第三章企业的股份制改组第一节企业股份制改组的目的、要求和程序【考试要求】熟悉企业股份制改组的目的和要求。掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。【考试重点】企业股份制改组和拟发行上市公司改组的要求和程序【基本内容】一、企业股份制改组的目的1.确立法人财产权企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权

非金融投资银行学第2章证券发行与承销业务精品PPT课件

证券从业资格考试/备考辅导2016证券发行与承销章节考点：公司的财务会计第二章第五节股份有限公司的财务会计一、关于股份有限公司财务会计的一般规定公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内向证监会派出机构和证券

第2章 证券发行与承销业务

第二章证券发行与承销讲义精品PPT课件

2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》练习题：第二章（无答案）本套习题为证券从业资格考试《证券发行与承销》第二章练习题。本套习题暂无答案，欢迎到中华证券学习网论坛讨论。一、单选题1．设立股份有限公司，应当有（）人以上（）人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。A．2，200B．5，100C．2，100D．5，2002．股份有限公司

证券发行与承销模拟试题/答案（一）541.可转换公司债券自发行之日起___后方可转换为公司股票。A.六个月B. 一年C.十个月D.一年半42.发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金还包括_____.A.实现债权的费用B.转换的费用C.手续费D.交易的费用43.投资者持有发行人已发行可转换公司债券达到_

证券投资学第一章第二章PPT课件

第二章证券发行与交易

第二阶段2001年3月至2004年初核准制，公司上市由券商进行辅导，由证监会发 审委审核。第三阶段从2004年2月1日起保荐人制度。把中介机构和上市公司紧紧捆在了 一起。保荐人制度

——政治制度18二、股票的定义股票——是伴随着股份制与股份公司的 产生而出现的，它是股份公司为筹集资金 发给股东作为其投资入股的证书和索取股 息红利的凭证，也是持股人拥有企业股份

•→定价•优越性：• 一是准确的反映了市场需求，具有很大程度的“真实性”。• 二是有利于股票的顺利发行。•（三）香港式的“固定价格方式”•具体做法：承销双方双方通过商业谈判确定一个

根据股票是否带有中国大陆概念红筹股和非红筹股以股票有无记名为标准记名股和无记名股百度文库股票与储蓄的区别区别股票投资储蓄存款信用基础不 股票是以资本信用为基础，体现着股份公司与股

证券发行与承销试题及答案Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT模拟题：证券发行与承销试题证券发行与承销试题一、单项选择题1.公司短期投资的记帐方法采用——。A.成本法B.市值法C.重置法D.成本与市价孰低法2.股份有限公司最主要的会计报表是——。A. 资产负债表和现金流量表B. 资产负债表和利

13股份有限公司的设立（2）股权转让难易程度不同 在有限责任公司中，股东转让自己的出资有严格的要求， 受到的限制较多，比较困难。 在股份有限公司中，股东转让自己股份比较方便，可依

• 竞价（投标）承销（competitive bidding underwriting）方式通常被称为招标方式 或拍卖法，主要包括价格招标（用于贴现 债券的发行）和收益率招标（用于

[备考2010]—《证券发行与承销》模拟题及参考答案（二）一、单项选择题（每题0.5分，答对得分，不答或答错不给分）1.投资银行业的真正发展是在（）。A.19世纪末60年代B.19世纪70年代C.20世纪初D.20世纪30年代前后2. 2008年美国由于次贷危机而引发的连锁反应导致了罕见的金融风暴，在此次金融风暴中，美国著名投资银行贝尔斯登和雷曼兄弟崩溃，其

模拟题：证券发行与承销试题证券发行与承销试题一、单项选择题1.公司短期投资的记帐方法采用——。A.成本法B.市值法C.重置法D.成本与市价孰低法2.股份有限公司最主要的会计报表是——。A. 资产负债表和现金流量表B. 资产负债表和利润分配表C. 资产负债表和损益表D. 资产负债表和股东权益增减变动表3.股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注

（二）公开发行的情形根据《中华人民共和国证券法》第10条第2款 规定，有下列情形之一的，为公开发行：1．向不特定对象发行证券的； 2．向特定对象发行证券累计超过二百人的； 3．法律

10六、证券发行方式➢ 证券公募发行，面向所有合法的社会投资者发行。 ➢ 证券私募发行，向特定的投资者发行证券。证券发行的具体方式有很多，我国依次经历了认购证、 与储蓄存款挂钩、全