法律风险排查分类账参考表

还在愁企业法律风险点梳理和应对措施？一览表都在这里了企业法律风险防控已经成为企业届和律师界的热门话题。

公司法务如何逐步建立了一套概念清晰、标准严格、流程顺畅的综合性法律风险防控体系，为公司提供发现、预防、管理法律风险的解决方案，如何通过为企业提供法律风险管理方案和法律风险防控服务，保障企业安全，提升企业价值，从而提高公司法务在公司的话语权，更好地体现公司法务的管理价值？如何把公司法务部门从一个合同审核、诉讼管理的专业服务部门，通过与其他部门合作，主动参与法律风险管理及防范，慢慢提升为公司的生产与效益部门，在满足公司法务自身发展需要的同时，保障企业长远利益的实现，逐步把公司法务提升到决策层的角色？这需要公司法务迎接企业发展的挑战和变化，从被动的事后补救逐步过渡到积极地事前防控。

本文根据本人撰写的我司某一年度法律事务部工作总结和工作计划中的一点体会和工作实践，简单介绍法律风险防控的一般概念、价值目标和工作原理等内容。

法律风险的类别法律风险防控实质上属于企业风险管理的范畴。

根据《企业内部控制应用指引》第1号-18号，归纳了18个企业内部风险项目及风险点，详细如下：序号内控项目法律风险点1 组织架构（一）治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以实现发展战略。

（二）内部机构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮，运行效率低下。

2 发展战略（一）缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力。

（二）发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败。

（三）发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费，甚至危及企业的生存和持续发展。

3 人力资源（一）人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实现。

（二）人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、商业秘密和国家机密泄露。

企业法律风险自检表一、自检提示：本产品共设计100道题，100道题均只需选择“是”或“不是”。

回答“是”为1分，回答“不是”为0分。

总分在60分以上（含60分）的，则表明企业的公司治理体系存在较为严重的漏洞以及存在较为严重的法律风险可能，企业应立即启动企业风险控制和合规建设；总分在10分至59分之间的，则表明企业的公司治理体系较为薄弱，存在较大的法律风险可能；总分在10分以下的，则表明企业已具备良好的公司治理体系和合规体系，企业较为重视法律风险的管理和控制。

以上风险提示仅作为供企业测试的一种参考，在任何时候均不应视为“e法护航”顾问团队对被测试企业是否存在法律风险以及法律风险程度进行任何实质性的保证及承诺。

二、自检内容：第一节公司治理1、贵公司的公司章程是否未经律师的审定而使用了通用的版本？答：2、贵公司是否未考虑过对公司的公司章程进行更好的修订？答：3、贵公司的股东是否存在未按期足额出资的情形？答：4、贵公司创始股东的表决权设计是否未能始终确保其控股股东的地位？答：5、股东（大）会、董事会（执行董事）、监事会（监事）是否未能高效运行？答：6、营业执照记载的事项、股权变动、修订公司章程，是否未依法及时办理变更登记？答：7、股东会议召开或形成股东会议纪要是否未严格按照公司章程和法律的规定进行？答：8、股东会、董事会、监事会的议事方式和表决程序除公司法有规定的外，是否未由公司章程作出更详细的规定？答：9、贵公司是否缺少完整有效的公司规章制度？这些规章制度主要包括议事规则、公章使用制度、合同管理制度、用工制度、财务会计制度、经营管理制度、培训制度、员工手册等。

答：10、贵公司是否缺少完整的企业文化？企业文化是使命、愿景、宗旨、精神、价值观和经营理念，以及这些理念在生产经营实践、管理制度、员工行为方式与企业对外形象的体现的总和，不仅包括制度文化、品牌文化，还包括道德观念、合规风控和社会责任等内容。

答：11、贵公司最近三年股东之间或股东与公司之间是否发生纠纷或者诉讼？答：12、股权激励方案（持股方式、税务规划等）是否未经专业机构（律师事务所）协助实施？答：13、除法律规定外，公司章程是否未根据贵公司的实际情况对股东（大）会、董事会（执行董事）、经理的职权作出补充规定以更好保持权力的平衡和高效？答：14、贵公司在制定规章制度时，是否未听取征求过全体员工或员工代表的意见和建议？15、贵公司的规章制度是否未向全体员工进行公示或未提供给全体员工学习？答：16、贵公司成立后，股东是否存在抽逃出资的行为？答：17、法律事务处理当中，贵公司是否更倾向于寻求关系而非法律或认为关系比法律更重要？答：18、贵公司向其他企业投资或为他人提供担保的额度是否未在公司章程中作出限制？答：19、公司章程对于股权转让（转让限制、转让程序等）、股权继承是否未作特别的规定？答：20、公司与董事、监事、高级管理人员之间是否未签订合规协议？（合规协议是指为避免合规风险而签订的协议，合规风险是指因未能遵循法律、监管规定、规则及适用于公司自身业务活动的行为准则等而引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。

风险分类体系表以下是一个基本的风险分类体系表：1. 宏观经济风险：a. 国家经济波动风险：包括经济衰退、通货膨胀、汇率波动等因素导致的经济不稳定性。

b. 政治风险：政府变革、政策变化、国际关系紧张等因素对经济运行的影响。

2. 市场风险：a. 市场价格波动风险：由供求关系、竞争环境、行业发展等因素导致的市场价格的不确定性。

b. 市场结构风险：市场垄断、产业过剩等因素导致的市场结构的不稳定性。

c. 市场需求波动风险：市场需求的不确定性、季节性等因素导致的销售波动风险。

3. 财务风险：a. 资金流动性风险：资金不足、资金周转困难等因素导致的流动性危机。

b. 偿债能力风险：企业债务过大、债务违约等因素导致的偿债能力下降的风险。

c. 财务管理风险：财务决策失误、财务造假等因素导致的财务管理不当的风险。

4. 操作风险：a. 人为失误风险：员工过失、管理失误等因素导致的操作风险。

b. 技术故障风险：技术设备故障、网络中断等因素导致的运营中断风险。

c. 外部事件风险：自然灾害、事故等不可控制因素导致的风险。

5. 法律合规风险：a. 法律风险：法律规定的不确定性、合同违约等因素导致的法律纠纷风险。

b. 合规风险：对行业标准、监管要求等合规问题的违规风险。

6. 战略风险：a. 市场竞争风险：市场份额下降、竞争对手强势等因素导致的竞争风险。

b. 技术变革风险：技术进步、新兴科技等因素导致的技术落后风险。

请注意，这只是一个基本的分类体系表，实际上风险的分类和具体细分可能会因组织的类型和行业背景而有所不同。

在实际应用中，需要根据具体情况对风险进行进一步细化和分类。

风险分类体系表是企业管理中的重要工具，通过对各类风险进行分类和细分，可以帮助企业更好地识别、评估和处理各种潜在风险，从而有效地制定风险管理和控制策略。

下面将进一步介绍每个风险分类的相关内容。

1. 宏观经济风险：a. 国家经济波动风险：国家经济的波动是宏观经济风险的核心内容之一。

一级风险 二级风险
Байду номын сангаас
战略风险 外部环境风险 公司治理风险 组织结构风险 集团管控风险 品牌与声誉风险 战略管理风险 投资管理风险 关键技术风险 企业文化风险 公共关系风险
风险框架
市场风险 利率风险 汇率风险 市场策略风险 客户风险 市场竞争风险 市场供求风险
财务风险 现金流与资金管理风险
融资风险 关联交易风险 关联担保风险 核算与报告风险
税务风险 资产存货风险 收入管理风险 成本费用管理风险 应收账款管理风险 预算管理风险
运营风险 人事行政风险 采购管理风险 工程管理风险 营销管理风险 信息技术风险 危机公关风险 运营安全风险 创新业务风险 业务操作与管理风险 自然灾害风险
法律风险 合同管理风险
诉讼风险 知识产权风险 法律法规调整风险