《国际金融实务》复习要点
第一章：外汇与汇率
1、外汇的概念及特征
㈠外汇的概念
①、动态：指将一种货币兑换成另一种货币以清偿国际间债权与债务的行为。
②、静态
（1）广义：泛指一切以外币表示的资产。 主要用于各国的外汇管理条理之中。如我国的外汇管理条理中就规定，外汇具体包括：外国货币、外币支付凭证和支付工具、外币有价证券、特别提款权和其他外汇资产。
（2）狭义：指以外币表示的能直接用来清算国际收支差额的资产。从狭义角度出发，外国货币不是外汇。
㈡、外汇的特征
①、外汇必须是以外币来表示的 ②、外汇必须具有自由兑换性 ③、具有普遍接受性
2、国际收支的定义及理解
㈠、国际收支概念
所谓国际收支，是指一国在一定时期内，一国居民与非居民之间经济交易的系统记录。
㈡、正确理解：
①、国际收支记录的是交易
所谓交易，是指经济价值从一个经济体向另一个经济体的转移。
②、国际收支记录的交易发生在本国居民与非居民之间
３、国际收支平衡表的构成及记账原理
㈠、国际收支平衡表的构成
①、经常账户。它是指对实际资源在国际间的流动行为进行记录的帐户。它包括货物、服务、收入和经常转移等项目。
②、资本和金融账户。它是指对资产所有权在国际间流动行为进行记录的帐户。它包括资本账户和金融账户两大部分。
③、错误与遗漏账户。它是为了平衡国际收支平衡表而人为设置的账户，主要用来纠错。
㈡、国际收支平衡表的编制原理与记账方法
国际收支平衡表是按照现代会计学的复式簿记原理编制的。复式记账法是国际会计通用的记账方法，它就是通常所说的有借必有贷，借贷必相等。记账法则是：凡引起外汇收入的项目，记入贷方；凡引起外汇支出的项目，记入借方。
4、国际收支失衡的影响
㈠、国际收支顺差的影响
（1）国际收支顺差会带来本币升值的压力
（2）国际收支顺差会带来国内通货膨胀的压力
（3）国际收支顺差如果是因为通过国内大量出口而带来的，会导致国内资源的短缺 （4）国际收支顺差会影响到国与国之间的关系
一、技能训练题
1．银行同业间进行外汇交易时，已知某银行报价： USD/HKD 即期汇率7.7545/50，GBP/USD即期汇率1.6353/57，请解释该报价含义。
答：USD/HKD 即期汇率7.7545/50，即 报价方买入1美元，支付询价方 7.7545港元；报价方卖出1美元，收取询价方 7.7550港元。
GBP/USD即期汇率1.6353/57，即 报价方买入1英镑，支付询价方1.6353美元；报价方卖出1英镑，收取询价方 1.6357美元。
2．中国银行2014年4月8日的外汇牌价见表1-7。
表1-7 中国银行外汇牌价
日期：2014年4月8日（人民币元/100外币）
货币名称 现汇买入价 现钞买入价 现汇卖出价 基准价
英镑 1031.56 999.71 1039.84 1022.09
港币 79.74 79.1 80.04 79.33
美元 618.31 613.35 620.79 615.27
根据该牌价进行交易，请回答下列问题：
（1）一位出国旅游者到中国银行兑换3000元港币现钞。需要付出多少人民币现钞？
（2）一位客户欲将1000英镑现钞兑换等值的人民币，该客户能兑换多少人民币？
（3）一家出口企业到中国银行以10000美元即期结汇，兑换多少等值人民币？
（4）中国银行港币/人民币、美元/人民币买卖差价是多少点？它们的买卖差价是多少？
答：（1）根据外汇牌价，中国银行港元对人民币的现钞卖出价为HKD100=CNY80.04，则3000港元所需人民币为3000×0.8004=2401.2元
（2）根据外汇牌价，中国银行英镑对人民币的现钞卖出价为GBP100=CNY1039.84,则1000英镑现钞兑换的等值人民币为 1000×10.3984=10398.4元。
（3）根据外汇牌价，中国银行美元对人民币的现汇卖出价为USD100=CNY620.79,则10000美元即期结汇，可兑换的等值人民币为 10000×6.2079=62079元。
第一章 外汇交易的一般原理
一、单项选择题：
1、目前，多数国家（包括我国人民币）采用的汇率标价法是（ A ）。
A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法
2、按银行汇款方式不同，作为基础的汇率是（ A ）。
A、电汇汇率B、信汇汇率C、票汇汇率D、现钞汇率
3、外汇成交后，在未来约定的某一天进行交割所采用的汇率是（ B ）。
A、浮动汇率B、远期汇率C、市场汇率D、买入汇率
4、若要将出口商品的人民币报价折算为外币报价，应用（ A ）。
A、买入价 B、卖出价 C、现钞买入价 D、现钞卖出价
5、银行对于现汇的卖出价一般（ A ）现钞的买入价。
A、高于???B、等于???C、低于??D、不能确定
6、我国银行公布的人民币基准汇率是前一日美元对人民币的（?B ）。
A、 收盘价 B、银行买入价 C、银行卖出价?D、加权平均价
7、外汇规避风险的方法很多。关于选择货币法，说法错误．．的是（ A ）。
A、收“软”币付“硬”币 B、尽量选择本币计价
C、尽量选择可自由兑换货币 D、软硬币货币搭配
8、下列外汇市场的参与者不包括．．．（ C ）。
A、中国银行 B、索罗斯基金C、无涉外业务的国内公司 D、国家外汇管理局宁波市分局
9、对于经营外汇实务的银行来说，贱买贵卖是其经营原则，买卖之间的差额一般为1‰～5‰，是银行经营经营外汇实务的利润。那么下列哪些因素使得买卖差价的幅度越小（ A ）。
A、外汇市场越稳定 B、交易额越小 C、越不常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远
10、被公认为全球一天外汇交易开始的外汇市场的（ C ）。
A、纽约 B、东京 C、惠灵顿 D、伦敦
11、下列不属于．．．外汇市场的参与者有（ D ）。
A、中国银行 B、索罗斯基金 C、国家外汇管理局浙江省分局 D、无涉外业务的国内公司
12、在有形市场中，规模最大外汇交易市场的是（ A ）。
1 第一章 外汇交易的一般原理
一、单项选择题：
1、目前，多数国家（包括我国人民币）采用的汇率标价法是（ A ）。
A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法
2、按银行汇款方式不同，作为基础的汇率是（ A ）。
A、电汇汇率B、信汇汇率C、票汇汇率D、现钞汇率
3、外汇成交后，在未来约定的某一天进行交割所采用的汇率是（ B ）。
A、浮动汇率B、远期汇率C、市场汇率D、买入汇率
4、若要将出口商品的人民币报价折算为外币报价，应用（ A ）。
A、买入价 B、卖出价 C、现钞买入价 D、现钞卖出价
5、银行对于现汇的卖出价一般（ A ）现钞的买入价。
A、高于 B、等于 C、低于 D、不能确定
6、我国银行公布的人民币基准汇率是前一日美元对人民币的（ B ）。
A、 收盘价 B、银行买入价 C、银行卖出价 D、加权平均价
7、外汇规避风险的方法很多。关于选择货币法，说法错误．．的是（ A ）。
A、收“软”币付“硬”币 B、尽量选择本币计价
C、尽量选择可自由兑换货币 D、软硬币货币搭配
8、下列外汇市场的参与者不包括．．．（ C ）。
A、中国银行 B、索罗斯基金C、无涉外业务的国内公司 D、国家外汇管理局宁波市分局
9、对于经营外汇实务的银行来说，贱买贵卖是其经营原则，买卖之间的差额一般为1‰～5‰，是银行经营经营外汇实务的利润。那么下列哪些因素使得买卖差价的幅度越小（ A ）。
A、外汇市场越稳定 B、交易额越小 C、越不常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远
10、被公认为全球一天外汇交易开始的外汇市场的（ C ）。
A、纽约 B、东京 C、惠灵顿 D、伦敦
11、下列不属于．．．外汇市场的参与者有（ D ）。
A、中国银行 B、索罗斯基金 C、国家外汇管理局浙江省分局 D、无涉外业务的国内公司
12、在有形市场中，规模最大外汇交易市场的是（ A ）。
