银监会日前发布《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》

银监会日前发布《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》
中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引
第一章 总则
第一条 为确保中国农业银行股份制改革取得实效，坚持“面向三农、商业
运作”的原则，有效推进三农金融事业部制改革与发展，依据《中华人民共和国
银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条 本指引所称三农金融事业部制，是指中国农业银行根据股份制改革
的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模
式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、风险管理、激
励约束等方面具有一定的独立性。
第三条 中国农业银行要建立适应三农金融服务需要的事业部管理体制，构
建科学的三农金融事业部治理机制和组织结构，着力提高三农金融服务水平和市
场竞争力。
中国农业银行要根据全行发展战略目标，对纳入事业部管理体制的三农金融
业务，实行条线管理，下沉决策重心，提高决策效率，建立健全三农金融部权、
责、利相结合的单独核算和自我激励约束的经营机制。
第四条 中国农业银行要按照分类指导、循序渐进的原则，先试点、后推开，
稳步推进三农金融事业部制改革。
第五条 中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）依法指导、监
管中国农业银行三农金融事业部制改革，对三农金融部的发展和运行情况进行考
核和评估。
第二章 组织架构
第六条 中国农业银行董事会设立三农金融发展委员会，负责建立健全三农
金融业务的发展战略规划和基本管理制度，审议年度经营计划，评价战略规划和
基本制度执行情况等。
第七条 中国农业银行可在管理层设立三农金融部管理委员会，负责落实董
事会相关决议，协调、推进全行三农金融业务的管理和发展。
第八条 中国农业银行要逐步建立有效的三农金融部、三农金融分部、三农
金融营业部（县域支行）的条线型垂直管理体系。
中国农业银行总行设立三农金融部，作为单独核算的利润中心，负责全行三
农金融业务的政策研究、制度制定、产品研发、客户营销、风险管理、考评激励、
信息披露等职责。
纳入三农金融事业部制改革试点的中国农业银行省级、地市级分行可设立三
农金融分部，并按业务经营权限下沉的原则合理界定其职责范围。对于管理半径
较小、所辖县（市）少的省级分行，推行“省管县”管理模式，地市级分行可不
设立三农金融分部。
试点省（区、市）的中国农业银行县域支行作为三农金融部的经营平台，全
部纳入三农金融事业部管理体制，可加挂“中国农业银行三农金融部XX县（市）
营业部”的牌子，负责三农金融服务的尽职调查、业务审批、风险管理和客户维
护等工作。
第九条 中国农业银行要按照利于管理、体现特色的原则，科学、合理地设
置三农金融部的前台业务部门。
中国农业银行三农金融部，可下设三农政策与规划部、农村产业金融部、农
户金融部等部门履行前台管理职责；省级、地市级分行三农金融分部，可下设农
村产业金融部、农户金融部和代理业务部等部门，承担辖内三农公司金融、农户
金融的营销管理、产品研发和代理业务协调等职责。
中国农业银行县域支行作为三农金融部的经营平台，可根据辖内三农金融服
务的实际需要，设立业务特色鲜明、业务指向具体的部门经营三农金融业务，同
时可设立代理业务部，代办国家大中型企事业单位在县域的金融服务和代理证
券、保险、基金等城市金融业务。
第十条 中国农业银行三农金融部的中后台服务，可由农业银行中后台部门
统一提供，并根据试点情况，逐步建立独立的三农金融部中后台部门并纳入事业
部管理体制。
在三农金融部的中后台部门未纳入事业部管理体制前，中国农业银行总行、
纳入试点的省级、地市级分行的信贷管理、风险管理、财务会计、科技支撑、绩
效考核等中后台部门，可单设相应的管理中心，为三农金融部提供支持保障服务
第三章 经营机制
第十一条 中国农业银行要建立相对独立的三农金融信贷管理制度。三农金
融部要有独立的信贷计划，有权制定符合三农金融需要的信贷准入政策和标准，
有权建立单独的信贷评审机制。
第十二条 中国农业银行要根据各地经济金融发展状况和三农金融部风险管
理能力，区分业务种类，下放业务审批权限，简化业务流程，缩短决策链条，加
强内部控制，提高服务效率和质量。
第十三条 中国农业银行要加大三农金融服务创新力度，稳定和发展营业网
点，积极拓展服务渠道，完善服务方式，开发和引入多元化、有特色的金融产品，
努力满足三农金融服务需求。
第十四条中国农业银行要核定与三农金融部相对应的营运资本金，逐步建立
相对独立的营运资本管理体制。
中国农业银行要根据三农金融业务风险状况和发展战略，合理计量、配置三
农金融部的经济资本，严格考核经济资本占用，强化资本约束机制。
第十五条 中国农业银行要根据全行风险管理战略和政策，逐步构建科学的
三农金融风险管理制度和体系，设置垂直的三农金融风险管理部门，确定合理的
风险容忍度，强化内部审计的功能，有效防范三农金融风险。
中国农业银行要逐步建立与三农金融部相对应的拨备制度，实行独立的风险
资产处置政策，单独足额计提减值准备金，全额覆盖资产减值风险。
第十六条 中国农业银行要建立三农金融部单独的财务核算和业务统计管理
体系，制定三农金融部与其他部门之间内部资金转移定价、成本分摊、收益分享
的办法，真实反映三农金融部的成本、收益和风险状况。
第十七条 中国农业银行要逐步建立符合三农金融业务特点的绩效考核制
度，构建有效的人力资源管理体制和激励约束机制，完善三农金融业务的支付、
结算等后台保障体系。
第十八条 中国农业银行要建立健全三农金融部信息披露标准和报告体系，
保证披露数据的合法性、真实性和完整性。
第四章 监督管理
第十九条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的业务发展情况进行
监测与考核。
中国农业银行在县域内组织的资金应主要用于县域。三农金融部的新增贷款
占其新增存款的比例在财务重组完成次年原则上应达到50%，五年内贷款余额占
其存款余额的比例应争取达到50%以上。
中国农业银行要遵循商业可持续原则，科学设定三农信贷投放比例，三农金
融部贷款增长速度应不低于全行贷款增长平均水平；三农金融部资产、负债占全
行资产、负债的比例应不低于财务重组完成当年的水平，力争稳步提高。
第二十条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的经营绩效情况进行
监测与考核。
三农金融部的资产回报率在财务重组完成次年应达到0.5%，之后逐年提高
到0.8%以上；三农金融部的营运资本回报率在财务重组完成次年应达到10%，之
后逐年提高到12%以上；三农金融部的成本收入比从财务重组完成次年起应控制
在50%以下。
第二十一条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的审慎经营情况进
行监测与考核。
三农金融部对单一客户、单一集团客户授信余额分别不得超过其营运资本金
的10%、15%；三农金融部不良贷款率原则上应控制在5%以下；三农金融部拨备
覆盖率在财务重组完成当年应不低于60%，之后逐年提高，争取在三年内达到
100%。
第二十二条 中国农业银行应根据本指引的规定，建立健全三农金融部经营
管理的各项规章制度，并将三农金融事业部制改革与发展情况定期向中国银监会
报告。
第二十三条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的运行情况进行评
估。主要评估中国农业银行董事会三农金融业务发展战略、高管层对三农金融服
务的重视程度、决策机制、内部控制、风险管理、网点分布、产品创新、服务质
量和服务满意度等方面。
第二十四条 中国银监会各派出机构按照监管职责分工，分别对辖内中国农
业银行三农金融分部和三农金融营业部实施审慎监管。重点关注业务经营的合规
性、内部控制的完备性、风险管理的有效性和三农金融服务的充足性。
第二十五条 中国银监会及各派出机构配备专职监管人员，负责中国农业银
行三农金融部的发展和运行情况的考核、评估，以及辖内中国农业银行三农金融
分部、三农金融营业部的监管职责。
第二十六条 中国农业银行有不符合本指引相关规定的，中国银监会将责令
其在规定的时间进行整改，逾期未整改或整改不到位的，中国银监会将依法采取
相关监管措施。
第五章 附则
第二十七条 本指引由中国银监会负责解释。
第二十八条 本指引自2009年5月1日起施行。