黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员医药费票据丢失补办报销管理办法
（试行）
省直各参保单位、定点医疗机构、定点零售药店：
为进一步完善省直医疗、工伤、生育保险参保人员医药费票据丢失补报程序，切实保障参保人员利益，规范我局原始凭证入帐管理，特制定本办法。
一、准备申请补办材料
参保人员医药费票据丢失，应先填写《黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员丢失医药费票据补办报销申请》（以下简称《申请》，见附件1），由本人签字确认和所在单位盖章证明。此《申请》一式两份，一份用于参保患者到医院或药店办理票据丢失补办手续时使用，一份用于单位代办员到省医保局申领参保患者医药费使用。
二、补办丢失票据
参保人员持《申请》到费用发生所在医院或药店办理票据丢失补办的相关材料。具体要求如下：
（一）省直定点医疗机构和定点零售药店在参保人员出具《申请》后，应为参保人员提供原始收费票据底联（记帐联、审核联或存根联均可）复印件，同时加盖财务专用章，并标明“票据丢失补办，仅供黑龙江省社会医疗保险局报销使用”的字样。
（二）省直定点医疗机构和定点零售药店确有特殊原因，无法提供票据底联复印件的，应为参保人员提供《黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员丢失医药费票据核对证明》（见附
件2），同时加盖财务专用章。但住院票据丢失必须提供原始收费票据底联复印件。
三、申领相关医药费
参保人员办理上述事项后，用人单位应按照我局规定的医药费申报时限持以下资料进行申报。
（一）《申请》；
（二）医院或药店提供的医药费丢失补办材料；
（三）符合医疗、工伤、生育保险报销规定的医药费明细、处方、病历等其它相关材料。
四、其它情况
参保人员在非定点医疗机构或非定点零售药店发生的医药费票据丢失，参照上述原则补报。
五、本通知自发布之日起执行。
附件：1、黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员丢失医药费票据补办报销申请
2、黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员丢失医药费票据核对证明
附件1，附件2可在我局网站上下载。网址：
https://www.doczj.com/doc/fe1871517.html,/hljsyb/index.jsp
附件1
黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员
丢失医药费票据补办报销申请
姓名：身份证号：，
因原因，将年月日至年月日在医院（或药店）发生的医药费票据丢失，共计票据张，合计元。申请补办报销。
本人保证上述内容的真实性，并保证此费用未重复报销，如有虚假愿意承担一切法律责任。
本人签字：联系电话：
申报单位盖章：联系电话：
年月日
备注：此《申请》一式两份，一份用于参保患者到医院或药店办理票据丢失补办手续时使用，一份用于单位代办员到省医保局申领参保患者医药费使用。
附件2
黑龙江省省直医疗、工伤、生育保险参保人员
丢失医药费票据核对证明
医院（或药店）名称：
患者姓名，身份证号：，
票据号：结算日期：发生金额：，
票据号：结算日期：发生金额：，
票据核对明细
金额合计：（大写），小写。
未能提供票据底联复印件原因：。
上述费用确在我院（或药店）发生，特此证明。
医院（或药店）财务专用章
联系人（签章）：联系电话：
年月日
备注: （1）要求一个票据号对应一个《票据核对明细》；（2）医院或药店可在本单位收费系统中直接打印票据核对明细内容或类似核对清单，加盖财务章后附在证明后，作为附件；（3）本证明超过一页以上的，每页均要加盖财务专用章；（4）证明内容须填写完整。
应收账款票据管理办法-企业文规 第一条为确保公司权益，减少坏账损失，依照国家相关法律法规，结合本公司实际情况，特制订本办法。 第二条各营业部门应依国内营业处理办法第四条的规定为妥客户征信调查，并随时侦察客户信用的变化（可利用机会通过A客户调查B客户的信用情形），签注于征信调查表相关栏内；但政府机关、公营事业，信用良好的民营大企业及机会性的小金额或现金交易客户应不受此限。 第三条营业部门最迟应于出货日起30日内收款，当然，不锈钢及特殊钢因限于同业习惯，应于55天内收款。如超过上列期限者，总管理处即依查得资料，就其未收款项详细列表通告各营业部门主管核阅以督促加强催收。如超过60天尚未收回其金额在5万元以上者，营业部门应即填列应收账款未收报告表送总管理处参考办理。但政府机关、公营事业及民营大企业等定有其内部付款程序者，应依其规定。 第四条赊销货品收受支票时，应注意下列事项： 1．注意发票人有无权限签发支票。 2．非该商号或本人签发的支票，应要求交付支票人背书。 3．注意查明支票有效的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全。 4．注意所收支票账号号码越少表示与该银行往来时间越长，信用较为可靠（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。 5．注意所收支票账户与银行往来的时间、金额、退票记录情况（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。 6．支票上文字有否涂改、涂销或变造。 7．注意支票记载何处不能修改（如大写金额），可更改者是否于更改处加盖原印鉴章，如有背书人时应同时盖章。 8．注意支票上的文字记载（如禁止背书转让字样）。 9．注意支票是否已逾到期日1年（逾期1年失效）；如有背书人，应注意支票提示期限是否超过第六条的规定。 10．尽量利用机会通过A客户注意B客户支票（或客票）的信用。 第五条本公司收受的支票提示付款期限，至迟应于到期日后6日内办理。 第六条本公司收受的支票“到期日”与“兑现日”的计算： 1．本埠支票到期日当日兑现； 2．近郊到期日2日内兑现。 第七条所收支票已缴者，如退票或因客户存款不足，或其他因素，要求退回兑现或换票时，营业单位应填具票据撤回申请书经部门主管签准后，送总管理处办理；营业部门取回原支票后，送总管理处办理，营业部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付，但仍须依上列规定办理。 第八条应收账款发生折让时，应填具折让证明单，并呈主管批准后方可办理（如急需时可先行以电话取得主管的同意，而后补办）；或遇有销货退回时，应于出货日起60天内将
公司票据管理制度 为加强公司票据管理，根据财政部《中华人民共和国发票管理办法》、市财政局、市国税局、市地税局《非税收入票据管理办法》以及《南京市市本级购领财政票据服务指南》等有关法律法规，结合本公司实际情况,特制定本制度。 公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。 一、票据分类： 1.1、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票） 1.2、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、机打平推发票、资金往来收据） 1.3、借款单（公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款） 1.4、费用报销审批单（公司自制单据） 1.5、费用支付申请单（公司统一单据） 1.6、材料出入库单（公司统一单据） 二、票据的使用准则： 2.1、支票 2.1.1、支票购买回来后先由资金管理会计建立支票登记簿，出纳按
照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、财务经理签字确认后领用； 2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单付款类别的批示启用现金支票或转账支票。出纳应准确填写好支票内容，检查经资金管理会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报财务经理审核后盖齐印鉴章。 2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。 2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。不得擅自使用支票，尤其是现金支票。 2.1.5、禁止携带已盖章的空白支票、收据外出，如特殊情况需要携带外出的，应报财务经理和总经理批准，并办理相关手续 2.2、发票、收据 2.2.1、发票购回后先由税务管理会计建立发票登记簿，发票管理会计按照登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间、种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名以及会计确认签字。对其需要开具税务发票的工程，要由业务部门提交发票申请单，经项目经理、会计确认签字后，发票管理会计才能使用。 。 2.2.3、发票收据应复印填写，严禁开鸳鸯票，封面注明行政费用类、
财政票据电子化改革管理系统介绍 1.1、系统管理方案 财政票据电子化管理系统，是对财政票据由原来的手工操作管理，改变为依托智能卡加密技术和网络技术等科技手段，按照“领用审批、限量发放、验旧领新、以票核费”的票据管理规定，对财政票据实行“电子开票，自动核销，全程跟踪，源头控制”，实现“以票管费”。既是加强非税收入管理的重要措施，更是加强财务管理的基础手段，它是从源头上预防和治理“小金库”、预防腐败的重要措施。 1.2、系统解决方案 财政票据电子化管理系统的主要管理流程如下图：
1.2.1申领票据 用票单位首次购领票据时，应持物价部门核发的《收费许可证》和相关收费文件、单位法人等相关的材料去财政部门办理申领票据的相关手续。 1.2.2办理票据智能加密卡 用票单位首次进行票据电子化管理时，财政票据管理部门给该单位发放一张票据智能加密卡，卡内预先设置了该单位的管理信息，该信息包括单位的可用票据、收费项目、收费标准、资金解缴时限、票据核销时限等，当单位进行开票时，须在智能加密卡的监管下进行开 票。该卡的职能相当于财政管理派驻于开票单位一个代表，监管该单
位的每一项执收业务与每一笔资金。 智能卡的类型： 按容量区分：小智能卡(核销周期内最大开票量400张) 大智能卡(核销周期内最大开票量100000张) 按业务使用类型分： 标准卡：大多数财政票据用户都可以采用标准卡。 网络卡：当用票单位存在多开票点且有网络条件，采用网络卡。 直管卡：实现对于垂直管理的部门的票据管理。在领用上采用“统一领票、逐级下发”的方法，在核销上，采用“逐级上报、统一核销”的作法。直管卡本身不能开票，需要在下级在设置和安装开票卡，才能开票。 1.2.3智能加密卡介绍 由于保存在硬盘中的票据数据，易受到误操作、病毒攻击、硬件损坏及恶意修改等因素的影响，造成数据丢失或失真。为确保票据数据的安全，本系统自主设计“智能加密卡数据库”，并开发专用安全接口访问数据库（在操作系统中不可访问和操作数据，类似黑匣子），将开票信息及控制信息同时写入硬盘数据库和智能加密卡数据库，既保证票据信息安全、防伪控制，又确保电子信息与票面信息相一致，同时起到用票单位和财政部门间数据桥梁的作用。 防伪数字指纹：根据每张票据的票面信息和智能加密卡密钥加密产生唯一对应的数字指纹，使票据电子信息一旦生成，就不可更改，
银行票据管理办法 为了规范银行票据管理行为，加快货款的回笼，保证资金的及时入帐，最大限度地降低销售业务中的资金风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和公司财务制度等有关规定，制定本办法。 本办法所称银行票据包括：支票、银行汇票，银行承兑汇票，商业承兑汇票。 一、银行票据的收取： （一）银行票据收取的范围： （1）收款人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票； （2）被背书人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票； （3）经批准可以收取并附质押协议的、客户用于质押的真实有效的银行承兑汇票； （4）经公司财务总监批准收取的真实有效的商业承兑汇票。 （二）公司不予收取的银行票据： （1）票面不整洁的银行票据； （2）伪造、变造、克隆的银行票据； （3）代垫的银行票据； （4）远期支票(指出票人将未来的某日记载为出票日的支票)、空头支票(指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票)； （5）距出票日超过一个月的、实际结算金额更改的或实际结算金额超过出票金额的银行汇票； （6）承兑期限(指出票日至到期日的期限)超过六个月的银行承兑汇票或收到时公历日期已超过到期日的银行承兑汇票； （7）收款人超出汇票辖区范围的有区域限制的汇票；
（8）票面要素有更改或打印票据时票面要素错位的银行票据； (9) 出票日和到期日使用小写填写的银行票据。 (10)《中华人民共和国票据法》规定的其他不能收取的银行票据。 二、银行票据审核 （一）收取银行票据前应对银行票据进行认真全面地审核，不得收取任何可能给公司引起经济纠纷或造成经济损失的银行票据。 （二）银行票据的审核主要审查银行票据的真实性和银行票据的要素及记载事项。银行票据的审核应通过银行查询、票据甄别两种方式进行。 （三）收取银行票据应当审核票据的真实性，应当检查和查询： (1)银行票据是否经伪造、变造，是否是克隆的银行票据； (2)支票记载的出票日期是否在有效期内，支票是否为空头支票； （四）收取银行票据应当审核票据的要素及记载事项是否符合《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等有关法律法规的规定，应当检查： (1)银行票据票面是否整洁，银行票据是否在有效期内、是否超出辖区范围； (2)银行票据必须记载的事项是否齐全； (3)出票日、到期日是否填写齐全、规范； (4)出票人名称及签章是否正确、无误； (5)出票行及签章是否正确、无误； (6)收款人是否准确、无误； (7)金额填写是否正确、规范； (8)背书是否规范； (9)汇票审核过程中凡涉及因票面要素问题需出具证明的，其证明必须由出票银
票据管理制度 一、公司销售产品、提供劳务或从事其他经营活动，对外发生经营业务收取款项，向付款方开具发票。 二、公司在从事生产、经营活动中购买商品，接受服务或其他经营活动，而支付款项，应向收款方取得发票。 三、取得的发票应是税务局统一印制的盖有单位财务印章或发票专用章的发票，行政事业单位为财政局统一印制的收款收据。 四、不符合规定的发票不得作为财务报销凭证，出纳有权拒收。不符合规定的发票是指发票未经税务机关监制或填写项目不齐全，内容不真实，字迹不清楚，没有加盖财务章或发票专用章，伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。 五、发票由专人负责，不得转借、转让、代开发票，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。 六、建立发票使用登记制度，设置发票登记薄。 七、已经开具的发票存根联和发票登记薄应当保存五年，不得擅自销毁。 八、公司内部之间的经济往来，如果是独立法人，应开具资金往来发票，非独立法人可以使用收据。 九、发票应妥善保管，不得丢失。 十、开具发票时，按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写，并在发票联和抵扣联加盖单位财务章或发票专用章。
原始凭证记录的管理办法 按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息的规定，对取得或者填制原始凭证的基本要求如下： 一、原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。 二、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须经单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章.对外开出的原始凭证，必须加盖本单位公章。 三、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。购买实物的原始凭证，必须有验收证明，支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。 四、一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）复写，并连续编号。作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。 五、发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据。 六、职工公出借款凭据，必须附在记帐凭证之后。收回借款时，
招标项目采购需求 说明： 、本招标文件所称中小企业必须符合《政府采购促进中小企业发展暂行办法》第二条规定。 、小型、微型企业提供中型企业制造的货物的，视同为中型企业。 、小型、微型企业提供大型企业制造的货物的，视同为大型企业。 、按照《财政部、司法部关于政府采购支持监狱企业发展有关问题的通知》（财库〔〕号）的规定，监狱企业视同小型、微型企业。 、按照《关于促进残疾人就业政府采购政策的通知》（财库〔〕号）的规定，残疾人福利性单位视同小型、微型企业。残疾人福利性单位属于小型、微型企业的，不重复享受政策。 、小型和微型企业产品的价格给予%-%的扣除，用扣除后的价格参与评审，具体扣除比例请以第四章《评标办法及评分标准》的规定为准。 、台式计算机，便携式计算机，平板式微型计算机，激光打印机，针式打印机，液晶显示器，制冷压缩机，空调机组，专用制冷、空调设备，镇流器，空调机，电热水器，普通照明用自镇流荧光灯，普通照明用双端荧光灯，电视设备，视频设备，便器，水嘴等品目为政府强制采购的节能产品（具体品目以“★”标注）。若采购货物含有此类产品时，投标人的投标货物必须使用政府强制采购的节能产品，投标人在投标文件中必须提供所投产品属于现行政府强制采购节能产品的证明材料（加盖投标人公章），否则相应投标无效、投标人必须自行为其投标产品侵犯其他投标人或专利人的专利成果承担相应法律责任；同时，具有产品专利的投标人应在其投标文件中提供与其自有产品专利相关的有效证明材料，否则，不能就其产品的专利在本项目投标过程中被侵权问题提出异议。 、本项目采购需求需满足及执行国家现行法律、法规、标准，行业标准。服务效率达到采购人要求。 、项目设备维护依据合同约定和国家、地方、行业相关标准（规范）就中标人对项目维护工作质量进行验收。 、招标文件中凡标注“▲”号的条款为实质性条款或指标，必须满足或优于，否则投标无效。投标人的投标文件中非“▲”号条款发生负偏离或不响应达项（含）以上的竞标无效。 、本项目属于服务采购，无核心产品要求。 广西财政票据电子化管理系统 需求说明书 一、项目概述
关于印发《襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理办法》的通知 公司各部门： 为维护财务工作秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行结算办法》（银发〔1997〕393号）、《中航工业航宇票据管理办法》（司财〔2015〕408号），结合公司实际，现制定印发《襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理办法》，请遵照执行。 襄阳航生石化环保设备有限公司 2016年12月27日
襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理 办法 第一章总则 第一条票据管理是保证资金正常周转的关键，为维护财务工作 的秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行结算办法》（银发〔1997〕393号）、《中航工业航宇票据管理办法》 （司财〔2015〕408号），结合公司实际，特制定本办法。 第二条本办法中所称票据系指：银行支票、银行承兑汇票、商 业承兑汇票和信用证等。 第二章票据的管理 第三条计财部门应明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止 空白票据的遗失和被盗用，发现疑问时，应及时向财务负责人报告。 第四条计财部门应建立“银行承兑汇票”、“信用证”等重要 票据的备查账簿，登记领取人、领取日期及注销日期等。 第五条严格支票结算办法，必须做到： （一）不准签发空头支票； （二）不准签发远期或空头支票 （三）不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用。 （四）不准将支票做抵押； （六）不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。 第三章票据的保管 第六条票据应存放保险柜保管，票据与财务印章应分设专人保管。
第七条如票据遗失或被盗，应立即办理挂失止付，按规定及时通知付款人或者代理付款人挂失止付。 第四章支票的购买及使用 第八条计财部门应指定专人负责支票的购买及使用，并在支票登记簿上登记。 第九条支票必须随签随发，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。 对已签发的支票，要及时报催注销，并定期核对，做到心中有数。 第十条签发支票时，支票用途内容要填写真实，齐全，字迹要清晰，不得随便更改大小写金额，为避免签发空头支票，财务人员应准确及时的掌握银行存款余额，定期与银行对账单核对，发现问题及时解决。 第十一条借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不得随便乱改。签发支票按规定办理，发生支票丢失而使国家财产遭受损失的，要追究当事人的责任。 第十二条过期、作废支票加盖“作废”戳记，要妥善处理，不得乱扔乱放。 第五章其他有价票据及证券的管理 第十三条取得其他有价票据和证券时，必须保证取得的有价证券和票据与合同约定的内容相一致，收取时，计财部门出纳需对其他票据和证券进行审核，确保相应票据真实有效。 第十四条取得其他有价票据和证券后，出纳需及时登记台账，并将相应的其他有价票据和证券保存在保险柜中或及时送存银行。 第十五条票据背书转让时，必须由计财部相关业务主管人员复核对方债务的真实性，复核无误后方可进行背书转让，并及时进行账务处理。出纳应在票据到期前十日移交银行出纳办理到期解付手续。 第十六条计财部门稽核会计应定期对其他有价票据和证券进行盘点，盘点时确保实际的其他有价票据和证券数量与台账上登记的相一致，并与财务账簿相核对。
票据丢失证明格式票据丢失证明格式 《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第四十一条规定，使用发票的单位和个人应当妥善保管发票，不得丢失。发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。 以下是发票遗失证明格式相关知识的汇总，仅供参考。 ◇普通发票遗失证明格式 我司XXXX公司为XXXX公司开具的普通发票(发票号：XXX 发票金额：XXXX)被我司不慎遗失，客户未入账。现提供发票存根联复印件加盖发票专用章，以便客户入账。特此证明。 XXX公司 年月日遗失声明范文，格式，样本参考： 身份证遗失声明范文，参考格式： 遗失声明 某某某人遗失第二(或一)代居民身份证,证号:36232XXXXXXXXXXXXXX,自本声明发布日起所有与本身份证有关事情概与本人无关,特此声明. 附：身份证遗失刊登挂失广告,登报主要是防止非法分子利用身份做一些违法犯罪活动,故公安部门规定处分证丢失当日应联系报纸广告代理商办理登报挂失登记. 银行开户许可证遗失声明范文，参考格式： 遗失声明 上海XXXXXX有限公司遗失中国XXXX银行上海分行XXX支行开户许可证，证号：XXXXXXX，声明作废 护照遗失声明范文，参考格式： 遗失声明 某某人遗失中国护照一本,护照号码:G00XXXXX,声明作废 一般护照遗失都刊登在文汇报中缝,还有新民晚报和解放日报.登完报可带报到出入境管理局补办 营业执照遗失声明范文，参考格式： 遗失声明 上海某某有限(责任)公司遗失营业执照副本,证照编号:4000003200XXXXXXXXX,声明作废 营业执照遗失有内资企业和外资企业,一般内资企业营业执照遗失只要刊登上海市级报纸就可以了.大部分外资企业都要登大报.最权威的:文汇报.新民晚报.解放日报. 海运提单遗失声明范文，参考格式： 遗失声明 上海XXXXXXX贸易公司遗失XXXXXXXX船务公司海运提单XX份,单号XXXXXX,船名：XXXXXXX，航次：XXXXXXXXXX，声明作废 税务登记证遗失声明范文，参考格式： 遗失声明 上海XXXXXXXXXX有限公司遗失税务登记证正副本，税号：XXXXXXXXXXXXXXXXX，声明作废. 我司XXXX公司为XXXX公司开具的普通发票(发票号：XXX 发票金额：XXXX)被我司不慎遗失，客户未入账。现提供发票存根联复印件加盖发票专用章，以便客户入账。特此证明。
票据管理制度 为加强对与资金相关票据的管理，规范各种票据的领用、保管、使用等事项，特制定本制度。本制度适用于与资金相关票据的业务办理。 1. 票据的领用、保管与使用 出纳人员负责建立票据登记薄，保管相关的票据。 有关部门或人员领用票据时要填写“票据领用单”，注明领用票据的日期、金额、用途等事项并报相关管理人员批准。 出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误后盖章签发，并在“票据签发登记薄”上记录。 出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。 出纳人员对填写错误的支票要加盖“作废”戳记并与存根一起保存。 票据领用人在“票据签发登记薄”中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在××天之内交予出纳人员进行票据注销登记。 出纳人员应在“票据注销登记薄”上注明票据编号与注销日期，逾期不办理票据注销业务的票据领用人，出纳人员有权停止对其部门及个人签发票据。 票据领用人妥善保管相关票据，不得将票据折叠、污损、丢失。 出纳人员不得签发印章齐全的空白支票，确需签发的应该得到财务经理的批准，并在支票上注明收款单位名称、款项用途、签发日期、最高限额及报销日期，不能确定收款单位名称的必须注明签发日期、最高限额与报销日期，逾期未用的转账支票需及时收回注销。 出纳人员签发票据时用碳素笔填写，按银行规定的大写汉字表示，日期、金额、用途、单位应填写齐备并加盖预留银行印鉴。 出纳人员不得签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不得签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；不得无理拒绝付款或任意占用他人资金。 2. 票据的填写要求 1．票据填写是否清楚。 2．票据内容是否齐全。 3．是否在签发单位处加盖单位印鉴。 4．票据上的金额及收款人是否有涂改迹象。 5．票据是否在有效期内。 6．有背书的票据其背书是否正确。
隆庆物业票据管理办法 第一条为了加强公司票据管理规范票据的传递和保管室各种票据安全完整有效的使用降低风险，特制定本办法。 第二条严格票据使用各种票据，只限于公司内部填开不得转借转让代开。 第三条本制度所指的票据，包括房租票据，收款收据，机打票据。 第四条规范票据的开具，票据必须按本、按序号开列，禁止多本同时开具，禁止拆本使用。 第五条票据的开具字迹应当清晰可辨，金额大小写必须一致，不一致的，将按照两者最大金额收取。 第六条开票人不得开具红字金额的票据，红字金额票据只能由财务部经批准后开具。 第七条票据必须按号码逐项逐栏开据，内容填写必须真实完整，全部联次开具，要统一加盖公司财务专用章，机打票据全部联次要一次机打，其他票据，按规定标准进行填制。 第八条作废票据应整份保存，三联同时作废，并注明作废字样，对换开、作废票据，必须收回原发票和收据，机打票据要同时在系统做退票处理。收取房租时开具的发票，需注明客户的名称、房号、期间、金额等内容，票据必须在业务发生时开具，未发生的业务一律不准开具。 第九条开票人不得违背真实性原则，开具与事实不相符的票据，一经发现，需立即停止开票工作，报管理层等待处理。 第十条票据严格坚持“限量领用，定期缴销，资金及时入账，以旧换新”的原则。各类票据由主管会计负责购买，各类发票以及票据购买后，统一交由票据保管人保管。 第十一条票据管理实行领用登记制度，领用票据时序将票据的种类、编号、数量等内容进行登记，并且领用人签字确认。整本儿票据使用完毕，领用人必须交回存根联。 第十二条票据领用人对领用的票据妥善保管，以防损坏和丢失， 第十三条票据实行年度，归档制度年度终了票据保管人对年度移交核销的票据汇总装订成册按会计档案管理规定进行保管。 第十四条本办法由财务部制定、解释自2016年8月12日起执行
公司外来发票管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强公司外来发票管理，规范公司经营行为，保护公 司财产安全，减少公司涉税风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）、《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）、《省财政票据管理暂行办法》（鲁财综〔2008〕54号）及集团公司相关文件精神，制定本办法。 第二条本办法所称发票包括公司在购销商品、接受服务以及从事其他 经营活动中，取得的由税务机关监制的发票，及由财政部门监制的国家机关、事业单位或社会团体提供的收费票据和军队收费票据。 第三条各公司应通过强化企业内部控制和基础管理工作，加强发票的 管理，维护公司整体利益。 第二章外来发票的管理责任 第四条公司外来发票接收部门（以下简称接收部门）是外部发票管理 的直接责任部门，负责对其接受发票的真实性、有效性进行直接审核，及时向财务部门传递发票，并及时更换不合规发票。 第五条财务部门是外来发票管理的专业部门，负责建立外来发票管理 制度；对外来发票管理知识、真伪鉴别知识等的培训；对各部门提交的发票进行复核，对不合规发票退回接受部门进行更换。 第六条各公司要建立并严格履行公司外来发票的管理流程，完善外来 发票多点稽核的工作机制。 第七条各公司要定期组织和参加票据管理知识、真假发票鉴别等内容 的培训，不断增强员工索取合规发票的意识和鉴别票据真伪的能力，有效防范发票风险。 第三章外来发票的管理流程
第八条加强对供应商（含服务提供商、合作商等）准入的审核管理。 在招投标、合同签订等环节，加强对供应商营业执照、税务登记等有关资质、资料的审核，确保供应商能够提供合规发票。 与供应商签订的合同中应当明确，我方根据供应商提供的合规发票支付款项。 第九条接收部门应根据实际发生的业务，主动向对方单位索取合规票 据。同时，应结合业务开展情况对开票单位、开票时间、经营项目、单价、数量、金额、签章等情况进行合规性审核，确保发票真实，确保内容与实际经济事项一致。必要时应借助12366纳税服务热线、税务网站等渠道对发票的真实性、合法性进行验证。 第十条设置部门报账员的单位，报账员应对票据进行复核，尽早甄别 发现不合规票据并进行更换，防止因更换发票影响业务活动开展。 第十一条财务部门应根据付款申请、合同信息等资料，对发票的种 类、联次、开票单位、时间、项目、金额等进行专业复核。对于不合规的发票，不得作为财务报销或付款凭证，应及时退还业务部门更换。 第十二条建立大额发票验证制度。 大额发票是指定额发票单次报销金额在500元以上，非定额发票单张金额在5000元以上的发票。各公司可根据业务性质细化不同业务的大额发票标准。 对于大额发票，要逐一进行验证，验证内容包括开票单位、开票内容、发票真伪等。如果验证后反馈信息为空，发票很可能是假发票；如果“领购纳税人名称”与发票盖章单位不一致，即为借用发票。 第十三条建立供应商黑名单制度。 各公司应将历史年度多次提供不合规发票的合作方，或当年提供不合规发票2次及以上的合作方，列入供应商黑名单并进行重点审核。 对于列入黑名单的供应商，在不合规发票没有整改前，财务部门不得与其结算款项；经沟通无法解决不合规发票的，应立即停止与其合作，情节严重的应向税务机关举报。 第十四条财务部门应根据日常工作中掌握的合同、账务等信息，对需 要取得但未取得发票的事项及时与业务部门沟通，督促其尽快取得票据。 第四章主要业务的发票管理 第五章其他票据管理
财政票据(网络版)电子化系统 开票端 操 作 说 明 福建博思软件股份有限公司
目录 1.概述 业务流程 流程说明：
1.单位到财政部门申请电子票据，由财政把单位的基本信息设置好并审核完后，财政部门给用票单位发放票据，单位进行领票确认并入库。 2.在规定时间内，单位要把开据的发票带到财政核销，然后由财政进行审核。 系统登录 登入系统界面如图： 登录日期：自动读取主服务器的日期。 所属区划：选择单位所属区划编码。【00安徽省非税收入征收管理局】 所属单位：输入单位编码。 用户编码：登录单位的用户编码【002】 用户密码：默认单位密码为【123456】 验证码：当输入错误时，会自动换一张验证码图片； 记录用户编码：勾选系统自动把用户编码保存在本地，第二次登录不需要重新输入。 填写完正确信息，点【确定】即可登入系统。 进入系统 进入系统界面如图： 当单位端票据出现变动的时候，如财政或上级直管下发票据时，才会出现此界面:
出现此界面后点击最下方的确认按钮，入库完成。 当单位端票据无变动时，直接进入界面： 2.基本编码人员管理 功能说明：对单位开票人员维护，修改开票人名称。 密码管理 修改开票人员密码，重置等操作。 收发信息 查看财政部门相关通知等。
3.日常业务 电脑开票 功能说明：是用于开票据类型为电子化的票据。 在电脑开票操作界面，点击工具栏中的【增加】按钮，系统会弹出核对票号提示框，如图： 注意：必须核对放入打印机中的票据类型、号码是否和电脑中显示的一致，如果不一致打印出来的票据为无效票据，核对完后，输入缴款人或缴款单位和收费项目等信息，全部输入完后，点【增加】按钮进行保存当前票据信息或点【打印】按钮进行保存当前票据信息并把当前的票据信息打印出来；点电脑开票操作界面工具栏中的【退出】则不保存。 在票据类型下拉单框中选择所要开票的票据类型，再点【增加】进行开票。
发票遗失声明范文 一、发票遗失声明登报格式如下，发票遗失声明登报格式模板需说明企业名称，丢失证件名称等重要信息！具体登报信息登报企业会详细说明，以下仅供参考！ 1.普通发票登报格式模板： xxxxxxxxx 有限公司（税号：110XXXXXXX）不慎遗失北京......发票，发票代码：xxxxxx，发票号码：xxxxxxxx,特此声明 2.增值税专用发票登报格式模板： 兹有我司XXXXXXXXXX 公司，因我司管理失误，遗失XXXX 年X 月XX 日购入的广东增值税普通发票（中文二联电脑版）一份（二联），发票代码XXXXXXXXXX，发票号码为XXXXXXXX，已开具，已申报已缴纳税款，盖发票专用章。现声明遗失！ 二、发票遗失声明登报价格多少呢？首先，不同级别的报纸，不同字数的登报声明，其价格收费是不一样的！根据经验，上海登报顾客大多选择文汇报，文汇报是市级以上报纸，属于省级党政机关报，但是他的登报价格相比较优惠！文汇报登报价格50元/行，每行14字（标题算两行）；同等级的新民晚报和名称 截稿时间发行日期收费价格备注文汇报16:30周一至周日50元/行，每行14字（标题算两行）周六、周日、周一发行内容都是周五前定稿 新民晚报11:00 周一至周日100元/行，每行14字（标题算两行）周六、周日、周一发行内容都是周五前定 稿新闻晨报 16:30周一至周日100元/行，每行16字（标题算两行）周六、周日、周一发行内容都是周五前定稿城市导报 16:30周一、周四50元/行，每行17字周五前定稿，周六印刷，下周二发行 上海青年报 16:30周一至周日60元/行，每行15字上海科技报 16:30周三、周五50元/行，每行17字生活周刊 16:30周二50元/行，每行17字上海商报休刊中三、发票遗失声明登报流程如下图，了解登报流程对于企业和个人来说可以减少不必要的麻烦，流程化登报，登报更便捷更简单！ 1)需要发票遗失登报帮助，可以登录企业网站查看电话或者QQ，选择电话或者QQ 咨询登报的详细信息； 2)如有意向，可以选择你想要登报的报纸（上海市级以上报纸，上海市级报纸以及上海其他各类报纸） 进行登报声明； 3)登报单位根据你选择的报纸发送发票遗失登报模板，你将本企业遗失的发票信息进行填充发送给登报 单位； 4)登报单位根据你的登报信息进行报纸登报格式的排版； 5)排版之后根据你的发票遗失声明登报行数进行定价付款； 6)登报发行你的发票遗失声明； 7）上报后邮寄你需要的登报报纸以及发票
一、系统设置 打印机设置 win7操作系统设置如下： 在操作系统中，点击桌面左下角“开始”菜单—找到“控制面板”—“设置和打印机”—选择“打印机驱动程序”—点击“打印服务器属性” (如图1) 图-1 在此对话框中，选择“表单”—勾选“创建新表单(C）”—表单名称(N)为“XX缴款书”—单位选择为“英制(E)”—宽度(W)为“”；高度(H)为（如图2） 图-2 注：票据尺寸：非税收入一般缴款书；高度：；(宽度无需设置) 非税收入统一票据；高度：; (宽度无需设置) 票据大小公制转换为英制公式：公制高度（cm）/ = 英制高度 Win xp操作系统设置如下：点击“开始”--“设置”--“打印机和传真”（如图3）
图-3 在空白处，点鼠标右键，选择“服务器属性”，点鼠标左键确定； 图4 点开“打印服务器属性”，在“创建新表格”前打上“√”，创建表格名，改变纸张大小的高度为，保存格式并确定；(如图5） 图-5 批导入设置 登陆财政票据系统：选择“系统设置”—“参数设置”—点击“开票接口”—“收费项目对照”—在“对应本系统收费项目号”中选择收费项目—添加“收费项目号”自定义（如：001）—点击“保存”即可 (如图3), 没有找到注册号添加-票据对应模板-3181101-重庆市-注册号选2017 图-3 票据转入设置:“票据转入设置”—选择“转入格式”（如图4） 选择“转入格式”第一个，保存（如图4）
参照（图4）中的“转入格式”，创建一个EXCL表格，如一张票据中包含多个收费项目，则在表格最后循环添加（收费项目号、收费金额）保存表格（如图5） 图5 选择“票据类型”—“选择”为钩选—选择“转入的文件名”的路径（存放表格的所在位置）；点击“保存”即可（如图6） 图6 二、操作说明 批转入 进入“电脑开票”—点击“转入”（如图8） 图8 注意每次导入时都要“刷新取数”，“EXCEL行号”输入从2开始 确认“转入的文件名”路径是否正确—“EXCEL行号”输入从2开始—点击上面的“刷新取数”（如图9 ） 图9
武汉中央商务区城建开发有限公司 财务票据管理办法 第一章总则 第一条为加强公司财务票据管理和监督，进一步完善票据的领用、缴销制度，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本办法。 第二条本办法适用于公司及控股子公司对内对外的各种财务票据。包括银行票据和非银行票据。银行票据指支票、本票、银行汇票、商业汇票等。非银行票据指各种税务发票、收据及有价证券等。 第二章财务票据的管理 第三条财务管理部门为财务票据管理的责任部门，负责公司财务票据的申购、领用、使用、保管、稽核、检查、归档等工作。公司各职能部门必须在其职责范围内，配合财务管理部门做好财务票据的管理工作。 第四条财务管理部门须建立健全财务票据的管理流程，并确定财务票据管理责任人。一般情况下由出纳员担任财务票据管理员，负责财务票据的申购、领用、使用和保管工作；会计主管人员负责票据的稽核、检查、归档工作。财务负责人也可指定专人负责财务票据的管理工作。 第五条财务票据必须通过财务管理部门统一管理，使用部门须按规定管理程序使用财务票据，不得随意损毁票据，对已开具的财务票据，须及时将票据财务联和存根联归还至财务管理部门。
第六条财务票据管理员必须保管好未使用的空白票据。在票据未领用之前，不得预先加盖财务专用章或者发票专用章。若发现空白票据遗失时，须及时汇报并查明原因，办理挂失手续；若发现在用的财务票据填写错误时应及时加盖作废章。 第七条财务管理部门应定期对财务票据的使用、保管情况进行检查，发现问题及时整改。对丢失、盗用、违规使用财务票据的行为，按国家有关法律规定及公司处罚规定对责任人进行处理。 第三章财务票据的领用 第八条财务管理部门根据公司业务需要，按照税务机关和银行的统一规定申请领购相关的财务票据。银行票据须填写《票据及结算凭证领购单》，税务票据需填写税务局监制的《发票领购簿》。 第九条银行票据的领用及报销 一、各职能部门因业务需要领用银行支票的，应凭领导审批的相关单据办理领用手续，并在支票登记簿上填写领用日期、领用人、款项用途、及金额。 二、超过规定期限的支票不得自行作废，必须在三日内退还票据保管员。如需继续使用该支票，应在三日内到财务管理部门办理换开手续。 三、支票不能开具远期支票，应与出票当日日期相符；年末开具支票的，应在支票上填写当年最后一个工作日前十天的日期。 四、原则上禁止使用空白支票及限额支票，如确因特殊工作需要开具未填写完整支票的，除履行正常的审批手续外，还需要
收据遗失情况说明范文模板 一、收据遗失声明登报格式如下，收据遗失声明登报格式模板需说明企业名称，丢失证件名称等重要信息！具体登报信息登报企业会详细说明，以下仅供参考！1XXXXXXXXXXX 遗失北京市市非经营结算统一收据第二联XXXXXXXXXXX（金额为XXXXX 元）。特此声明作废。2本公司XXXXXXX 由于保管不善，遗失贵司于XXXX 年XX 月XX 日开具给本公司的收据，收据内容为XXXXXXXXXXX 收据金额：人民币XXXXXXXXXXX 元整。本公司现声明，上述收据作废，该收据所产生的任何权责均与贵司无关。3本公司丢失收据一本，号码：*******---*******。特此声明作废。 二、收据遗失怎么办 收据遗失怎么办？收据遗失需要登报挂失！登报挂失是指个人或者企业丢失了某些社会性质的证件或者是证明，为了补办一份，法律上必须先确定丢失者所丢失的证件已经在法律上无效，这个过程需要登报挂失。丢失者按法律规定刊登报纸之后，即推定社会上不特定的所有人都应当知道该证无效，即解除了丢失者的社会责任。通俗来讲，就是他人再冒用该证件而产生的一切后果，与丢失者无任何关系即不再承担各种法律责任 三、收据遗失声明登报价格多少呢？首先，不同级别的报纸，不同字数的登报声明，其价格收费是不一样的！根据经验，上海登报顾客大多选择文汇报，文汇报是市级以上报纸，属于省级党政机关报，但是他的登报价格相比较优惠！文汇报登报价格50元/行，每行14字（标题算两行）；同等级的新民晚报和新闻晨报登报价格相对于文汇报来说，价格稍高，都是100元/行。收据遗失登报价格具体价格参考如下：名称 截稿时间发行日期收费价格备注文汇报16:30周一至周日50元/行，每行14字（标题算两行）周六、周日、周一发行内容都是周五前定稿 新民晚报11:00 周一至周日100元/行，每行14字（标题算两行）周六、周日、周一发行内容都是周五前定 稿新闻晨报 16:30周一至周日100元/行，每行16字（标题算两行）周六、周日、周一发行内容都是周五前定稿城市导报 16:30周一、周四50元/行，每行17字周五前定稿，周六印刷，下周二发行 上海青年报 16:30周一至周日60元/行，每行15字上海科技报 16:30周三、周五50元/行，每行17字生活周刊 16:30周二50元/行，每行17字上海商报休刊中四、收据遗失声明登报流程如下图，了解登报流程对于企业和个人来说可以减少不必要的麻烦，流程化登报，登报更便捷更简单！ 1)需要收据遗失登报帮助，可以登录企业网站查看电话或者QQ，选择电话或者QQ 咨询登报的详细信息； 2)如有意向，可以选择你想要登报的报纸（上海市级以上报纸，上海市级报纸以及上海其他各类报纸） 进行登报声明； 3)登报单位根据你选择的报纸发送收据遗失登报模板，你将本企业遗失的收据信息进行填充发送给登报 单位；
湖北省财政票据管理实施办法 第一章总则 第一条为进一步规范全省财政票据行为，加强政府非税收入征收管理和单位财务监督，维护国家财经秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益，服务经济社会又好又快发展，根据财政部《财政票据管理办法》（财政部令第70号）和湖北省人民政府《湖北省政府非税收入管理办法》（鄂政发[2006]60号）规定，制定本实施办法。 第二条本实施办法所称财政票据，是指由省财政厅统一印制，各级财政部门发放、管理，国家机关、事业单位、具有公共管理或者公共服务职能的社会团体及其他组织（以下简称行政事业单位）依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时，向公民、法人和其他组织开具的凭证。 财政票据是财务收支和会计核算的原始凭证，是财政、审计等部门进行监督检查的重要依据。 第三条财政票据的印制、购领、发放、使用、保管、核销、销毁及监督检查等活动，适用本实施办法。 第四条财政部门是财政票据的主管部门。财政票据实行分级管理。 省财政厅负责制定全省财政票据管理政策，票据的种类、规格、联次、式样,统一印制和管理全省财政票据，承担省直单位财政票据的发放、核销、销毁和监督检查等工作，指导和监督下级财政部门财政票据管理工作。 各市、州、县（市、区）财政部门负责本行政区域财政票据的申领、保管、发放、使用、核销、销毁和监督检查等日常管理工作。 第五条积极推进财政票据电子化改革，依托计算机和网络技术手段，实行电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制，提高财政票据管理水平。加快推广普及机打票据，凡具备计算机打印条件的，都应使用机打票据，不再使用手工填写票据。
第二章财政票据的种类、适用范围和内容 第六条湖北省财政票据遵循“精减、通用、防伪、服务”原则，根据全省社会经济发展和全省财政票据管理需要，确定种类、式样、规格、联次、防伪和内容。 第七条财政票据的种类、适用范围。 湖北省财政票据分为：湖北省非税收入类票据、湖北省行政事业单位资金往来结算类票据和湖北省其他类财政票据。其具体种类和适用范围如下： （一）湖北省非税收入类票据 1、湖北省非税收入通用票据，是指行政事业单位依法收取政府非税收入时开具的通用凭证。 2、湖北省非税收入专用票据，是指特定的行政事业单位依法收取特定的政府非税收入时开具的专用凭证。主要包括湖北省学校收费专用票据、湖北省自助收费专用票据、湖北省法院诉讼费专用票据、湖北省公路车辆通行费专用票据和湖北省道路交通违法罚款异地代收专用票据等。 3、湖北省非税收入一般缴款书，是指执收、执法单位通过非税收入征收管理信息系统以直缴财政方式收取非税收入或将直接收取的非税收入集中汇缴财政时开具的通用凭证。 （二）湖北省行政事业单位资金往来结算类票据 湖北省行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位在发生暂收、代收和单位内部资金往来结算时开具的凭证。 （三）湖北省其他类财政票据 1、湖北省公益事业捐赠统一票据，是指国家机关、公益性事业单位、公益性社会团体和其他公益性组织依法接受公益性捐赠时开具的凭证。 2、湖北省医疗收费票据，是指非营利医疗卫生机构从事医疗服务取得医疗收入时开具的凭证。
学校票据管理制度 篇一：学校票据治理制度1、为了加强票据（含非税收入专用收据、非税收入普通缴款书、往来结算收据、门面租赁发票等）治理，规范票据的领用、缴、销制度，依照《会计法》的有关要求，结合本校实际，特制定本制度，请严格遵守执行。2、对票据的使用，设立票证兼管员，由单位会计担任，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据治理人员调离岗位时，必须仔细办理移交手续，移交别清，别得离职。3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。按季盘点库存票据，保证帐、票相符。4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后赋予缴销，在缴销票据时发觉咨询题，票据员要及时向分管领导汇报。5、使用票据收费必须两人以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清晰，大小金额别得涂改。其它内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须并且签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若浮现票据金额与缴款书别符的，同样追究复核人责任。6、加强票据治理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等事情及时向单位领导汇报，写出书面检查，经单位仔细审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。7、单位别得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政、税务部门统一印制的正规票据。篇二：学校票据治理制度一、严格按照国家颁发的票据治理方法治理好学校的票据。二、学校所用的发票必须是由税务所购买的《上海市行政事业单位统一收据》和《上海市财政局行政事业性收费通用收据》，别得以其它收据代替。三、发票有专人负责购买、保管。每年年底保管员将用完发票连号整理存藏，别得擅自销毁。各类收据收费许可证（副本）统一到普陀区学校会计结算服务中心购买。四、开辟票应按规定，整本按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清晰，印章齐全，必须做到票款相符。五、别能重复开具发票，如对方遗失发票联，只能出书面证明，证明中注明开票日期，发票名称，对方单位名称、内容、金额、发票编号。六、发票存根联要保持完整，发觉填写错误的，必须终新填开，并在错误的收据上加盖作废戳记，全份保存，别得私自销毁。七、发票别得转让、转借、代开，别得折本使用发票，两种收据别得混淆使用，别得自行扩大收费范围，增加收费项目。篇三：学院票据治理制度第一条为加强票据的治理和财务监督，保证学院依法取得各项办学收入，依照《中华人民共和国发票治理方法》、《安徽省政府非税收入票据治理暂行方法》等相关规定，结合实际，制定本制度。第二条本制度所称票据，是指除税务发票之外，在收取学费、住宿费、各种代收代支费以及其他经济活动中，向收款单位或个人开具的收款凭证；是学院和被收费单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证；是财政、物价、审计等部门进行监督检查的依据。技术转让、技术问、技术培训等科研项目收入使用税务部门印制的税务发票，税务发票由财务处统一向税务部门办理领、用、销手续，并向税务部门报送相关报表，照章纳税额计入科研成本。第三条学院财务处按照省财政厅、物价局、非税治理局规定统一购领和治理票据，财务处设特意治理人员负责办理票据的领购、发放、保管、缴销等手续，学院其他部门及人员别得自行购买、使用收费票据。第四条票据是经济业务活动的重要凭证，学院各部门应严格遵守国家法律法规及票据使用治理规定。学院要紧行政负责人对本学院领用票据使用的规范性和合法性以及安全性负责。第五条票据种类和适用范围（一）“安徽省政府非税收入专用收据”，要紧用于收取各类经省物价局批准立项的学费、住宿费、大学英语考试、培训费等行政事业性收费。（二）“安徽省政府非