家族信托

家族信托是一种信托机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产的财产管理方式，以实现富人的财富规划及传承目标，最早出现在长达25年经济繁荣期之后的美国。

它能够更好地帮助高净值人群规划“财富传承”，也逐渐被中国富豪认可。

具体来讲：1. 资产隔离保护经济形势变幻莫测，有了家族信托多了一份安心周总见最近的金融形式不错，把资金全部投进去，另外为了扩大企业生产，还为企业贷款做了个人连带责任担保。

刘总有些担心，总觉得应该一分为二看问题，于是请教小张，经过小张分析：把资产一分为二，一部分通过家族信托进行隔离保护，另一部分用来投资金融产品和扩大企业生产规模。

一年后，经济形势急转直下，同时加上疫情的严重性，周总和刘总的企业相继破产。

周总需要承担企业贷款责任，积累的财富消耗殆尽。

刘总十分感谢小张当年的建议，给了他一根救命稻草，家族信托的资产得以保全。

危机和疫情过后，刘总利用部分资金东山再起。

2.资产安全，老有所依要怎么样才能更好的保全资产，以保证老有所依。

陈总夫妇早年经营一家企业，由于近几年经济形势不好，再加上两个儿子不愿意接管企业，于是夫妻两个卖掉了企业，现在维持现在资产5000万元。

陈总夫妇茶余饭后经常讨论：这些钱无论交给大儿子还是小儿子，我们的财产足够安全吗？他们两个有没有专业的管理能力？管理过程中会不会侵吞我们的财产呢？加入他们陷入财务纠纷，会用这些资产偿还债务吗？怀着这些疑问，夫妻俩个找到了小张，小张为夫妻两个介绍了家族信托。

通过家族信托可以实现：①通过家族信托两人的资产完全被隔离保护起来，将来老两口碰到任何债务纠纷，家族信托内的资产都是安全的，不会被用于偿还债务；②在资产安全的基础上，老两口可以成为家族信托的受益人。

家族信托会向其分配信托利益，保障其老年生活的经济来源；③老两口身故后，家族信托可以按照夫妻俩的意愿，按条件分批次地向家族后代分配信托利益，避免财产被挥霍一空；④信托存续期间，信托财产由信托公司的专业团队负责投资管理，以期实现财产的保值增值。

3.婚前财产保护幸福的婚姻是每个人的向往，然而婚姻的不幸点在常常伴随个人财产的分割，那么应当如何保护好自己的婚前财产呢？黄总今天32岁，有一个刚满两周岁的女儿，不幸的是两年前离婚了。

最近黄总新交了个男朋友，两人感情很好，但是黄总对于结婚有一些担心。

黄总常想：我该如何保护我的婚前财产？我和他去做婚前财产公证或者签婚前财产协议会不会影响我们的感情呢？我女儿还小，他会像对待亲生闺女一样好好照顾她吗？怀着这些疑问，黄总找到了小张，小张为黄总介绍了家族信托：①家族信托可以把婚前财产进行单独隔离保护。

②被隔离的婚前财产会被严格保密，其他人不会知道。

③万一以后发生婚变了，这些财产是独立财产，不会被当作夫妻共有财产进行分割。

④还可以把女儿作为家族信托的受益人之一，长期对他提供资金支持，给她提供基本的生活保障。

4.避免特殊目的的婚姻在现实生活中，高净值人群难免会担心遭遇一些不单纯的人，一不小心落入以骗钱为目的的婚姻陷阱。

如何才能避免这些婚姻陷阱？赵总白手起家，辛苦经营积累了一大批财富。

现在家庭幸福，儿子也上了大学，学校有很多女孩追他。

这天赵总和小张聊天时说出了自己担忧的问题。

儿子过几年也到了结婚的年龄，万一遇到不单纯的人或者婚姻诈骗团伙，那我这辈子积累的钱，最后岂不是要落到外人手里。

我该怎么避免这样的情况呢？小张给赵总介绍了家族信托：①可以将原来用来传承的资产转入家族信托，转入以后这部分资产就会被单独隔离保护。

②可以按照自己的意愿分批次地给孩子分配财产。

③如果将来离婚了，家族信托内的财产也不会被当作夫妻共有财产分割。

5.避免复杂的继承程序一个成功人士投资范围甚广，当出现意外，家人在继承其财产时就非常不顺利。

如何避免复杂的继承程序？家族信托又提供了妙招。

李总从年轻的时候就开始闯荡，经历多年磨砺，事业有成，善于投资，不仅投资额度高，而且范围特别广泛。

在一次自驾游中，李总不幸遭遇车祸，最终不治身亡。

困惑出来了。

谁有资格继承遗产，是七大姑八大姨吗？厘清资产困难重重？继承手续十分复杂？李总走的太突然，之前没有遗嘱，所以如何继承他的遗产让所有人感到头疼。

相比于上面各种麻烦，李总生前设立的家族信托在继承遗产上显得安全又方便。

这项家族信托设定的是在李总去世后开始分配信托利益，而且对于信托财产的分配对象，分配比例，金额和分配条件等都做了详细的约定，从李总身故之日起便按照其意愿进行相应的分配，这样就可以使李总指定的受益人第一时间得到受益。

6.减少继承纠纷财产的继承最容易引起纠纷，对簿公堂的事情更是屡见不鲜，一家人不但反目成仇，还可能遭到被人的笑话。

那么有什么办法避免这种纠纷呢？王总和哥哥一起经商了很多年，事业有成，但是哥哥不幸患病去世。

去世之前哥哥立了一份遗嘱，但是两个儿子对这份遗嘱不满意，要求重新分配，一家人因为财产分配问题闹得不可开交，反目成仇，被邻居笑话。

王总为这件事情困恼了很久，为了避免再次发生，于是向小张请教，小张给他推荐了家族信托。

①委托人可以把自己的财产转入家族信托。

②这些财产可以按照投资人的意愿，选择不同的信托投资管理方式及分配方式，包括受益人范围，受益顺位，收益条件，收益比例（金额）和分配频率等。

③转入家族信托财产将不会被作为遗产，属于独立于委托人和信托公司的信托财产。

④委托人身故后，信托公司将严格按照信托合同的约定管理，处分和分配信托财产，从而有效的避免因继承而引起的纠纷。

7.防范监护人的道德风险民政部数据透露国内近几年的离婚率持续走高，家庭破裂的同时也给孩子的成长带来了潜在风险。

赵总是典型的女强人，年轻的时候和老公一起创业，后来事业有成。

40岁的时候赵总喜得千金，可是老公和婆婆重男轻女，一家人经常吵架，两年后赵总忍无可忍，选择离婚。

离婚之后，赵总有许多担忧。

女儿还太小，如果不幸发生意外，前夫就会成为监护人，那女儿继承的遗产就会由前夫监管，到时候女儿的权益该如何保障。

针对赵总的顾虑，小张为他推荐了信托机构的家族信托服务。

①赵总可以将财产转入家族信托，家族信托下的财产为独立财产，不会作为遗产被女儿继承后而被前夫监管。

②将来如果发生意外，受托人将按照委托人设定的分配方式启动分配，保障赵总女儿的权益，防范因传统继承方法而导致的监护人道德风险。

8.特定人士的长期关怀周总夫妇的儿子刚上幼儿园，为了孩子将来的生活考虑，两口子买了孩子的教育金保险作为孩子的“成长基金”。

同时两人了解到现在好多明星都流行通过家族信托的方式为子女提供长期关怀。

两人就想假如不幸身故，儿子如何应对可能出现的问题？儿子是否有能力管理财产？继承之后，他会不会大肆挥霍？面对巨额财产，他人觊觎怎么办？于是便找到了小张咨询家族信托。

周总可以将儿子作为家族信托的受益人；通过信托分配方式的设计，将来家族信托可以在预定日期或特定事件发生后启动分配；不仅可以为受益人提供日常生活的资金保障，还可以为受益人提供医疗，教育，创业，婚假生育，特别救济等多方面的资金支持，使他的儿子将来衣食无忧。

9.时代信托“隐形的手”信托公司基于刘老先生的意愿为其量身定制了一个“世代信托”，以其直系后代为家族信托的受益人，那么通过这个家族信托，他的后代会得到哪些保障呢？这个以直系后代作为家族信托受益人的方式，我们称之为“世代信托”。

①首先通过家族信托，他的后代可以有基本的生活保障。

在这基础上，还可以有医疗、教育、创业、养老等资金支持，鼓励后代积极进取。

②其次家族信托设定一些情形，如果发生不好的情况（犯罪吸毒等），基本生活费用减半；出现遗弃、虐待父母等情形，可以设定根据信托条款，取消其收益资格。

家族信托通过收益分配机制仿佛一只“隐形的手”，指引着家族后代积极上进，宛如刘老亲在。

10.财产平滑传承小张前些天接待了一对年迈的夫妇，其儿姓吴，前年刚离婚，前阵子又意外身故了，也没有留下遗嘱。

财产的继承问题，让本就承受着丧子之痛的老两口几近奔溃。

吴总前年刚离婚，有两个未成年的儿子。

虽然没有立下遗嘱，但吴总离异后有什么理财投资有时候也会跟老两口提及一些。

目前的情形是：A.根据«继承法»的规定，吴总的合法继承人为其父母以及吴总的两个孩子，但是孩子未成年，由其前妻作为法定监护人；B.要继承信托产品，变更信托产品的受益人，就需要继承人之间就受益人变成达成协议并公证，同时需要提供被继承人的死亡证明，继承关系证明，原信托合同等文件。

那么面临哪些问题呢？a.不能全面了解掌握儿子生前的资产配置情况；b.围绕知道的财产，老两口还要与两个孩子的母亲进行协商分配。

前期已经耗时3个多月，也就仅部分遗产分配和补偿达成了一致协议；c.其他金融机构也需要提供复杂的继承证明文件，而且都需要继承人之间就遗产分割达成协议并进行公证。

可是单就协议公证的费用就需要40多万，老两口也支付不起。

假设吴总身前设立了家族信托，情况会大不一样。

家族信托可以将其父母、子女列为受益人，并设定好分配比例和受益条件，相应的财产在吴总身故后，都将顺利的按照吴总的意愿进行平滑的传承，从而避免上述本不该让父母承受的额外困苦，以及前妻的再度介入。

11.遗产税规划在进行财富传承规划的时候，客户非常关注遗产税的筹划问题，而在遗产税的筹划过程中，家族信托也是一个好帮手。

对于高净值人群来讲，遗产税就好比是一个未落地的靴子，一直备受关注。

因此在进行财富传承规划的时候，高净值人群也非常关注遗产税的筹划问题。

从国际立法实践来看，但凡开征遗产税的，其税率往往比较高。

而且，继承人要继承遗产，必须先行以现金缴纳遗产税，才可以继承遗产。

许多后代，往往因为缴纳不起高额遗产税，而不能顺利继承遗产。

此外，有些国家开征遗产税，还会有追溯期。

比如，被继承人死亡前五年内所做的遗产策划可能会被认定无效。

如果要进行遗产税筹划，则要及早进行。

12.家族企业永续传承创业不易，守业更难。

许多人在创业成功后，欲将企业交给自己的后人做成百年老店，但是在交接过程中会遇到不少棘手的问题。

陈总一手创办一家企业，至今已迈入第30个年头，感情深厚，他希望将企业可以做成百年老店。

可在企业经营交接之际，陈总遇到了非常大的麻烦。

陈总有3个子女，两个儿子，一个女儿。

大儿子目前协助总经理经营管理公司；二女儿已婚嫁，育有两子；小儿子，研究生毕业，在一家投行上班。

其实陈总最疼爱小儿子，也最希望小儿子将来接管企业，无奈目前小儿子无心接班。

陈总最担心的问题：a.将来自己和老板都身故后，企业股权将会一分为三，如果三个孩子经营理念不统一，是否会影响企业顺畅经营？b.即使孩子这一代没有大的分歧，将来企业传承到第三代，股权一分为六，产生更多的股东，企业还能稳定的运营吗？关于家族企业的永续运营问题，陈总找到了小张寻求解决方案。

小张建议陈总设立一个家族信托，将企业股权全部装入家族信托。