2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告汇总单位公章地区（部门）名称：XX县国有资产管理局汇总单位负责人：杨XX(签章)牵头部门负责人: 周XX(签章)填表人: 周XX(签章)电话号码: XXXXXXXXXXXXXXX单位地址: XX县XX街西段邮政编码:XXXXXXX报送日期：2020.1.26exp(dwmc)内部控制报告为贯彻落实《财政部关于全

国有资产管理工作流程图为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。审批综合流程图限额以下国有资产配置审批流程图;买价值1万元以下、以及用其他资金购置资产的购置事项。

第一章总则第一条行政事业单位国有资产管理是指财政部门从自身职能出发，对行政事业单位国有资产的形成、处置等环节进行的全过程的管理与监督。第二条本制度所称的行政事业单位国有资产管理控制，是指为规范和加强行政事业单位国有资产管理，促进国有资产保值增值，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。第三条行政事业单位国有资产管理应符合

国有资产管理工作流程图为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。审批综合流程图限额以上限额以下国有资产配置审批流程图规定限额以上规定限额以下1的购置事项。资产配置

国有资产管理内部控制制度第一章总则第一条为规范行政事业单位国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，提高国有资产使用效益，根据财政部颁发的《行政单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及省有关规定，结合我市实际，制定本办法。第二条本办法适用于市本级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关(以下简称行政单位)

国有资产管理内部控制制度及流程梳理第一章资金管理为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。一、现金管理（一）现金支出范围：1、出差人员必须随身携带的差旅费。2、结算起点以下的零星支出。3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无

国有资产管理工作流程图为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。审批综合流程图限额以上限额以下国有资产配置审批流程图规定限额以上规定限额以下1的购置事项。资产配置

对完善国有资产管理内控的思考黄敏江西省萍乡市安源矿财务科摘要：改革开放以来，我国从原本的计划经济时代过渡到市场经济时代，一部分国有企业在经济体制转变的过程中国有资产管理水平还不够优质，国有资产流失现象也偶尔出现，客观上不利于国家对国有资产的管理。因此，建立健全相关制度，完善国有资产管理内控，防止国有资产流失是我们当前需要关注的重点问题。本文从市场经济角度，着

8.4国有资产管理内部控制流程图资产业务管控一、资产业务范围、管控的目标及责任。资产业务管控是指对资产购置、资产使用、资产清查、资产处置、资产统计报告和监督检查等过程的管理。包括货币资金、存货、固定资产、无形资产和对外投资等。(一)相关制度1.《会计法》《政府会计制度》《政府会计准则》2.《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》3.《自治区行政事业单位

国有资产管理内部控制制度及流程梳理第一章资金管理为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。一、现金管理（一）现金支出范围：1、出差人员必须随身携带的差旅费。2、结算起点以下的零星支出。3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无

国有资产管理内部控制制度第一章总则第一条为进一步规范和加强XXXXXX国有资产管理，有效防控资产管理活动风险，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》、中国XXX《气象部门国有资产处置管理暂行办法》（X号）、《XXXXXX关于印发XXX气象部门国有资产使用和处置管理

城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。学校审批综合流程图限额以上县国提出主管部资局申请门审核审批指示限额以下主管报国部

8.4国有资产管理内部控制流程图资产业务管控一、资产业务范围、管控的目标及责任。资产业务管控是指对资产购置、资产使用、资产清查、资产处置、资产统计报告和监督检查等过程的管理。包括货币资金、存货、固定资产、无形资产和对外投资等。(一)相关制度1.《会计法》《政府会计制度》《政府会计准则》2.《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》3.《自治区行政事业单位

小学国有资产管理内控制度根据国家及上级主管部门制订的有关规章制度，结合学校的实际情况而制定的学校内部财务工作的行为规范、行为准则，是学校财务工作统一要求、协调行动、健全网络的依据。按照财政部、国家教委《中小学财务制度》及区教育局的有关要求，根据量力而行、勤俭办校的精神，为确保我校教育教学的顺利开展，制定本制度。一、预算管理：1、学校应按上级规定的程序和时间编

实物资产管理内部控制规范（国有资产）一、实物资产业务概述实物资产是单位正常履行职能和开展业务活动的物质基础。实物资产包括房屋及建筑物、专用设备、一般设备、文物品、图书、办公用品和低值易耗品等。二、实物资产内部控制的目标 (1)实物资产取得依据应当充分适当，决策和审批程序应当明确。(2)实物资产取得、验收、使用（领用）、维护、盘点、处置和转移等环节的控制流程应

城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。学校审批综合流程图限额以上限额以下学校国有资产配置审批流程图规定限额以上规定限额

3.实物资产管理基本流程图11.无形资产管理基本流程图产处置12.对外投资基本流程图

国有资产管理部控制制度及流程梳理第一章资金管理为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。一、现金管理（一）现金支出围：1、出差人员必须随身携带的差旅费。2、结算起点以下的零星支出。3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无银行不能

国有资产管理内部控制制度第1条单位应当对资产实行分类管理，建立健全资产内部管理制度。单位应当合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保资产安全和有效使用。第2条单位应当建立健全货币资金管理岗位责任制，合理设置岗位，不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保不相容岗位相互分离。（一）出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。（二）严禁

国有资产管理内部控制制度1 国有资产管理内部控制制度第一节固定资产内部控制的目标、意义和原则一、固定资产内部控制的目标1、保护行政事业单位固定资产的安全完整；2、确保固定资产会计信息的准确性和可靠性；3、促进单位关于固定资产招标、采购、使用、日常维护、处置等办事效率的提高；4、保证国家关于固定资产业务有关法规、政策和指令的贯彻执行，保证固定资产业务的合法性。