第一节内控概述第一条：定义及范围本章所指的人力资源内部控制指对人力资源规划与设计、招聘与配置、培训与开发、薪酬与福利，考核与评价、劳动关系管理等六大模块进行全面监控和管理。第二条：控制目标通过对人力资源管理的内部控制，对人力资源进行有效的规划和配置，充分做到“因岗设人，人岗匹配”，减少人力资源的浪费，充分调动公司员工的工作积极性，全面提高员工队伍素质，实现人

企业内部控制应用指引第3号——人力资源目录第一章总则第二章人力资源的引进与开发第三章人力资源的使用与退出第一章总则第一条为了促进企业加强人力资源建设，充分发挥人力资源对实现企业发展战略的重要作用，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。第二条本指引所称人力资源，是指企业组织生产经营活动而录（任）用的各种人员，包括董事、监事、高级管理人员和全体

一、人力资源管理内部控制手册说明为规范某某公司人力资源管理的风险管理和内部控制，确保某某公司整体战略以及人力资源管理规划目标的实现，根据某某公司全面风险管理和内部控制体系相关要求，制定本手册。本手册描述了某某公司人力资源管理主要工作流程、流程中存在的风险、控制环节、流程实施涉及到的部门和岗位等；针对性地适用于某某公司总部和二级公司的人力资源管理；是某某公司整

内控审计工作底稿-人力资源

人力资源内部控制与风险管理

（内部审计）人力资源审计程序审计目标：1、对人力资源流程有个全面的理解；2、评价人力资源流程和相关内部控制的效果和效率；3、对支持人力资源流程的信息系统的可靠性和质量进行评价。审计程序：一、准备阶段：时间程序签名索引1、和内部审计经理召开计划会议，对范围、方法和时间进行讨论，确定被审单位的期望；确定恰当的联络人。2、对审计的领域有充分的了解：A 获得和讨论任

内部控制应用指引人力资源

5.3 制定人力资源内部控制制度5.3.2 人力资源引进制度积极引进企业日常经营所需的各类人才，是企业长期稳定发展的保证之一。因此，中小企业人力资源部应结合本企业实际情况，针对人才引进的条件、范围、程序管理等事项给出具体的操作规范。下面是某公司制定的人力资源引进制度，供读者参考。5.3.4 员工培训管理制度员工培训是一种有组织的知识传递、技能传递、信息传递、

第17部分公司内部控制规范——人力资源政策17．1 岗位职责与人员管理制度17．1．1 岗位说明制度17．1．2 岗位责任制度17．2 招聘培训与离职管控规范17．2．1 人员招聘制度17．2．2 培训管理制度17．3 人力资源考核管控规范17．3．1 人力资源绩效考核制度17．3．2 人力资源考核记录制度17．4 薪酬与激励管理规范17．4．1 薪酬管理制

企业内部控制之人力资源管理控制1 企业人力资源需求计划受控状态文书名称企业人力资源需求计划书文件编号执行部门监督部门考证部门一、目的1．通过需求调查与预测，制订企业人力资源需求计划，以满足企业经营发展对人力资源的需求，推进企业发展战略目标的实现。2．了解企业人力资源状况及需求情况，灵活选择聘用方式，并充分利用企业现有人力资源，吸引并保持一定数量的具备特定技能

一、教学总体设计二、教学设计（一）组织教学，复习上次课主要内容（时间5分钟）考勤复习提问：固定资产审计要点有哪些？（二）学习新知识【新知识引入】提问：1.职工薪酬包括哪些内容？2.职工薪酬相关内控有哪些？【告知】（时间3分钟）本次课的主要内容——人力资源与工薪循环的内部控制审计本次课的主要教学方法——小组讨论、案例教学能力目标：①能够运用正确的审计方法分析人

人力资源管理在内部控制中的风险与作用摘要：随着社会主义市场经济发展水平的不断提升，我国事业单位也得到了极大的发展。作为事业单位内部控制建立与实施的基础，人力资源管理的优劣对单位内部环境具有关键性的作用。在单位生存与经营中有效提升人力资源管理水平，能够促进单位内部控制的顺利实施，并实现单位发展的最终目标。人力资源与内部控制的风险控制应完善人力资源管理体系，建立

一、人力资源管理内部控制手册说明为规范某某公司人力资源管理的风险管理和内部控制，确保某某公司整体战略以及人力资源管理规划目标的实现，根据某某公司全面风险管理和内部控制体系相关要求，制定本手册。本手册描述了某某公司人力资源管理主要工作流程、流程中存在的风险、控制环节、流程实施涉及到的部门和岗位等；针对性地适用于某某公司总部和二级公司的人力资源管理；是某某公司整

企业内部控制——人力资源管理1 企业人力资源需求计划2 招聘管理制度3 培训管理制度4 绩效考核管理制度5 薪酬与激励管理制度6 晋升与离职管理制度

人力资源内部控制

人力资源管理内部控制实施细则17．1 人力资源管理目标17．1．1 人力资源业务目标人力资源业务目标是指企业在岗位职责和人力资源计划、招聘、培训、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序中应达到的标准。具体事项如图17-1所示。图17-1 人力资源业务目标17．1．2 人力资源财务目标企业在人力资源管理过程中需达到的财务目标如图17-2所示。图17-2

员工需求分析流程1．员工需求分析流程与风险控制图2．员工需求分析流程控制表职位分析流程1．职位分析流程与风险控制图2．职位分析流程控制表招聘管理流程与风险控制图2．招聘管理流程控制表

企业内部控制——人力资源管理1 企业人力资源需求计划2 招聘管理制度3 培训管理制度4 绩效考核管理制度5 薪酬与激励管理制度6 晋升与离职管理制度

第一节内控概述第一条：定义及范围本章所指的人力资源内部控制指对人力资源规划与设计、招聘与配置、培训与开发、薪酬与福利，考核与评价、劳动关系管理等六大模块进行全面监控和管理。第二条：控制目标通过对人力资源管理的内部控制，对人力资源进行有效的规划和配置，充分做到“因岗设人，人岗匹配”，减少人力资源的浪费，充分调动公司员工的工作积极性，全面提高员工队伍素质，实现人

第一节内控概述第一条：定义及范围本章所指的人力资源内部控制指对人力资源规划与设计、招聘与配置、培训与开发、薪酬与福利，考核与评价、劳动关系管理等六大模块进行全面监控和管理。第二条：控制目标通过对人力资源管理的内部控制，对人力资源进行有效的规划和配置，充分做到“因岗设人，人岗匹配”，减少人力资源的浪费，充分调动公司员工的工作积极性，全面提高员工队伍素质，实现人