第三章商业银行负债管理习题

《商业银行管理学》课后习题答案及解析《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。

2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。

3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。

4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。

5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。

6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。

7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。

8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。

9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。

二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。

2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。

2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。

第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。

第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。

2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。

3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。

4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。

5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。

6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。

第二篇负债管理练习——答案一、单选题1.商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（ C ）A、活期存款B、定期存款C、存款D、储蓄存款2.商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（ A ）。

A、货币市场存款账户B、协定账户C、信用证D、股金汇票账户3.在银行存储时间长、支付频率小、银行最稳定的外界资金来源的存款是（ B ）A、储蓄存款B、定期存款C、支票D、活期存款4.银行为维持日常性资金周转、解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（ A ）A、同业拆借B、再贴现C、再贷款D、回购协议5.中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（ B ）A、再贴现B、回购协议C、转贴现D、再贷款6.商业银行的被动负债是指（ C ）7. A.同业拆借 B.向中央银行借款 C.存款类负债D.大额可转让定期存单8.关于同业拆借，叙述正确的是（ C ）9.A.拆借双方仅限于商业银行10. B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款11. C.隔夜拆借一般不需要抵押12.D.拆借利率由中央银行预先规定13.以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（D ）14.核心存款是指商业银行的（ B ）A.易变性存款B.稳定性存款C.季节性存款D.脆弱性存款15.目标利润定价法的核心在于（ B ）A、严格测算各种存款的营业成本B、计算存款的历史加权成本C、确定存款的边际成本D、确定存款的风险成本二、多选题1.具体的负债成本率测度分析主要包括的计算指标有（BCD）A．利息率 B．历史加权平均成本率C．加权平均预期成本率 D．资金边际成本率2.一般情况下，商业银行的加权平均成本主要取决于（ABDE）A、负债利息率B、其他成本率C、连锁反应成本D、负债结构E、可用资金比率3.西方商业银行非交易账户主要包括（BCE）A.活期存款B.定期存款C.储蓄存款D.货币市场存款E.大额可转让定期存单4.主要的新型活期存款品种有（ABD）A、NOW账户B、货币市场存款账户C、小储蓄者存款单D、协定账户5.协定账户涉及的账户有（ABC）A活期存款账户 B可转让支付凭证账户 C货币市场互助基金账户 D联立定期储蓄6.存款工具的创新必须坚持以下原则（ABCD）A．创新必须符合存款的基本特征和规范 B．坚持效益性C．连续开发、连续创新 D．社会性原则7.负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（ABCD）A．是银行经营的先决条件 B．保持银行流动性的手段C．构成社会流通中的货币量 D．同社会各界联系的主要渠道8.在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（ABC）A．逆向组合模式 B．同向组合C．总量单向变化模式 D．成本单向变化模式9.从微观上讲，银行存款经营的目标是（ACE）A．提高存款的稳定率 B．增加存款的收益率C．扩大存款的占有率 D．调节存款的运用率E．降低存款的成本率10.银行同业拆借的主要目的是（ADE）11. A.保持银行安全经营 B.保持盈利性12. C.发放贷款 D.补充准备金不足13.E.保持银行流动性三、判断题1．银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。

《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。

A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。

A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。

A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。

A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。

2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。

3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。

4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。

5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。

6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。

7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。

而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。

第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。

商业银行经营学第三章一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（）。

A．活期存款B．定期存款C．存款D．储蓄存款2. 存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款是（）。

A．定期存款B．活期存款C．储蓄存款D．可转让支付命令账户3. 在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（）。

A．储蓄存款B．定期存款C．支票D．活期存款4. 商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（）。

A．货币市场存款账户B．协定账户C．信用证D．股金汇票账户5. 一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是（）。

A．协定账户B．储蓄存款C．支票D．定活两便存款账户6. 商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（）。

A．同业拆借B．再贴现C．再贷款D．回购协议7. 中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（）。

A．再贴现B．回购协议C．转贴现D．再贷款8. 回购协议从即时资金供给者的角度，又称为（）。

A．再贷款B．再贴现C．转贴现D．返回购协议9. 西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式是（）。

A．可转让大额定期存单B．大面额存单C．货币市场存单D．可转让支付命令账户10. 为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（）。

A．国际债券B．国内债券C．资本性债券D．一般性债券11. 银行组织资金来源的业务是（）。

A．负债业务B．资产业务C．中间业务D．表外业务12. 存户预先约定存取期限的存款是（）。

A．活期存款B．储蓄存款C．支票D．定期存款13. 商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金采取的形式是（）。

A．存款B．非存款负债C．货币市场存单D．协定账户14. 下列不属于一般性金融债券的是（）。

A．信用债券B．普通金融债券C．资本性债券D．担保债券15. 影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（）。

存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是 商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增 长和盈利作出选择。 • 银行存款定价与经营目标的关系
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
银行的净利 润与银行存 贷款增长
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
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2.存款工具定价方法
• 商业银行存款定价的方法
（1） 成本加利润存款定价法 （2） 存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 （差别定价法） （3）存款的其他 定价方法 根据客户与银行的关系定价
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活期存款
整存整取 零存整取 整存零取 存本取息 定活两便 通知存款 教育储蓄
1、存款业务
我国 商业 银行 负债 业务 具体 组成 部分
定期存款
个人定期 储蓄业务
储蓄存款 向中央银行借款
同业拆借
转贴现
回购协议 欧洲货币市场借款
2.其他负债业务
其他短期借款渠道
长期借款
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第二节 存款的定价
1.存款的定价与银行经营目标
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加权平均税前资金成本率=∑各种负债权重×（资金成本率/盈利性资产比 重 或者） 活期存款/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少 生息资产的程度 +定期与储蓄存款/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少 生息资产的程度 +货币市场借款/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少生 息资产的程度 +股权资本/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少生息资 产的程度 =200/500x8%/1-15%+200/500x10%/1-5%+50/500x10%/12%+50/500x20%/100%=11% 银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产组合的 税前收益率至少不低于11%。如果银行的收益率高于11%，银行还可 以增加股东红利或者增加利润留成。

一、单选题1.存款是商业银行的（）。

A.被动负债B.资本负债C.同业负债D.主动负债正确答案：A2.商业银行可长期利用的存款，称（）。

A.核心存款B.定期存款C.原始存款D.流动性存款正确答案：A3.商业银行非交易帐户是（）。

A.NOWSB.储蓄存款C.ATSD.活期存款正确答案：B4. 目前，在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是（）。

A.存款B.借款C.自有资本D.非存款负债正确答案：A5.商业银行加权平均边际成本分析法的特点是（）。

A.对银行的各种负债成本进行对比分析B.能够准确评价一个银行的历史经营状况C.为银行提供盈利资产定价的有用信息D.能够帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适正确答案：D二、多选题1.商业银行的负债管理应奉行（）的原则。

A.结构合理B.量力而行C.成本控制D.依法筹资正确答案：A、B、C、D2.下列中属于商业银行存款创新的种类有（）。

A.指数定期存单B.个人退休金账户C.定期存款D.ATS正确答案：A、B、D三、判断题1.存款是商业银行的主动负债。

（）正确答案：×2.商业银行的临时负债主要来自于金融同业往来与中间业务的办理过程。

（）正确答案：√3.金融机构的同业拆借实质上是其超额准备金的调剂。

（）正确答案：√4.回购协议实质上是资金余缺双方的证券资金买卖交易。

（）正确答案：×5.发行金融债券是商业银行为应付流动性需求而增加负债的手段。

（）正确答案：×。

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存款的稳定性
存款可以划分为核心存款和易变 性存款两类。 核心存款：对市场利率变动和外 部经济因素变化反映不敏感的存 款，如银行的交易存款帐户和不 流通的定期存款帐户。 易变性存款是对利率敏感的存款 为了降低经营风险，商业银行应 该扩大核心存款的比例。
吸收存款的策略
影响存款变动的因素分析
内部因素
存款利率 银行服务 银行的实力和信誉 银行对客户的贷款支持 存款种类 银行与社会各界的关系
外部因素
经济发展水平和经济周期 金融法规 中央银行的货币政策 人们的消费习惯和偏好
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第二节 存款的构成和管理
我国对存款的分类
按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款 和一般性存款
按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款
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存款管理目标
保持存款的稳定性
活期存款稳 活 活 定期 期 率存 存款 款平 最均 低 10余 余 % 0 额 额
活期存款平活 均期 占 活存 用 期款 天 存 计 平 数 款算 均 支期 余 付
降低存款的成本率
17 以投资于边际收益大于边际成本率的项目。北京大学应用文理学院
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商业银行经营管理习题第1章商业银行导论一、名词解释1、商业银行2、信用中介3、信用创造4、格拉斯—斯蒂格尔法5、信用风险6、清偿能力7、存款保险制度8、CIS策略9、CAMEL原则10、内部稽核二、填空1、17世纪中叶，英国金匠签发的可代替现金流通的凭条称为，开了近代银行券的先河。

2、1694年，银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

3、是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。

4、资本主义商业银行形成的途径有和。

5、商业银行的经营原则“三性”指、、。

6、商业银行资产中最具有流动性的资产是，也被称为。

7、商业银行的组织形式都是以为原则，外部组织形式主要包括、、、。

8、我国商业银行的组织形式是。

9、分行制的银行组织形式可以划分为和两种。

10、商业银行的经济职能主要包括、、、。

11、股份制商业银行的内部组织结构可以分为、、。

12、政府对商业银行的监管要以为原则，即原则。

13、实行单一银行制的典型国家是。

14、对我国商业银行实施直接监管的机构是。

三、不定项选择1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（）。

A古巴比伦B希腊C意大利D英格兰2、（）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。

A英国B英格兰C金匠D意大利3、（）的产生，标志着中国现代银行的产生。

A东方银行B中国通商银行C浙江兴业D交通银行4、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（）。

A经营对象特殊B社会经济的影响特殊C责任特殊D经营目标特殊5、（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

A信用中介职能B支付中介职能C信用创造职能D金融服务职能6、商业银行创造信用，受到（）因素的制约。

A原始存款B法定存款准备金C现金漏出D贷款需求7、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。

A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务8、商业银行的速动资产主要包括（）A现金资产B存放央行准备金C短期证券资产 D 存放同业款项9、下列银行组织形式中，（）普遍存在于美国。

4、货币市场共同基金账户（MMMF）
该账户是指客户在购买这一基金时可以同 时在银行开设账户，当客户需要用款时， 可通过货币市场的共同基金出售股份，把 款项计入银行的活期存款账户内并可签发 500元以上的款项，如遇到活期存款账户余 额不足，银行可通知基金，代客户出售部 分基金股份。 实质上就是将货币市场与银行账户联系起 来，使存款的收益增加，且风险小、流动 性高。
3．连续性原则 存款工具创新必须坚持不断开发，连续 创新的原则。存款工具的创新要结合实际， 从低级到高级保持连续性。 4．社会性原则 新的存款工具的推出，应有利于平衡社 会经济发展所必然出现的货币供给和需求的 矛盾，能合理调整社会生产和消费的关系， 缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾。
（二）存款工具创新简介
第三章
商业银行负债业务的 经ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ管理
学习目标
负债业务是商业银行筹集资金来源的 业务。对于商业银行而言，充足和稳定的 资金来源是银行生存发展的关键。本章所 要所学习的主要内容包括：负债及其结构、 存款负债业务管理、其他负债业务经营管 理、负债业务的分析，以及结合我国的具 体情况分析我国商业银行主要的负债业务。
3）负债管理影响银行成本
加强负债管理可以降低银行成本银行负债 需要付出一定的代价，即负债的成本。 利润=收入-成本 收入一定的情况下，负债成本决定银行经 营利润的高低。 对于负债的管理就是在不过大影响客户 积极性的前提下尽量降低负债的成本。
4)商业银行负债构成了社会流通的货币量
社会流通中的货币量由现金和银行存款组 成。 M0=现金+存款 现金是中央银行的负债，存款是商业银行 的负债。稳定存款对稳定货币流量有着决 定性的作用。
（一）活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提 取或支付的存款。开立这种存款账户是为了通过 银行进行各种支付结算，存户可以随时开出支票 对第三者进行支付而不用事先通知银行，因此， 活期存款又被称为支票存款。 活期存款传统上只能由商业银行经营，是商 业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国 家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存 款一直是商业银行的主要资金来源。

第三章：商业银行负债管理案例3-1：农行甘肃泾川县支行储蓄专柜经营得方，创出品牌效应截至1998年10月底，农行甘肃泾川县支行仅有3名职工的行专柜存款余额达1750万元，较年初净增 5l 8万元，增长42％，在全县金融系统独占鳖头。

名列全区农行系统前茅，创出了农行高产高效的优质品牌。

1988年建所的储蓄专柜，存款曾长年徘徊不前，如今靠什么在激烈的同业竞争中脱颖而出呢?1、改机制——妙棋一招满盘活。

十年前，泾川支行从全局着眼把支行储蓄专柜建成了装潢精美的高标准储蓄所。

但到1995年，专柜存款仅靠自然增长，业务发展缓侵，7年累计组织存款696万元，年均增长仅14％，高投入没有换来高效益。

1996年，支行抓住农行向商业银行转轨机遇，实施激励机制，将员工收入与存款增长额度直接挂钩，当年存款净增238万元，增长了34％。

1997年，支行制定了资金内部计价制度，存款净增300万元，其中低成本存款提高4.5％，1998年又实行竞聘承包经营，承包的三名年轻员工一路过关斩将，以当年存款净增 47l 万元请缨，一举夺标，组成了一个充满活力和希望的强有力战斗集体。

2、拓业务——相逢何必曾相识。

泾川是个纯农业县，社会资金十分有限，而在不到一公里长的县城里，各类金融营业机构达28家之多。

面对储源有限、同业竞争日趋激烈的经营形势，如何使苦心经营了十年的“十佳”储蓄所再创辉煌？三位志同道合的农行员工达成了共识：事在人为，只要坚持苦干加实干，靠优质服务，树全新形象，凭过硬技能，就能将储蓄专柜办成一流的服务窗口，开创资金组织工作的新局面。

针对部分客户抱怨银行贷款手续繁杂的现状，他们利用储蓄宣传月活动，打出“在农行存款的储户优先”的醒目横幅。

他们实行存贷挂钩，通过录音宣传大张旗鼓地向社会公开承诺，靠发放存单小额抵押贷款。

通过宣传活动，他们引入存款40多万元，新增储户200多户，在金融同行业中初露锋芒，一举扭转了存款增长缓慢的困难局面。

约占商业银行资金来源的70％-80％。


（二）借款负债
短期借款和长期借款，短期借款主要有同业拆借、 向中央银行借款，回购协议等；长期借款主要有 发行金融债券等。 两者为计息负债
第一节 负债管理概述 银行负债的构成
非计息负债
（三）结算性负债： 支付与提取上的时
间差使银行可暂时占用客户资金

保密。”
第二节 存款的管理
储蓄存款种类

活期储蓄存款 定期储蓄存款
整存整取 零存整取
存本取息
整存零取

定活两便储蓄存款
第二节 存款的管理
6、个人教育储蓄存款

储户特定：小学四年级以上的学生
存期灵活：一年、三年、六年
总额控制：50-20000
利率优惠：按开户日期同期档次整存整
1、单位结算存款:单位活期存款 （二）中国存款种类：
2、单位定期存款 3、单位协定存款：超过存款额度部分，银 行将其转入单位协定账户，优惠利率计 息
第二节 存款的管理
4、个人结算存款 5、个人储蓄存款

银行开具存折或者存单作为凭证，个人凭存 折或者存单可以支取存款本金和利息。 储蓄原则
“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户
第二节 存款的管理
大额可转让定期存单 固定面额、固定期限、可以转让
发行对象：居民个人和企业、事业单位。 面额大：

个人：1万元、2万元、5万元；
单位：50万元、100万元、500万元。
期限：3个月、6个月、12个月（1年）。 支取：不得提前支取 到期前可转让

第二节 存款的管理
（3）超级可转让支付命令账户

例2：某银行通过7%的存款利率吸收了25万元的新存款。银行估计，如 果提供7.5%的利率，可吸收存款50万；提供8%的利率可吸收75万元； 提供8.5%的利率可吸收100万元；提供9%的利率可增加存款125万。如 果银行投资资产的收益率为10%。由于贷款利率不随贷款量的增加而增 加，因此，贷款利率就是贷款的边际收益率。当存款为多少时，银行可 获得最大的利润？
筹资方式
筹资金额
活期存款
200万
定期与储蓄 存款
200万
货币市场 筹集
50万
股权资本
50万
成本率
准备率
8%
15%
10%
5%
10%
2%
20%
第二节 存款的定价
该行的加权平均资金成本为：
200/500×8%/(1-15%)+200/500×10%/(15%)+ 50/500×10%/(1-2%)+50/500×20%/100%=11%
案例分析
招商银行的理财产品“金葵花”
2002年10月招商银行在北京举行“金葵花”理财新闻发布会, 宣布持有招商银行“金葵花”贵宾卡的客户, 可以在该行全国网点 享 受当地最高等级的服务。这在国内银行同业中属首创。 “一对一” 理财顾问服务是招商银行“金葵花”理财的核心。每一个高端客户 都 能得到专职的客户经理服务, ―量身定制”各种理财建议, 理财产品 组 合, 以及提供丰富的外汇、基金、证券专业投资资讯, 还能够为客户 进行中长期的专业理财规划。时至今天, ―金葵花”已经是公认的金 融品牌产品。 问题: “金葵花”的推出与成功对我们存款产品创新的启示是什么?
第三章 商业银行的负债管理
第三章 商业银行的负债管理
学习内容： 存款的种类和构成 存款的定价 非存款性资金来源 商业银行的负债成本管理 我国商业银行的负债结构分析 学习目的： 了解存款的种类、非存款资金来源、负债结构 掌握存款定价、银行负债成本管理

第三章负债业务的经营管理一、概念题1．可用资金成本答：可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。

它是确定银行盈利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。

因为银行所吸收的存款资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能实际用于贷款和投资。

2．边际存款成本答：边际存款成本是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

其计算公式如下：3．自动转账存款答：美国商业银行在1978年推出的存款创新工具主要是自动转账服务账户，它是由电话转账服务发展而来。

在电话转账时。

存户可通过电话，将其存在有息储蓄户上的存款随时转到无息的活期存款支票账户。

存户一般都先把款项存入储蓄账户，由此可以取得利息收入，而当需要签收支票时，就用电话通知开户行，将所需款项转到活期账户。

而自动转账服务账户则是指存户可以同时在开户银行开立两个账户，即储蓄账户和活期存款账户。

活期存款账户的余额要始终保持l美元，但存户可以开出超过l美元的支票。

银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上自动转账，及时支付支票上的款项。

开立自动转账服务账户要求交纳存款准备金。

4．大面额存单答：大面额存单是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。

大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。

在西方国家，大面额存单由大银行直接出售，利率由发行银行确定，既有固定利率，也有浮动利率，期限在1年以内，在二级市场上的存单期限一般不超过6个月。

有的国家也发行期限长达2～5年的利率固定的大面额存单，但认购前则自动换期，如换成6个月期限的存单以便于在二级市场上转让。

大面额存单可流通转让、自由买卖，但不能购回；存单到期还本付息，但过期不计利息。

5．再贴现答：再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。

举例说明交易账户和非交易账户的种类 3. 银行更喜欢核心存款还是易变性存款，why？ 4. 决定存款利率高低的因素
2.
3
§1 存款的种类和构成
1. 交易账户
提款提前7日通知 收支次数受限 用户范围不限
活期 存款
可转让 支付命 令账户
同 签时 支开 票立 电储 话蓄 银 行活 期
个 人提 和取 非时 营预 利先 机通 构知 可银 开行 设
18
商业银行的负债成本
利息成本 营业成本 资金成本
固 浮 本 率 广 工 办 其 存款 资金成 款资 金总 额 定 动 告 存 资 公 他 利 利 宣 存 薪款 资 费金成 服本 存款 可用资 率 率 金成本率 传 金 用 务
存款资金成本
可用资金 成本
可用存款资金总额
连锁反应 扣除法定准备金 成本 和储备金
2.
易变性存款
存款利率高低的影响因素
存款期限：正比 银行实力：反比
经营目标：正比
6
我国银行存款利率
利率 上浮 上限 10个 点
7
我国商业银行存款结构
8
我国商业银行存款结构
9
§2 存款的定价
阅读并思考 1. 银行给存款定价有哪些方法？
成本+利润定价法 存款边际成本定价法
客户差别定价法
1 2
Xf ( X X X f f
)f
各类存 款数量

适用范围

不同银行的各种负债成本对比分析 同一银行历年负债成本的变动分析（分析过去）
21
§4 商业银行负债成本的管理
1. 历史加权平均成本 主要缺陷

没有考虑到未来利息成本的变动。

商业银⾏第3章负债业务的经营管理练习题第三章负债业务的经营管理本章的重要概念：可⽤资⾦成本；边际存款成本；⾃动转账存款；⼤⾯额存单；再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；担保债券；浮动利率债券；付息⾦融债券；外国⾦融债券第⼀节银⾏负债的作⽤和构成⼀、判断题1.虽然商业银⾏作为信⽤中介，但负债并不是其最基本、最基础的业务。

2.商业银⾏的全部资⾦来源中，80%以上来源于负债。

负债结构和成本的变化，不能决定着银⾏资⾦转移价格的⾼低，也不能影响银⾏的盈利⽔平和风险状况。

3.根据《巴塞尔协议》的标准，银⾏负债提供了银⾏92%的资⾦来源。

4.商业银⾏通过资产业务把社会各⽅⾯的闲置资⾦集中起来，能在社会资⾦存量不变的情况下，扩⼤社会⽣产资⾦的总量。

5.社会⼀些经济单位的闲置资⾦和货币收⽀，离不开银⾏的负债业务。

6.虽然各国⾦融体制的差异和⾦融市场发达程度的不同，但各国商业银⾏的负债结构是相同的或接近相同的。

7.不管是在那⼀个国家，存款始终是商业银⾏的主要负债，也是银⾏经常性的资⾦来源。

8.改⾰开放以来，我国银⾏存款始终处于⾼速增长的同时，存款结构则发⽣了重⼤变化。

9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部⾦融结构存款总额的⽐重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。

10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银⾏贷款的增长和财政⽀出的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要⾼于储蓄存款。

⼆、单选题1.商业银⾏的负债作为债务，是商业银⾏所承担的⼀种（），银⾏必须⽤⾃⼰的资产或提供的劳务去偿付。

A.经济义务B.负债义务C.普通义务D.偿还义务2.⼴义负债是指除银⾏⾃有资本以外的⼀切资⾦来源，包括资本期票和长期债务资本等（）的内容。

A.⼀级资本C.⼀级和⼆级资本D.双重资本3.狭义负债主要指银⾏存款、借款等⼀切（）的债务。

本章以狭义负债为研究对象。

A.混合资本性B.⾮资本性C.资本性D.负债性4.商业银⾏作为信⽤中介，⾸先表现为“借者的集中”，通过资产业务有效地把资⾦运⽤出去，因此（）是商业银⾏开展资产业务的基础和前提。