第三章负债业务的经营管理
本章的重要概念：
可用资金成本；边际存款成本；自动转账存款；大面额存单；
再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；
担保债券；浮动利率债券；付息金融债券；外国金融债券
第一节银行负债的作用和构成
一、判断题
1.虽然商业银行作为信用中介，但负债并不是其最基本、最基础的业务。
2.商业银行的全部资金来源中，80%以上来源于负债。负债结构和成本的变化，
不能决定着银行资金转移价格的高低，也不能影响银行的盈利水平和风险状况。
3.根据《巴塞尔协议》的标准，银行负债提供了银行92%的资金来源。
4.商业银行通过资产业务把社会各方面的闲置资金集中起来，能在社会资金存
量不变的情况下，扩大社会生产资金的总量。
5.社会一些经济单位的闲置资金和货币收支，离不开银行的负债业务。
6.虽然各国金融体制的差异和金融市场发达程度的不同，但各国商业银行的负
债结构是相同的或接近相同的。
7.不管是在那一个国家，存款始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性的
资金来源。
8.改革开放以来，我国银行存款始终处于高速增长的同时，存款结构则发生了
重大变化。
9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部金融结构存款总额的比重不断上
升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。
10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银行贷款的增长和财政支出
的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要高于储蓄存款。
二、单选题
1.商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种（），银行必
须用自己的资产或提供的劳务去偿付。
A.经济义务
B.负债义务
C.普通义务
D.偿还义务
2.广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期
债务资本等（）的内容。
A.一级资本
B.二级资本
C.一级和二级资本
D.双重资本
3.狭义负债主要指银行存款、借款等一切（）的债务。本章以狭义负
债为研究对象。
A.混合资本性
B.非资本性
C.资本性
D.负债性
4.商业银行作为信用中介，首先表现为“借者的集中”，通过资产业务有效
地把资金运用出去，因此（）是商业银行开展资产业务的基础和前
提。
A.存贷业务
B.负债业务
C.贷款业务
D.表内业务
5.负债也是决定银行盈利水平的基础：一方面在资产价格水平一定的情况下，
负债（）的高低决定了银行盈利水平的高低；另一方面银行（）所聚集的资金只能获取所贷放资金的一部分收益。
A.比例；借款
B.比例；负债
C.成本费用；借款
D.成本费用；负债
6.社会流通中的货币量由现金和银行存款构成。现金是（）的负债，
存款是（）的负债。
A.中央银行；中央银行
B.商业银行；商业银行
C.商业银行；中央银行
D.中央银行；商业银行
7.社会所有经济单位的闲置资金和货币收支，都离不开银行的负债业务。市
场资金的流量、企业的经营活动，以及机关事业单位、社会团体和居民的
货币收支，每时每刻都反映在银行的账面上。因此，（）又是银
行进行金融服务和监督的主要渠道。
A.存款
B.负债
C.借款
D.存贷款
8.商业银行（）主要由存款、借入款项和其他负债三方面内容组成。
A.负债规模
B.负债数量
C.负债结构
D.负债内容
9.不管是在哪一个国家，（）始终是商业银行的主要负债，也是银行
（）资金的来源。
A.借款；普通
B.借款；经常性
C.存款；经常性
D.存款；普通
10.负债结构和成本的变化，（）着银行资金转移价格的高低，从而
极大地影响银行的（）水平和风险状况。
A.决定；盈利
B.决定；流动性
C.影响；盈利
D.影响；流动性
三、简答题
1、什么是商业银行的负债？银行负债的特点是什么？
2、银行负债的作用是什么？其具体内容是什么？
第一节参考答案
一、判断题：1——5：F F T F F 6——10：F T T T F
二、单选题：1——5：A B B B D 6——10：D B C C A
三、简答题
1、商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此，商业银行的负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。
其特点详见课本第67页
2、商业银行负债的作用：
1)银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。
2)银行负债是保持银行流动性的手段。
3)银行负债是社会经济发展的强大推动力。
4)银行负债构成社会流通中的货币量。
5)银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
具体内容详见课本第69页
第二节商业银行的存款业务
一、判断题
1.活期存款是商业银行的主要资金来源，但在20世纪50年代以前，银行负债
总额中的绝大部分都是定期存款。
2.我国银行的活期存款主要来源于个人和单位存款；在储蓄存款中，活期存款
的比例仅占30％左右。
3.目前各国的定期存款有多种形式，包括可转让或不可转让存单、存折或清单
等。
4.定期存款期限在美国最短为7天，在我国通常为3个月，6个月和5年不等，
期限长的则可达10年。
5.定期存款对于客户来说，是一种收入稳定而风险又很小的投资方式，并且可
以以存单作为动产质押取得银行存款。
6.我国银行长期以来坚持贯彻"存款自愿、取款约束、存款有息、为储户保管"
的储蓄策略。
7.所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机需求，创造并推出新的存款
品种，已满足客户需求的过程。
8.前一时期我国银行进行"协议存款"给予利息补贴，或以"以贷引存"、"假性委
托贷款"等种种变相提高存款利率的手段揽存，增加资金来源数量，但不增加银行经营风险，这种手段已被明令禁止。
9.银行存款工具创新是一个有需要创新才去开发的过程，因此不必坚持连续创
新的原则。
10.存款工具创新只需坚持社会性和效益性原则。
二、单选题
1.（）是指可让存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规
定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
A.定期存款
B.定活两便存款
C.支票账户存款
D.活期存款
2.由于各种经济交易包括信用卡、商业零售等，都是通过（）账户进行
的。所以在国外又把它称为（）账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此活期存款亦称支票存款。
A.定期存款；交易
B.定活两便存款；交易
C.支票账户存款；交易
D.活期存款；交易
3.在支票可流通转让的情况下，同样一张支票可连续（）受让而完成
多次支付，显示了商业银行的（）能力。
A.背书；信用中介
B.提现；信用中介
C.背书；信用创造
D.提现；信用创造
4.但是，由于活期存款流动性高、存取频繁，银行为此承担了较大的（）
风险。此外，银行还要向存户提供多种服务，如存取、转账、提现、支票和
