第三章 商业银行的负债业务经营

（二）调节负债资金运用（有效控制银行的资金规模）
注意：存款并非越多越好（理由2点）
（三）降低负债成本（存款成本的管理P60）
资金成本（利息成本和营业成本） 相关成本（风险成本和连锁反应成本）（与增加存款
有关的支出）
（四）维持银行负债的增长（长期增长、利润目标）
银行业务营运的起点和前提条件——负债业务 决定商业银行资产规模的基础——负债业务
支取
余额 10000
计息积数
(30+2)×10000=320000 (从1月2日—2月2日）
18×7000=126000 （从2月3日——20日） （8+4）×12000=144000 （从2月21日—3月4日） 13×10000=130000 （3月5日—17日）
3000 5000 2000
7000 12000 10000

广义负债（资本性债务和非资本性债务）
核心资本(一级)（产权资本） 附属资本(二级)（债务资本）
（资本性债务）
吸收存款
借入资金

（非资本性债务）
（非资本性债务）
直接借款

发行金融债券

狭义负债（非资本性债务）
本章则以狭义负债为研究对象
三、 商业银行负债业务的构成
商业银行负债业务
其中累计计息积数=计息期内账户每日余额合计数。 此法适用于活期存款、零存整取、通知存款、教育储蓄。 目前各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。
举例（积数计息法）
1、某客户活期储蓄存款账户存取情况
如表。
日期 06.1.2
06.2.3 06.2.21 06.3.5 06.3.18

存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是 商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增 长和盈利作出选择。 • 银行存款定价与经营目标的关系
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
银行的净利 润与银行存 贷款增长
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
16
2.存款工具定价方法
• 商业银行存款定价的方法
（1） 成本加利润存款定价法 （2） 存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 （差别定价法） （3）存款的其他 定价方法 根据客户与银行的关系定价
14
活期存款
整存整取 零存整取 整存零取 存本取息 定活两便 通知存款 教育储蓄
1、存款业务
我国 商业 银行 负债 业务 具体 组成 部分
定期存款
个人定期 储蓄业务
储蓄存款 向中央银行借款
同业拆借
转贴现
回购协议 欧洲货币市场借款
2.其他负债业务
其他短期借款渠道
长期借款
15
第二节 存款的定价
1.存款的定价与银行经营目标
18
加权平均税前资金成本率=∑各种负债权重×（资金成本率/盈利性资产比 重 或者） 活期存款/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少 生息资产的程度 +定期与储蓄存款/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少 生息资产的程度 +货币市场借款/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少生 息资产的程度 +股权资本/总筹集资金x利息与非利息成本/100%-储备要求等减少生息资 产的程度 =200/500x8%/1-15%+200/500x10%/1-5%+50/500x10%/12%+50/500x20%/100%=11% 银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产组合的 税前收益率至少不低于11%。如果银行的收益率高于11%，银行还可 以增加股东红利或者增加利润留成。

第三章商业银行负债业务管理教学要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、性质和构成，把握存款管理的目标、存款成本构成和及其如何定价，了解借入款的各种渠道及其影响。

教学重点：存款成本管理；存款的定价第一节商业银行负债业务的性质与构成商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。

负债是指银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。

一、商业银行负债业务的性质1．负债是银行的主要资金来源2．银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构3．负债是银行满足流动性需要的重要手段4．负债构成社会流通中的货币量二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。

如果从负债的内容来看，可分为各项存款、各种借款及其他负债。

如果按负债流动性标准来分类，则可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。

（一）按负债的内容来分1、各项存款※中国的存款分类（1）按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款（2）按存款期限长短划分：活期存款和定期存款（3）按存款对象不同划分：单位存款和个人存款（4）按信用性质划分：原始存款和派生存款※通知存款（介于活期存款和定期存款之间）通知存款是在存款时不约定存期，与银行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。

其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。

目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额各行不同。

※协定存款协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。

※国外常把存款分为：（1）传统的存款种类活期存款（Demand Deposits）定期存款（Time Deposits）储蓄存款（Savings Deposits）（2）创新的存款种类可转让支付命令账户（NOWs）自动转账服务账户超级可转让支付指令账户货币市场账户个人退休金账户2、各种借款商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。

意：欧洲货币的产生与当今的涵义！） 长期借款（金融债券）
（3）、结算中的负债(4,20)
指在结算业务活动中形成的负债。主要是指一些特殊结算方式所 形成的临时性负债。如：信用证结算方式可以使购货单位的开户 银行获得一笔暂时的结算负债。具有数量大,成本低,而且不用支 付利息等特点 。
对策：(1),提高服务质量,改善服务功能,充分利用银行网点多,通 讯设施齐全,服务手段先进的条件,大力开办对单位和个人的票汇, 电汇和信汇业务,扩大信用证结算和信用卡消费,增加应解未解汇 款的沉积量,扩大无息资金来源;(2),掌握好联行资金的变化规律, 合理占用联行资金,充分利用联行资金;(3),利用资金调拨解付的 时间差和空间差,合理使用财政性资金;(4),正确处理与人民银行, 政策性银行,上级行的关系,合理占用人民银行,政策性银行和上级 行的资金,大力开展各项代理业务.
2、借款对银行的意义
可以规避存款利率上限的严格管制、不缴纳存 款准备金和存款保险费
使商业银行的负债管理更具主动性和灵活性， 银行能够更加自如的统筹资金来源和资金运用 ，以把握盈利机会：可以根据实际需要合理的 控制借款规模和期限结构；可以精确地安排借 入资金的运用及偿还计划；可以突破银行现有 存贷关系的束缚，筹资范围更加广泛；可以随 时购买资金以获得流动性供给
五、商业银行负债经营分析
1、影响负债增减变化的因素分析 （1）外部因素 银行所在国家或地区的经济发展状况。 经济周期的阶段（繁荣还是衰退） 金融法规的宽严程度。 中央银行货币政策的松紧度。 物价水平的高低 社会保障制度的完善 居民的消费习惯与偏好。 金融市场的发展程度及市场竞争格局。
2、当前我国商业银行负债构成的特点
负债结构日趋多样化 银行负债中储蓄存款增
幅最大 企业存款波动大 存款期限结构由以短为

第五节 商业银行负债成本理
一、商业银行负债成本构成 利息成本/营业成本 利息成本 营业成本 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、发行 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、 金融债券利息等。 金融债券利息等。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。如存 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、筹资所需设备和房屋的 折旧费摊销、筹资过程中的管理费用及为客户提供服务所发生 折旧费摊销、 费用。 费用。
（二）短期借款形式 1、同业拆借 、 金融机构之间的短期资金融通， 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持 日常性的资金周转。 日常性的资金周转。 特点： 特点： 1、期限较短（<4个月） 个月） 、期限较短（ 个月 2、利率低 、 3、市场多层次 、
2、向中央银行借款 、 方式：再贷款、 方式：再贷款、再贴现 期限： 期限：不超过一年 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款， 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款，既可以是信 用贷款，也可以是质押贷款。 用贷款，也可以是质押贷款。 再贴现是商业银行把已经贴现过的商业票据向央行再次 申请贴现。 申请贴现。 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家，再贷款为 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家， 主要形式。 主要形式。
二、商业银行负债构成
公众 各项存款： 单位存款 储蓄存款
债券市场
发行债券
中央银行
向中央银行借款
商业 银行 负债 业务
同业 同业拆借
第二节 商业银行负债业务经营的原则
一、依法筹资原则 二、成本控制原则 三、量力而行原则 四、结构合理原则
一、依法筹资原则

第三章商业银行的负债业务经营一、名词解释1、负债：2、可转让定期存单：3、可转让支付命令帐户：4、同业拆借二、选择题1、下列负债形式中，属于主动负债的有（）。

A、支票存款；B、大额可转让存单；C、同业拆借；D、再贴现2、影响商业银行存款变动的因素主要有（）。

A、存款种类；B、存款利率；C、银行信誉；D、金融法规；E、汇率3、同业拆借资金的主要用途一般是（）。

A、用于临时周转；B、发放贷款；C、购买国债；D、弥补头寸4、下列各项构成商业银行资金来源的有（）A、企业存款；B、储蓄存款；C、财政存款；D、发行金融债券；E、向中央银行借款5、我国储蓄存款的原则为（）Ａ、存款自愿；Ｂ、取款自由；Ｃ、保护存款；Ｄ、为储户保密；Ｅ、存款有息三、判断改错题1、负债业务是商业银行经营资产业务的基础和前提，是商业银行最基本、最主要的业务。

2、在商业银行的各项负债中，存款是主要的负债形式，因而存款应越多越好。

3、结算户存款属于出纳性存款，所以银行可以不支付或少支付利息。

4、存款是商业银行为社会提供的特殊商品或投资工具。

5、由于发行长期金融债券是商业银行筹集资本的一种方式，因而在具体发行时，可不必考虑其贷款或投资用途。

6、弥补银行流动性不足的首选方式是吸收存款，其次是同业拆借和向中央银行借款。

7、商业银行购买国债具有双重目的，一是获取收益，二是保持流动性。

8、负债规模越大，单位负债非利息成本越大。

9、存款是客户将货币资金的所有权让渡给了银行，贷款是银行将资金的使用权移交给了客户。

五、简答题1、商业银行的负债具有哪些意义？2、影响商业银行存款数量变动的因素有哪些？3、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。

4、简述存款创新的原则。

六、论述题1、在当前我国商业银行间储蓄竞争激烈的环境下，请你为某商业银行设计一储蓄存款的新品种，并为这一新品种的推出规划营销步骤。

2、论商业银行存款业务的营销策略。

4、货币市场共同基金账户（MMMF）
该账户是指客户在购买这一基金时可以同 时在银行开设账户，当客户需要用款时， 可通过货币市场的共同基金出售股份，把 款项计入银行的活期存款账户内并可签发 500元以上的款项，如遇到活期存款账户余 额不足，银行可通知基金，代客户出售部 分基金股份。 实质上就是将货币市场与银行账户联系起 来，使存款的收益增加，且风险小、流动 性高。
3．连续性原则 存款工具创新必须坚持不断开发，连续 创新的原则。存款工具的创新要结合实际， 从低级到高级保持连续性。 4．社会性原则 新的存款工具的推出，应有利于平衡社 会经济发展所必然出现的货币供给和需求的 矛盾，能合理调整社会生产和消费的关系， 缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾。
（二）存款工具创新简介
第三章
商业银行负债业务的 经ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ管理
学习目标
负债业务是商业银行筹集资金来源的 业务。对于商业银行而言，充足和稳定的 资金来源是银行生存发展的关键。本章所 要所学习的主要内容包括：负债及其结构、 存款负债业务管理、其他负债业务经营管 理、负债业务的分析，以及结合我国的具 体情况分析我国商业银行主要的负债业务。
3）负债管理影响银行成本
加强负债管理可以降低银行成本银行负债 需要付出一定的代价，即负债的成本。 利润=收入-成本 收入一定的情况下，负债成本决定银行经 营利润的高低。 对于负债的管理就是在不过大影响客户 积极性的前提下尽量降低负债的成本。
4)商业银行负债构成了社会流通的货币量
社会流通中的货币量由现金和银行存款组 成。 M0=现金+存款 现金是中央银行的负债，存款是商业银行 的负债。稳定存款对稳定货币流量有着决 定性的作用。
（一）活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提 取或支付的存款。开立这种存款账户是为了通过 银行进行各种支付结算，存户可以随时开出支票 对第三者进行支付而不用事先通知银行，因此， 活期存款又被称为支票存款。 活期存款传统上只能由商业银行经营，是商 业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国 家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存 款一直是商业银行的主要资金来源。

7.个人退休金账户（IRA） 利息可以免税、且利率较高。 但每年必须存入一定数额的存款，需在60岁 以后才能动用。
8.股金提款单账户（SDA） 专为划转股金收入而创立的一种储蓄存款账 户。可取得利息收入，且灵活方便，结合 了活期存款账户和储蓄存款账户的优点。
9.与物价指数挂钩的指数存款证 是在通货膨胀下为保证客户的储蓄定期存款 不贬值而推出的存款账户。 名义利率根据物价指数的升降而调整。 10.特种储蓄存款 养老金储蓄、教育储蓄、旅游储蓄、住房储 蓄，等等。
3.储蓄存款 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存 入银行的款项。 特点： （1）客户主要是居民个人或家庭 （2） 一般为存折或存单的形式，银行卡是活期存 款的重要载体 （3）包括活期储蓄存款和定期储蓄存款两种类型 （4）储蓄存款属于个人性质的存款。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显 的差异。在国外，储蓄存款的存户包括居 民个人、政府和企业 。我国的储蓄存款则 专指居民个人在银行的存款，政府机关、 企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存 款。
第四节 商业银行其他负债业务的经营
其他负债指非存款性负债，包括同业拆借、 回购协议、向中央银行借款、向国际金融 市场借款、发行金融债券等。 短期借入资金：期限在一年以内的各种银 行间借款，包括同业拆借、回购、向中央 银行借款、向国际金融市场借款等； 长期借入资金：发行金融债券
一、同业拆借 指商业银行和其他金融机构之间的临时性借 款。 用途：支付银行资金周转、弥补银行暂时的 资金短缺。 显著特点：期限较短，多在7日之内，最短可 为一天或一夜。
（三）我国目前的存款类型 根据期限划分：活期存款、定期存款、定活两便存款 定活两便存款 定活两便是一种事先不约定存期，一次性存入， 一次性支取的储蓄存款。例如资金有较大额度的结 余，但在不久的将来须随时全额支取使用时，就可 以选择“定活两便”的储蓄存款形式。 定活两便储蓄存款存期在3个月以内的按活期 计算：存期在3个月以上的，按同档次整存整取定 期存款利率的六折计算：存期在1年以上(含1年)， 无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整 取1年期存款利率打六折计息。

欧洲货币市场是指非居民间以银行为中介在 某种货币发行国国境之外从事该种货币借贷的市 场，又可以称为离岸金融市场。如存在伦敦银行 的美国美元，从德国银行贷款美元等。最早的欧 洲货币市场出现在20世纪50年代。1957年，因为 东西方冷战，前苏联政府因为害怕美国冻结其在 美国的美元储备而将它们调往欧洲，存入伦敦， 由此导致了欧洲美元的产生。从事欧洲货币货币 业务的银行相应的被称为欧洲银行。
2．银行负债的重要性 商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用， 负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前 提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从 以下几方面表现出来。 1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银 行经营的先决条件。 2）银行负债是保持银行流动性的手段。 3）银行负债构成社会流通中的货币量。 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上 现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具 有决定性的作用
我国居民储蓄存款快速增长
2007年我国商业银行的存款种类与结构图
19.15 0.8 36.11
43.94
企事业单位存款 储蓄存款 委托及信托存款 其他存款
3、商业银行的存款管理 （1）组织管理存款的基本准则 1）存款是通货的一部分 2）组织存款的重点应放在再生产过程的生产、消费 领域，面向广大企业和城乡居民，采取经济手段 进行 3）采取一切有利于存款的货币性向积蓄性转化的措 施，增加可用信贷资金来源 4）存款的来源和运用必须保持数量、期限和结构的 平衡
4）发行短期金融债券 商业银行可以通过在金融市场上发行短期金 融债券来筹资，其中大面额定期存单是其主要形 式。大面额存单兼有活期存款流动性和定期存款 盈利性的优点，可以转让，具有较高的利率。 商业银行发行大额定期存单的主要优点是： 资金来源比较稳定；发行成本较低。

35
3、转贴现
（1）含义：指银行将其贴现收进的未到期票据， 再向其他银行或贴现机构进行贴现以融通资金的 行为。
（2）特点：手续和涉及的关系比较复杂；受金融 法规的约束较大；过多使用会形成经营不稳的印 象，使银行承担风险。
（3）优缺点：使银行能随时收回资金，能应付突 然事件，又能充分使用资金，数额以银行自身承 受能力为限。
广告
报刊和电台 电视台广告 邮寄品 宣传小册子 招贴 路牌 标记和标识
销售促进 公共关系 人员推销
有奖储蓄 赠品 免收费 各种优惠 专有权益 关系行销
报刊评论 研讨会 捐赠 资助 公共宣传
上门服务 销售会议 电话推销 咨询活动
23
2、分销渠道
按产品线
按营业场所性质 对网点的控制
1、超级金融百货 商店
（4）央行调控措施：对拆入、拆出资金的管理、对拆 借担保的管理、运用三大法宝调控。
（5）支付方式：本票、支票
（6）拆借资金的选择与控制：额度、来源、用途、盈 亏平衡点、利率等的确定。
34
2、转抵押 （1）含义：银行把自己对客户的抵押贷款再 转让给其他银行以融通资金的行为。 （2）特点：手续和涉及的关系比较复杂；受 金融法规的约束较大；过多使用会形成经营 不稳的印象，使银行承担风险。 （3）优缺点：只是将信贷资金在银行体系内 各商业银行之间的转移，而不会影响整个社 会的货币供应量。但转抵押的资产要由评估 事务所评估，按评估金额的一定比例贷款， 若不还，有权处理抵押品。
（1）影响成本的因素 A、存款规模；B、存款结构；C、存款利率；D、
存款平均余额 （2）成本控制方法 A、定额成本控制法；B、指标成本控制法；C、
相对成本控制法；D、弹性成本控制法
18

例2：某银行通过7%的存款利率吸收了25万元的新存款。银行估计，如 果提供7.5%的利率，可吸收存款50万；提供8%的利率可吸收75万元； 提供8.5%的利率可吸收100万元；提供9%的利率可增加存款125万。如 果银行投资资产的收益率为10%。由于贷款利率不随贷款量的增加而增 加，因此，贷款利率就是贷款的边际收益率。当存款为多少时，银行可 获得最大的利润？
筹资方式
筹资金额
活期存款
200万
定期与储蓄 存款
200万
货币市场 筹集
50万
股权资本
50万
成本率
准备率
8%
15%
10%
5%
10%
2%
20%
第二节 存款的定价
该行的加权平均资金成本为：
200/500×8%/(1-15%)+200/500×10%/(15%)+ 50/500×10%/(1-2%)+50/500×20%/100%=11%
案例分析
招商银行的理财产品“金葵花”
2002年10月招商银行在北京举行“金葵花”理财新闻发布会, 宣布持有招商银行“金葵花”贵宾卡的客户, 可以在该行全国网点 享 受当地最高等级的服务。这在国内银行同业中属首创。 “一对一” 理财顾问服务是招商银行“金葵花”理财的核心。每一个高端客户 都 能得到专职的客户经理服务, ―量身定制”各种理财建议, 理财产品 组 合, 以及提供丰富的外汇、基金、证券专业投资资讯, 还能够为客户 进行中长期的专业理财规划。时至今天, ―金葵花”已经是公认的金 融品牌产品。 问题: “金葵花”的推出与成功对我们存款产品创新的启示是什么?
第三章 商业银行的负债管理
第三章 商业银行的负债管理
学习内容： 存款的种类和构成 存款的定价 非存款性资金来源 商业银行的负债成本管理 我国商业银行的负债结构分析 学习目的： 了解存款的种类、非存款资金来源、负债结构 掌握存款定价、银行负债成本管理

商业银⾏第3章负债业务的经营管理练习题第三章负债业务的经营管理本章的重要概念：可⽤资⾦成本；边际存款成本；⾃动转账存款；⼤⾯额存单；再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；担保债券；浮动利率债券；付息⾦融债券；外国⾦融债券第⼀节银⾏负债的作⽤和构成⼀、判断题1.虽然商业银⾏作为信⽤中介，但负债并不是其最基本、最基础的业务。

2.商业银⾏的全部资⾦来源中，80%以上来源于负债。

负债结构和成本的变化，不能决定着银⾏资⾦转移价格的⾼低，也不能影响银⾏的盈利⽔平和风险状况。

3.根据《巴塞尔协议》的标准，银⾏负债提供了银⾏92%的资⾦来源。

4.商业银⾏通过资产业务把社会各⽅⾯的闲置资⾦集中起来，能在社会资⾦存量不变的情况下，扩⼤社会⽣产资⾦的总量。

5.社会⼀些经济单位的闲置资⾦和货币收⽀，离不开银⾏的负债业务。

6.虽然各国⾦融体制的差异和⾦融市场发达程度的不同，但各国商业银⾏的负债结构是相同的或接近相同的。

7.不管是在那⼀个国家，存款始终是商业银⾏的主要负债，也是银⾏经常性的资⾦来源。

8.改⾰开放以来，我国银⾏存款始终处于⾼速增长的同时，存款结构则发⽣了重⼤变化。

9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部⾦融结构存款总额的⽐重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。

10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银⾏贷款的增长和财政⽀出的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要⾼于储蓄存款。

⼆、单选题1.商业银⾏的负债作为债务，是商业银⾏所承担的⼀种（），银⾏必须⽤⾃⼰的资产或提供的劳务去偿付。

A.经济义务B.负债义务C.普通义务D.偿还义务2.⼴义负债是指除银⾏⾃有资本以外的⼀切资⾦来源，包括资本期票和长期债务资本等（）的内容。

A.⼀级资本C.⼀级和⼆级资本D.双重资本3.狭义负债主要指银⾏存款、借款等⼀切（）的债务。

本章以狭义负债为研究对象。

A.混合资本性B.⾮资本性C.资本性D.负债性4.商业银⾏作为信⽤中介，⾸先表现为“借者的集中”，通过资产业务有效地把资⾦运⽤出去，因此（）是商业银⾏开展资产业务的基础和前提。

第三章负债业务经营一、名词解释负债业务结算浮存资金可用资金成本存款边际成本自动转帐存款大面额定期存单同业拆借再贴现回购协议担保债券浮动利率债券附息债券外国债券欧洲债券二、填空1、商业银行负债是形成（）的业务。

2、商业银行的负债主要由（）、（）和（）组成。

3、各国商业银行的传统存款业务有（）、（）和（）。

4、存款工具的营销由（）、（）、（）和促销等环节构成。

5、NOW账户的创新体现在（）。

6、可转让定期存单的创新体现在（）。

7、（）是自动转账账户的进一步创新。

8、商业银行的短期借款有（）、（）、（）以及欧洲货币市场借款等主要渠道。

9、衡量存款稳定性的主要指标有（）和（）。

10、商业银行长期借款一般采用（）的形式。

三、不定项选择1、在中国，同业拆借的期限最长为（）。

A1个月 B 2个月 C3个月 D4个月2、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。

A逆向组合模式 B同向组合 C总量单向变化模式 D成本单向变化模式3、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。

A是银行经营的先决条件B保持银行流动性的手段C构成社会流通中的货币量D同社会各界联系的主要渠道4、商业银行中长期借款种类有（）A同业拆借 B回购协议 C年度性再贷款 D发行金融债券5、存款工具的创新必须坚持以下原则（）。

A创新必须符合存款的基本特征和规范B坚持效益性C连续开发、连续创新D社会性原则6、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（）A可转让支付命令账户 B货币市场存款 C协定账户 D特种支票存款账户1、属于创新的定期存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户 B货币市场存款 C可转让定期存单 D指数存款证2、协定账户涉及的账户有（）。

A活期存款账户B可转让支付凭证账户C货币市场互助基金账户D联立定期储蓄9、企业存款、财政性存款和储蓄存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类10、从微观上讲，银行存款经营的目标是（）Ａ提高存款的稳定率Ｂ增加存款的收益率Ｃ扩大存款的占有率Ｄ调节存款的运用率Ｅ降低存款的成本率四、判断并说明理由1、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。

第3章 商业银行 负债业务管理
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外

.
31
③自动转账服务帐户（ATSA）
客户在商业银行同时开 立两个账户：
活期存款账户 储蓄存款账户
不支付时，存款在储蓄 账户内生息；
支付时，所需资金从储 蓄账户划入活期存款 账户进行支付。
支付时
活期存 款账户
储蓄存 款账户
不支付时
.
32
④股金提款单账户
股金提款单账户是一种支付利息的支票账户。 也是逃避利率管制的一种创新。建立股金提款 单账户，存户可随时开出提款单，代替支票来 提现或支付转账。在未支付或提现前，属于储 蓄账户，可取得利息收入；需要支付或提现时 ，便可开出提款单（支付命令书），通知银行 付款，方便灵活又有利息收入。
（2）定期存款因稳定性好于活期 存款，其存款准备金率要低一些， 因此其资金利用率高于活期存款。
（3）营业成本低于活期存款。
.
24
（3）储蓄存款
储蓄存款（savings deposits），是 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息 收益而存入银行的款项。
我国：指居民个人在银行的存款, 政府 机关、企业单位的所有存款都不能称之为 储蓄存款，公款私存则被视为违法。
.
37
在投资者最关心的利率方面，此次推出大额存单的9家 银行步调基本一致，均采取固定利率模式，记者了解到 ，9家银行的发行利率仅在部分期限上有略微差异，大 部分银行产品的利率均为1.4倍基准利率。
以近期余额宝收益为例，余额宝的7日年化收益率为 2.34%到2.40%之间，而大额存单的1年期利率最多仅为 2.10%，相比之下，余额宝、理财通等余额类的理财产 品收益更好一些，而且流动性也不差，投资门槛低，每 个月有多少结余都能存进去。当然，对于一些追求低风 险、高稳定性的投资者来说，这样保本保利的产品或许 更适合他们，尤其是一些老年人可以适量购买。