费用管理制度Microsoft Word 文档
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长沙天际传媒有限公司
费用管理制度
1、个人借支管理
1.1 借支项目限于招待费、差旅费和零星购买，其它项目不得借支。
1.2 借支一般不得突破3000元。
1.3 借支应于事毕后一周内报账，不得未报账连续借支。
2、 办公费管理
2.1 办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、
易耗材料等的购置费用。
2.2 公司办公费用涉及物品由办公室（电脑及耗材由系统管理员）按需求购买、管理，
办公用品购置实行定点采购管理。
2.3 办公室设专人对办公用品进行管理。办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写
《采购申购单》报办公室审核，并经总经理审批后到定点单位采购。
2.4 办公室建立领用大金额办公物品登记薄，做好办公用品的管理工作。
2.5 严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品，否则，由此发生的费用，将不予报销。
3、赠送及自用报刊管理
3.1 严格控制报刊赠送范围及数量。公司办公室汇总各部门情况，每月编制《报刊赠
送表》，经总经理批准后，由发行部门实施。
3.2 自用报刊实行定额管理：编务人员每人每期可领取所编报刊3本，领取公司发行
的其他报刊每期各1本；经营发行人员每人每期可领取《学生家长社会》、《晚报文萃》、《品
周报》各2本，行政人员每人每期可领取各1本，总监以上每人每期可领取各3本。
3.3 领用报刊由发行部门登记在册。
4、通讯费用管理
4.1 不为个人配备手机及住宅电话。
4.2 下列人员的手机通讯费用可在以下核定标准以内报销：总经理每月400元，副总经
理、副总编每月300元，营销总监、营销内勤每月200元。
4.3 禁止用杂志社电话拨打私人长途、聊天及与工作无关的私人电话。
5、业务招待费管理
5.1 业务招待应遵循合理、需要、节约的原则，尽量减少陪同人员。
5.2 业务招待必须提前按级报告，经总经理同意后执行。
5.3 业务招待标准适度。
5.4 业务招待费用的发票必须是合法的正式税务发票，必须有经办人及出席招待活动的
最高主管的说明及签字。
6、差旅费报销
6.1 工作人员到外地出差的交通费和住宿费包干标准如下：
项目 级别 交通方面 住宿费包干/夜 伙食补贴/天 市内交通
飞 机 火 车 轮 船 汽 车 特 区 省 会 一般 地区 特 区 省 会 一般 地区 特 区 省 会 一
般
地
区
社领导 普通舱位 硬卧 二 等 舱 实 报 300 250 200 65 50 45 实 报 实 报 实
报
其余 员工 普通舱位 硬卧 三 等 舱 实 报 220 190 160 55 45 35 公交实报 公交实报 公
交
实
报
6.2 乘坐飞机应从严控制，需经总经理批准。
6.3 出租车票一般不予报销。
6.4 员工多人一起出差要安排二人间或三人间住宿，住宿费按单人计算的住宿费包干标
准之和的70%执行，出差人员中有异性的，可单独按标准报销。
6.5 出差过程中经批准实报开餐费，则应扣除当日当餐伙食补贴。
6.6 包干费用节约归己，超过不补。
6.7 因特殊情况需超标准报销差旅费的由总经理特批。
6.8 公司委派的各种会议的费用开支，凭会议通知上注明的相关费用报销；已包食宿的，
相关住宿费、伙食补贴不予以报销。
公司派出接受培训人员的费用和补贴标准依据举办单位通知和培训合约确定。
6.9 所有出差在外人员必须保证通讯畅通。
7、市内交通费、油费管理
7.1 员工上下班的交通费自理。
7.2 因工作需要，需到市区其它地方办理公务的，可以报销公共汽车交通费用。
7.3 一般不准乘坐出租车。情况特殊需乘坐出租车的由主管领导批准。
7.4 对公车考核油耗指标、维修费用。
7.5 私车公用视为租用，按行驶里程适当给予车主租用费：排量1.6升以下的，每公里
补偿0.8元；排量1.6升至2.5升的，每公里补偿1.0元；排量2.5升以上的，每公里补偿
1.1元。办理公务的私车发生的通行费实报，油费及其他费用由车主自理。
私车公用需自觉如实登记行驶里程，经主管领导审核同意。
8、费用支出审批程序
1000元以下: 经办人→部门负责人→总监、副总编辑→副总经理
1000元以上，经办人→部门负责人→总监、副总编辑→副总经理→总经理
总经理本人的票据，由副总经理签字。
9、报销时间
报销应在事毕后一周内进行。每周三、周五上午为报销时间，其余时间原则上不办理
报销事务。
10、实行
本制度自2012年7月1日起执行。
