银行从业《中级个人理财》复习题集(第3589篇)
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2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前练习
一、单选题
1.下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是( )。
A、企业的组织形式
B、所处行业地位
C、融资方式
D、资产总值
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【知识点】：第8章>第1节>中小企业的界定
【答案】：D
【解析】：
多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。
2.下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是( )。
A、已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承
B、继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产
C、继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产
D、与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承
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【知识点】：第7章>第2节>法定继承
【答案】：D
【解析】：
D项，被继承人亲生子女的养子女可代位继承；被继承人养子女的养子女可代位继承；与被根据《继承法》的有关规定，被继承人的养子女、已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承；继承人已形成扶养关系的继子女的养子女也可以代位继承；丧偶儿媳对公、婆、丧偶女婿对岳父、岳母，无论其是否再婚，依据《继承法》第十二条规定作为第一顺序继承人时，不影响其子女代位继承。
3.企业的最基层是指( )。
A、决策层
B、高级管理层 C、管理层
D、执行层
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【知识点】：第5章>第3节>基本面分析
【答案】：D
【解析】：
执行层：即企业的最基层。
4.代位继承人不可以是被代位人的( )。
A、外曾孙子女
B、子女
C、配偶
D、外孙子女
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【知识点】：第7章>第2节>法定继承
【答案】：C
【解析】：
代位继承不受辈数的限制，根据继承法规定，被继承人的直系血亲中有子女、子女的子女，即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权。
5.按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过_______或________，即可看作是达到了人口老龄化。( )
A、10％；7％
B、15％；8％
C、5％；5％
D、15％；10％
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【知识点】：第4章>第1节>社会老龄化趋势
【答案】：A
【解析】：
人口老龄化是指老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过10％或7％，即可看作是达到了人口老龄化。
6.( )是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、评估和修正。 A、分析风险管理策略
B、评估风险管理策略
C、分析风险管理效果
D、评估风险管理效果
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【知识点】：第10章>第4节>家庭财富保障规划及建议
【答案】：D
【解析】：
评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、评估和修正。
7.以下关于口头遗嘱的说法错误的是( )。
A、危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效
B、立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许设口头遗嘱
C、口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱
D、口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱
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【知识点】：第7章>第2节>遗嘱继承
【答案】：A
【解析】：
口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：①立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；“危急情况下”一般是指立遗嘱人的生命处于危笃之际，来不及或者无条件设立其他形式的遗嘱的情况。②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。
8.下列关于中小企业资金筹集的说法错误的是( )。
A、中小企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性
B、客观上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依靠个人家庭 储蓄或从民间借贷中获取
C、企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供小于求的情况下，易出现短期资金问题
D、中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断
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【知识点】：第8章>第1节>中小企业的特征
【答案】：C
【解析】： C项，企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供大于求的情况下，容易出现短期资金问题，而中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断。
9.某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是( )。
A、工资薪金所得
B、劳务报酬所得
C、稿酬所得
D、特许权使用费所得
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【知识点】：第6章>第3节>个人所得税概述
【答案】：C
【解析】：
稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品；“个人作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。
10.收入结构的分析通常能显示一个家庭的( )。
A、财务保障现状
B、主要收入来源
C、收入稳定性
D、潜在风险
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【知识点】：第1章>第1节>家庭收入的分类
【答案】：B
【解析】：
收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。
11.国内家族信托的法律制度缺陷不包括( )。
A、信托登记制度尚不完善
B、信托受益权性质界定不明
C、信托存续期间信托财产权归属存在争议
D、信托委托财产的界定多样性
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【知识点】：第7章>第3节>国内家族信托的发展现状 【答案】：D
【解析】：
国内家族信托的法律制度缺陷
1．信托登记制度尚不完善
2．信托受益权性质界定不明
3．信托存续期间信托财产权归属存在争议
12.( )是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。
A、企业保险
B、关键人物保险
C、企业关键人保险
D、企业寿险
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【知识点】：第8章>第4节>案例分析以及规划建议
【答案】：B
【解析】：
关键人物保险是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。
13.( )主要体现的是“如果某条件发生怎样变化，您的财务状况将发生怎样的变化”。
A、目标分析
B、敏感性分析
C、策略分析
D、过程分析
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【知识点】：第11章>第3节>调整和明确客户的理财目标
【答案】：B
【解析】：
理财师应在服务过程中和客户一起进行沟通并调整相应的理财目标，并进行敏感性分析。敏感性分析主要体现的是“如果某条件发生怎样变化，您的财务状况将发生怎样的变化”。
14.( )是指如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。
A、预期收益率
B、投资收益率
C、必要收益率 D、标准差
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【知识点】：第5章>第2节>投资组合理论
【答案】：A
【解析】：
期望收益率也称为预期收益率，是指如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。
15.下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是( )。
A、弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权
B、禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张
C、代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任
D、弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生
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【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：C
【解析】：
C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。
16.利益披露通常是以( )的名义进行披露。
A、理财师
B、理财师所属的金融服务机构
C、金融服务机构的管理人
D、理财师或理财师所属的金融服务机构
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【知识点】：第11章>第4节>相关信息披露
【答案】：B
【解析】：
利益披露通常是以理财师所属的金融服务机构的名义进行披露，理财师个人所得则无须披露，只需要告知客户其薪酬结构即可。
17.理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的( )。
A、18％
B、20％
