商业银行学

厦门大学网络教育2011-2012学年第二学期 《商业银行学》复习题 一、选择题 1．对于商业银行贷款定价的基准利率加点模式，下列哪项不可以作为此模式中的基准利率（ ） A．国库券利率 B．短期贷款利率 C．商业票据利率 D．同业拆借利率 2. 下列哪项是计算资本充足率的一般公式（ ） A．资本充足率=核心资本/资产 B．资本充足率=附属资本/资产 C．资本充足率=（核心资本+附属资本）/资产 D．资本充足率=（核心资本+附属资本）/∑（资产*风险权重） 3．下列哪项是商业银行提供的创新服务（ ） A．储蓄存款 B．向政府提供信用支持 C．设备租赁 D．风险资本贷款 4．对于预期收入理论表述错误的一项是（ ） A．贷款本身并不能自动清偿 B．借款人的预期收入是商业银行收回贷款的关键所在 C．银行贷款是否具有流动性应以借款人预期收入或现金流量为基础 D．银行发放的短期贷款总是能够保持银行资产的流动性 5.下列哪项不属于商业银行个人存款（ ） A．零存整取 B．一般存款账户 C．定活两便 D．教育储蓄 6．对于商业银行流动性原则叙述错误的一项是（ ） A．存款流动性是为了随时应付客户提存 B．贷款流动性是为了满足贷款需求 C．如果不能满足贷款流动性将会丧失客户 D．实现流动性的主要方法是进行贷前、贷中和贷后信用分析 7．在巴塞尔协议三的规定中，协议规定的资本充足率为（ ） A．4% B．6% C．8% D．10% 8．下列哪项不属于新巴塞尔协议的三大支柱（ ） A．最低资本要求 B．金融创新 C．监管部门的监督检查 D．市场约束 9．对于商业银行经营中的三性原则，下列哪项是商业银行企业属性的根本体现（ ） A．流动性 B．安全性 C．盈利性 D．以上三者都是 10.下列哪项不属于狭义的表外业务（ ） A．承诺业务 B．担保业务 C．金融衍生工具业务 D．咨询业务 11．下列哪项不属于资产管理理论（ ） A．信用媒介论 B．商业贷款论 C．存款理论 D．可转换理论 12．下列哪项是按创新类型划分的CD（ ） A．欧洲美元存单 B．扬基存单 C．流动性定期存单 D．国内存单 13．在我国，下列哪项不属于商业银行机构存款（ ） A．基本账户存款 B．一般存款账户 C．专用存款账户 D．通知存款 14．下列哪项不属于我国商业银行核心资本的组成部分（ ） A．可转换债券 B．实收资本 C．资本公积 D．盈余公积 15．下列哪项属于利率不敏感型资产（ ） A．浮动利率贷款 B．货币市场存款 C．以固定利率计息的长期证券 D．以固定利率计息的活期存款账户 二、简答题 1.简述商业银行经营管理中久期管理法的优点和缺陷。 2.什么是VAR管理？它有什么局限性？ 3.预期收入理论是什么？它有什么缺陷？ 4.什么是CD？其创设如何实现银行和存户的双赢？ 5.简述回购协议与一般短期贷款的联系与区别。 6.商业银行管理的理论迄今为止经历了几次变革？按时间列举分别是什么？ 三、论述题 1、试论述欧洲货币市场的兴起与商业银行负债管理理念形成的内在联系。 2、谈谈在金融混业经营的世界潮流下，我国商业银行经营管理的未来发展前景。 3、谈谈美国次贷危机给商业银行管理带来的冲击和启示。 商业银行学 一、选择题 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 答案 D D C A B D B B C D A C B A A

二、简答题 1.简述商业银行经营管理中久期管理法的优点和缺陷。 参考答案： 久期管理法立足于长期利润管理和市值管理思想，是西方银行界推崇的资产负债管理工具。久期分析考虑了时间价值、市值的影响，能够对利率变动长期影响进行评估，比缺口分析更为准确地估算利率风险对银行的影响，它能通过与衍生工具、证券的结合进行资产负债表内外调整。久期概念源于金融市场上的债券投资业务，指一种有价证券的寿命或距到期日的实际时间，它是衡量金融资产现值对利率变化敏感度的指标。久期在反映市场利率变化对银行资产和负债价值影响程度的同时也包含了价格风险和再投资风险。以资产和负债的久期作为标准进行缺口管理，此时久期缺口等于资产组合的久期减去负债组合的久期，即资产加权平均久期减去负债的加权平均久期。根据对利率变化的预期，银行资产负债管理部门不断调整银行资产和负债的久期，以求达到理想目标。比如当资产久期比负债久期长时，即存在久期正缺口时，利率上升将导致银行净值下降，此时应缩短银行资产的久期，扩大负债的久期，使缺口趋零或者为负。

2.什么是VAR管理？它有什么局限性？ 参考答案： VAR（Value at Risk）按字面解释就是“在险价值”，其含义指在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。 局限性：VAR方法衡量的主要是市场风险，如单纯依靠VAR方法，就会忽视其他种类的风险如信用风险。另外，从技术角度讲，VAR值表明的是一定置信度内的最大损失，但并不能绝对排除高于VAR值的损失发生的可能性。例如假设一天的99%置信度下的VAR＝＄1000万，仍会有1%的可能性会使损失超过1000万美元。这种情况一旦发生，给经营单位带来的后果就是灾难性的。

3.预期收入理论是什么？它有什么缺陷？ 参考答案： 预期收入理论指现代银行承做多种放款，且借款人以分期付款方式偿还贷款 也相当普遍，故银行以借款人未来收入为基础而估算其还债计划，并据以安排其放款的期限结构，便能维持银行的流动性。 其不足之处在于：对借款人未来收入的预测是银行主观判断的经济参数。随着客观经济条件及经营状况的变化，借款人实际未来收入与银行的主观预测量之间会存在偏差，从而使银行的经营面临更大的风险。

4.什么是CD？其创设如何实现银行和存户的双赢？ 参考答案： 大额可转让定期存单（Negotiable Certificate of Deposit，CD）亦称大额可转让存款证，是银行发行的一种定期存款凭证，凭证上印有一定的票面金额、存入和到期日以及利率，到期后可按票面金额和规定利率提取全部本利，预期存款不计息，大额可转让定期存单可流通转让，自由买卖。

5.简述回购协议与一般短期贷款的联系与区别。 参考答案： 利率不同，回购协议是由借贷双方签订协议，规定借款方通过向贷款方暂时售出一笔特定的金融资产而换取相应的即时可用资金，并承诺在一定期限后按预定价格购回这笔金融资产的安排。回购协议实际上是一种以证券为质押的短期贷款。 回购协议实质上是一种短期抵押融资方式，那笔被借款方先售出后又购回的金融资产即是融资抵押品或担保品。回购协议分为债券回购和股票回购两种。两种形式都是融资的手段，而且一贯都被认为是比较安全且回报高而快的方式。

6.商业银行管理的理论迄今为止经历了几次变革？按时间列举分别是什么？ 参考答案： 西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。 （1）资产管理。20世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源基础上，对资产进行管理。 （2）负债管理。20世纪60年代，西方商业银行资产负债管理的重心由资产管理转向负债管理为主。 （3）资产负债综合管理。20世纪70年代、80年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生。 （4）资产负债表内表外统一管理，产生于20世纪80年代末。

三、论述题 1、试论述欧洲货币市场的兴起与商业银行负债管理理念形成的内在联系。 参考答案： 欧洲货币市场的兴起是由于中东以及委内瑞拉等石油生产国大量的美元外汇存入欧洲各大银行，形成大量的美元资本。而美国对于美元加强控制，借贷成本提高。大量的美元借贷为欧洲各大银行带来巨大收益，银行资产的流动性大大增强，正是这一现实经验的启示，使商业银行负债资产管理理念得以流行。 20世纪70年代以来，商业银行的国际化也是不可忽视的发展趋势之一。银行国际化发展的主要原因有两个：一是由于国际贸易和跨国公司的迅速发展，使得商业银行的国际业务，如贸易融资、国际结算等迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当做重要的资金来源。 商业银行可以通过从国际金融市场借款来弥补资金的不足，一般地，国际金融市场由短期资金市场、中期资金市场和长期债券市场三部分组成。目前世界上最具规模、最具影响的国际金融市场是欧洲货币市场。 所以说商业银行负债管理理念的形成跟欧洲货币市场的兴起有着密不可分的联系。

2、谈谈在金融混业经营的世界潮流下，我国商业银行经营管理的未来发展前景。 参考答案： 近年来，伴随着世界经济一体化的浪潮，国际金融领域的竞争日趋激烈，资本市场的高速发展越来越威胁到传统银行业的生存。对我国而言，加入世贸组织以后金融市场将在五年内全面对外开放，金融业将面临前所未有的压力。在压力面前，要想生存就必须顺应时代潮流，接受国际金融市场的游戏规则。而混业经营正是符合了这一历史趋势，我国商业银行只有采取多元化经营的战略选择才不会被历史抛弃。 混业经营制度下的商业银行的优越性： （1）混业经营制度下的商业银行更有利于占据市场份额。混业经营制度下的商业银行能向客户提供最广泛地金融服务，客户可以也愿意在同一家银行办理各项存款、贷款及代理业务，以节约大量的时间、精力和资金调拨费用。因此，混业经营制度下的商业银行能够吸引更多的客户，从而占据更大的市场份额。 （2）混业经营制度通过多元化、综合化的业务经营，可以分散风险。 （3）混业经营制度下的商业银行可以充分利用现有的银行网点为客户提供全方位的金融服务，降低了信息成本，增加了盈利能力。 （4）混业经营制度的实施有利于主营银行的运作和不良资产的盘活。 为了适应混业经营的要求，我国的外部监管体系应由过去的针对金融机构的监管转变为针对金融产品的监管，要建立一套跨市场的、连续性的、统一的功能型整体监管体系。这无疑可对防范和化解风险，维护整个金融业的安全起到重要作用。 综上所述，我国商业银行的发展趋势将是全面经营银行、证券、保险、投资及中间业务的“金融百货公司”。

3、谈谈美国次贷危机给商业银行管理带来的冲击和启示。 参考答案： 中国属于“银行主导型”的金融体系，由于股市发展历史不长，规模不大，对外开放程度也不高。因此，中国银行业仍主宰着中国金融市场的绝对份额，中国银行业不仅成为中国经济宏观调控的主战场，而且也成为政府重点保护对象。改革开放三十多年来，我国各个行业的对外开放程度在不断加深，但是对于金融业，我国政府一直采取谨慎负责的态度，循序渐进的开放，也正因为如此，使得我国的金融机构在这次次贷危机中遭受损失比较小。但是，这场次贷危机却为改革中的中国银行业提供了很好的教材，我国的商业银行等金融机构应该更多的从这场危机中吸取经验教训。 （1）理性的进行金融创新 金融创新在给投资者带来更高回报的同事，将风险在更广的群体中进行分散，降低单个金融中介机构的风险水平。但是，金融创新背后所隐藏的各种风险因素是不容忽视的。 首先，创新产品本身的复杂性很可能掩盖产品自身暗藏的巨大风险，导致风险的不断积累。 其次，金融创新产品具有转嫁和放大风险的功能。发生于美国的这场次贷危机波及的范围如此之广，不得不归功于金融创新产品的应用。面对目前的经济形势，我们应该充分认识到金融创新的积累性和必要性，以理性客观的态度进行金融创新。 （2）保障金融安全，注重风险管理 商业银行的基本原则是“存款立行，风险保行，服务兴行，科技强行”。如果商业银行过多的依赖于货币市场和资本市场的融资而忽略自己的主业将把自己置身于巨大的风险当中。英国国内第五大抵押贷款机构也是最具活力的银行之一北岩银行，大量通过吸引存款、同业拆借、抵押资产证券化等方式来融资，并投资于欧洲之外的债券市场。因此商业银行发展不应该脱离自己立行之根本，否则一旦外部环境变差，商业银行将面临巨大风险。 （3）加强资本市场信用制度建设 目前，我国资本市场的信用制度建设还处于起步发展阶段，存在着信用制度不完善、信用约束不严格、信用体系不发达等问题。发展金融产品创新必须建立系统、完善、有效的信用制度：一是要加强信用制度基础建设；二是建立严厉的信用处罚机制；三是建立科学的信用监