表现在两方面：一方面，通过办理负债业务将社会上各种暂时闲置的资金集中起来；另一方面，又通过办理资产业务将其投放到各产业和经济部门。 商业银行信用中介职能的发挥，对一国经济的运行和发展具有重要意义。首先，商业银行发挥信用中介职能，克服了借贷双方之间直接借贷的局限性，为他们顺利进行资金融通提供了现实条件。当借贷双方的借贷数量、借贷期限不一致或贷出者对贷入者的信用状况不了解时，借贷行为就难以成立。而商业银行作为信用中介，则不受上述条件的限制。他可以和任何一个企业、单位发生信用联系，为他们提供必要的资金支持；其次，商业银行发挥信用中介职能，可以提高社会总资本的使用效率，集中社会上的闲散资金，再贷放出去，大大提高了社会总资本的使用效率，促进经济的发展。 2、支付中介
政府、企业、个人及各种组织在商业银行开立账户，他们之间的资金往来便通过商业银行来进行。因而商业银行起到了代理客户实施货币收付的作用。 支付中介职能建立在信用中介职能的基础上，大大加速了社会资金的周转速度。 3、信用创造 商业银行的信用创造职能，是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造职能主要表现为创造信用流通工具和创造存款货币。 商业银行创造的信用流通工具主要是支票，类似于纸币的货币符号，在当代，西方发达国家90%以上的经济交易是以支票进行支付的。 创造存款货币是商业银行的重要职能。这种创造存款货币的能力是由商业银行和中央银行共同完成的。商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的增加来源，在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 4、提供多种金融服务 商业银行为了加强与客户的信用联系，加强竞争能力，以取得高额利润，还为客户提供各种金融服务，如信托、租赁、保管、咨询等。 5、调控经济的功能 首先，通过传递中央银行货币政策来调节经济。中央银行的货币政策工具一般不能直接作用于企业，而是通过商业银行来对企业施加影响。如再贴现率、法定存款准备金率。 其次，商业银行经常要根据国家经济政策和产业政策的要求，有针对性地确定贷款投向，实行贷款倾斜，以达到优化经济结构的目的。 再次，通过办理消费信贷业务来调节和引导消费。商业银行向个人消费者提供信用，可以大大提高消费者的支付能力，这样作既能将消费者的远期消费转变为即期消费，刺激了全社会的消费需求，同时也扩大了企业的产品销售，促进了生产的发展。 最后，通过对外筹资来调节国际收支逆差。 三、商业银行的类型
一、当前我国商业银行业务创新的现状? 受国外商业银行创新的影响，也源于金融改革与发展的需要，我国商业银行近年来的业务创新，无论在制度上，还是在品种、工具上都迈出了可喜的步伐。政策性银行与商业银行分立，商业银行遵循“三性原则”自主经营，成立金融资产管理公司剥离国有商业银行的不良资产等举措，都在制度创新上逐步与国际惯例接轨；在创新金融工具和金融产品上。也涌现出债券融资、电子货币“一卡通”、网上银行、债转股等新的品种和服务手段。但是我们必须看到我国的商业银行业务创新由于体制、技术、宏观政策等多方面因素的制约，目前与发达国家和地区相比仍然存在很大的差距，主要表现在以下3个方面：? 1．品种少。由于这些年我国的金融业一直推行严格的分业经营、分业管理制度，银行、证券、信托和保险业完全分离，商业银行的业务被限制在一个相当狭窄的范围内，业务创新的空间受限，致使我国国有商业银行业务创新的品种较为单一。从开办得较为成功的品种来看，仅有个人住房信贷业务、信用卡业务、代收代付业务和票据贴现业务近年来发展得较快，逐步走向成熟；消费信贷、网上银行、租赁、个人理财业务等只是少量开办，仍处于探索阶段；投资银行、商人银行、国际金融和衍生金融工具业务等方面，尚有可观的发展空间，还处在待发展阶段。? 2．规模小。从已开办的新业务的发展水平来看，由于受到来自内外的约束限制，国有商业银行新业务的发展规模较小，在银行的整个业务规模中占比小，难以起到调整优化整体资产负债结构的作用，也难以产生相应的规模效应。以消费信贷为例，据统计，我国消费信贷规模目前仅占贷款规模的4％~5％，西方发达国家消费信贷约占贷款规模的20％~25％；在我国消费总额中，消费信用占比不足1％，西方发达国家消费信用占消费总额的比重通常都高于20％。美国的房地产融资结构中，消费环节一般要占到60％以上。1998年，我国个人住房贷款在全国各项信贷余额中的比重仅有0.8％，我国汽车贷款规模估计不到1亿元人民币，而美、德、日三国汽车消费贷款占销售总额的比重分别为70％、50％和60％。? 3．收益低。由于目前我国商业银行的业务创新尚处于初创阶段，各行的业务拓展过分注重扩规模、占份额，再加之缺乏统一的市场规范与相应的制度约束，在业务营销之初大都低价促销，让利于客户，这不但使市场陷入混乱、无序的状态，也使得商业银行的新业务收益难以保证，在一定程度上损害了新业务的健康发展。以票据业务为例，由于缺乏统一的规范，目前的票据贴现市场价格极为混乱，有的行甚至以仅高出中央银行再贴现基准利率1个百分点的价格对客户办理贴现业务。再以个人支付结算业务为例，目前国内各大商业银行的计算机业务处理系统先后实现了全国或局域联网，在活期储蓄存款的省内(局域)异地通存通兑存取款业务的办理上，一些行最初按5％的标准收取手续费，然而却受到个别商业银行“零手续费”促销手段的巨大冲击，最后也不得不取消了5％的手续费。其实在零售与信用卡业务计算机全国联网的开发上，各行都投入大量的资金与技术力量，然而却在该项业务上丧失了巨额的手续费收入。? 二、我国国有商业银行业务创新存在的主要问题? 当前国内商业银行业务创新的现状不尽如人意，中间存在着许多亟待解决的 问题与障碍。主要表现在5个方面：?
一. 商业银行的起源和发展 1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行一一英格兰银 行。英国早期的 银行是在金匠业的基础上产生的。 清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。 二. 商业银行的性质和作用 ｛看书｝或论述或选择 性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性，多功能的金融企业。 定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办 理结算等业务的企业法人。(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心) 作用： 信用中介。最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 支付中介。 信用创造。在信用中介和支付中介的基础上产生的。 金融服务。 三. 商业银行组合结构(选择) 外部组织形式： 1) 单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。 2) 分行制(总行制，总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。 3) 银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。 内部组织结 构： 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 商业 银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。 四. 政府对银行业的监管 内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即 C 代表资本，建立国际上共同的资本标准。 A 代表资产，资产品质是一个关注的问题， 监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行 仔细审核。 M 代表管理， E 代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量。 L 代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 各国对银行业进行监管时 的主要内容： 1) 2) 3) 4) 5) 存款保险制度(选择) 产生于20世纪30年代的金融大危机以后的美国， 成立的宗旨是：重新唤起社会公众对银行 1) 2) 3) 4) 股东大会，最高权力机构。 董事会 各种常设委员会 监事会 行长或总经理，行政主管，是银行内部的行政主管。 总稽核 业务和职能部门 分支机构，业务经营体系的基层单位。 ”CAMEL ”骆驼原则。 银行业的准入，规定最低注册资本。 银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 银行的清偿能力，包括资产和负债两个方面。 银行业务活动的范围，主要指银行业与证券业，保险业合业和分业经营的问题。 贷款的集中程度，对带狂集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。
导论： 1.商业银行的性质。①．商业银行是企业，具有企业的一般特征。实行独立核算，自负盈亏，自担风险以盈利为经营目标②．商业银行是特殊的企业——金融企业。经营对象是货币，资金活动范围是货币信用领域，创造能充当一般等价物的存款货币，可以重复买卖同一金融产品。③．商业银行是特殊的银行。区别于中央银行：服务对象不同，地位不同，职能不同；区别于其他金融机构：与政策性银行不同，与专业银行不同。 2.商业银行产生与发展。①商业银行的产生。第一家股份制银行：1694年英格兰银行；两种产生途径：旧式高利贷银行转化而来，直接组建股份公司。②变化中的商业银行。业务结构：从传统存、贷、汇向金融服务与表外业务发展；组织结构：并购浪潮风起云涌；人员结构：自然科学家与社会科学家的结合。③银行业的未来。存在的社会条件：中介职能；社会职能：资金分配、风险分散、收付结算；自身的业绩：三次大的冲击：股市大崩溃、债务危机、泡沫经济 3.商业银行的功能。①信用中介：提供期限转换，将社会闲散货币转化为资本；提供风险转换，为客户和自身分散和降低风险；降低交易成本②支付中介：传统职能；社会信用链的枢纽；功能的发挥早于信用中介③信用创造：派生功能；创造流通工具与支付手段；影响社会信贷规模与货币供给④金融服务：充分利用银行信息与管理优势；服务性收入在银行收入中比重日渐增
多；种类繁多，如财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理⑤调节经济。
银行实 力；提高 抵御风 险与参 与市场 竞争的 能力。缺点：易形成集 中与垄 断，不利 于银行 间开展 竞争；限 制银行 的经营 自主性； 不利于 银行创 新活动。连锁银行制。两 家或两 家以上 相互持 股的银 行组织 起来，围 绕一个 地区的 大银行 组成。 缺陷：不 利 于 资 金
商业银行的发展现状 班级: xxx 学号: xxx 姓名: xxx 专业: xxx 论文标题: 商业银行发展的现状
目录 中文摘要 (3) 第一章商业银行的产生和发展商业银行 (5) 第一阶段：出现了货币兑换业和兑换商。 (5) 第二阶段：货币兑换业演变成货币经营业。 (5) 第三阶段：银行业与银行的产生。 (5) 第二章商业银行的现况 (5) 第一，注重顶层设计，再造业务流程。 (6) 第二，整合相应资源，打造平台经济。 (6) 第三，构建多方合作渠道，借力发力。 (6) 第四，探索体制创新，实现专业化运作。 (6) 第三章我国商业银行存在的问题 (6) 一商业银行国有化程度高，内部机制不健全 (6) 二不良贷款率持续上升，迎来新挑战 (7) 三按揭贷款和信用卡等粗放竞争带来的整体性风险不断积累 (7) 第四章银行未来发展趋势 (7) 一大幅提升客户体验。 (7) 二是引导客户及员工行为。 (8) 三是指导银行打破固有经营模式。 (8) 参考文献 (8)
商业银行在一个国家的经济中起着至关重要的金融中介作用。在过去几年里，由于经济的快速的增长以及宽松的经济政策，中国银行业维持了高速增长的势头。但是在资产质量、经营管理和风险管理等方面还存在许多问题,许多银行面临沉重的历史包袱,如果处理不当,银行系统可能成为中国经济持续发展的障碍,甚至印象整个经济的稳定,本文对中国的商业银行的现状做了一下分析,并在此基础上对今后几年发展轨迹做几点推断和建议。 商业银行，英文缩写为CB，其网络通俗谐音是“存吧”，意为存储银行。商业银行的概念是区分于中央银行和投资银行的，是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。一般的商业银行没有货币的发行权，传统的商业银行的业务主要集中在经营存款和贷款（放款）业务，即以较低的利率借入存款，以较高的利率放出贷款，存贷款之间的利差就是商业银行的主要利润。商业银行的主要业务范围包括吸收公众、企业及机构的存款、发放贷款、票据贴现及中间业务等。它是储蓄机构而不是投资机构。