第1篇一、概述华为会计费报销审批制度是为了规范公司财务报销流程，确保报销费用合规、合理、高效，加强公司内部财务管理，提高资金使用效益而制定的一系列管理制度。
本制度适用于华为公司全体员工，旨在明确报销范围、报销标准、报销流程、审批权限和责任追究等内容。
二、报销范围1. 日常办公费用：包括办公用品、办公耗材、通信费、差旅费等。
2. 业务费用：包括业务招待费、业务宣传费、培训费、咨询费等。
3. 人力资源费用：包括员工工资、福利、社会保险、公积金等。
4. 采购费用：包括原材料、设备、软件等采购费用。
5. 其他费用：经公司批准的其他费用。
三、报销标准1. 日常办公费用：严格按照公司相关规定执行，如办公用品按实际购买价格报销，通信费按公司规定的标准报销。
2. 业务费用：根据业务实际需要，合理确定费用标准，如业务招待费按公司规定的标准执行。
3. 人力资源费用：按照国家及地方相关政策规定执行。
4. 采购费用：严格按照采购计划和预算执行，确保采购费用合理、合规。
5. 其他费用：经公司批准后，按照实际发生费用报销。
四、报销流程1. 填写报销单：报销人填写报销单，详细列明报销事项、金额、用途等。
2. 附件准备：提供与报销事项相关的发票、收据、合同等附件。
3. 部门审批：报销单及附件经所在部门负责人审核后签字。
4. 财务审核：财务部门对报销单及附件进行审核，确保报销合规、合理。
5. 领导审批：根据报销金额和审批权限，由相应领导进行审批。
6. 核销支付：财务部门根据审批结果，办理报销款项的核销和支付。
五、审批权限1. 日常办公费用：部门负责人审批，财务部门审核。
2. 业务费用：根据金额和业务性质，由部门负责人、业务主管或财务部门负责人审批。
3. 人力资源费用：按照国家及地方相关政策规定执行，由人力资源部门审批。
4. 采购费用：按照采购计划和预算执行，由采购部门负责人审批。
5. 其他费用：经公司批准后，由相应部门负责人审批。
流程图报销人报销单据整理粘贴填写不同类型的费用报销单部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明报销人员根据公司费用报销制度要求, 整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右：费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核签字，部门主管须对以下方面进行审核：费用产生的原因及真实性；费用的合理性；票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核：票据金额及内容是否与报销单相符；票据是否符合财务规范要求；发生的费用是否符合报销标准；财务是否能及时安排此费用。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括：财务部门审核和严谨性；费用产生开支的原因及真实性；费用的标准性及合理性；费用的控制等。
若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
出纳对单据金额进行复核，复核无误之后传与会计记账。
钉钉审批格式1、审批类型：报销审批2、报销金额：费用发生金3、报销类别：部门+费用分类4、费用明细：对此类别费用明细一一列出5、审批人顺序：①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳6、抄送人：①副总②财务记账会计注：山丹所有部门报销单据需与报销审批同行，三道岭及北山以审批为准，报销单据网审，每 10 天传递一次。
记账会计对出纳传递的报销单据进行挂账会计挂账流程图付款发起人付款审批领款单资金计划部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明1、填写付款审批，注明款项用途，金额，预算，支付方式等。
2、附相关附件：报销审批、出差计划表、发票、借款单、合同等。
出纳报销制度规范范本一、总则为了加强公司的财务管理，规范报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和财政政策，结合本公司实际情况，制定本制度。
二、报销范围本公司员工因工作需要发生的下列费用，可根据本制度规定予以报销：1. 差旅费2. 业务招待费3. 交通费4. 通讯费5. 会议费6. 办公用品费7. 低值易耗品费8. 其他经公司领导批准的费用三、报销条件1. 报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）。
2. 报销发票单位名称需写全称。
3. 报销内容必须真实、合法，符合公司相关规定。
4. 报销单据必须经过部门经理签字批准。
四、报销流程1. 员工在发生费用后，应收集相关单据，填写《费用报销单》，并按照费用类型分类。
2. 部门经理对报销单据进行审核，确认费用的真实性、合法性后签字批准。
3. 财务部门对报销单据的合法性、合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
4. 财务部门将审核通过的报销单据提交给出纳人员进行支付。
5. 出纳人员按照报销单据进行支付，确保资金的安全和准确性。
五、特殊规定1. 单笔报销总额超过2000元，需提前一天通知财务备款。
2. 跨年度发票原则上不允许报销。
3. 发票内容应与报销单内容一致。
4. 具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称。
5. 报销单上需写明所附单据数量。
六、审批管理1. 总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
2. 货币资金支付的批准方式为书面方式。
3. 部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性进行审核。
4. 财务部门对费用报销凭证的合法性、合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
5. 报销时要按照审批权限进行审批，确保费用的合理性和合规性。
七、违规处理1. 报销人提供虚假报销单据的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理，并承担相应的法律责任。
2. 出纳人员未按照本制度规定进行支付的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理。
XXX公司成本费用报销规范 一、目的 为了规范报销流程，减少异常问题，提高工作效率。 二、适用部门 全公司 三、标准 成本报销单 部门名称 报销日期： 202X年 XX 月XX 日附件 张 发生日期 项目 摘要 金额
部门审批
集团审批
合 计（小写）
汇款资料栏 户名： 开户行： 账号： 合计（大写） 佰拾万仟佰拾元角分 审批：复核：出纳：领款：制单： 3.1部门名称填写申请人的车牌号，报销日期为填写成本报销单的当天日期； 3.2发生日期为实际产生费用的日期.项目主要为路桥费、停车费和维修费；各栏目部分要写完整。（例如：10月1日和10月2日项目内容都为“过路费”，则应该都需在相应日期后的项目栏里填写“过路费”，以此类推）； 3.3自有车日常产生的过路费、停车费、路桥费等，在报销时必须写明接、送货的单号，无单号时须注明实际情况；接送货单号填写在摘要栏里； 3.4需要维修的车辆，驾驶员必须填写维修申请表之后得到维修经理的准许才可以去公司指定的维修点维修;因特殊原因不在公司指定的维修点维修，须电话告知维修经理，征得维修经理的同意方可进行维修所产生的费用，报销单据必须有该维修厂的公章；维修费必须要写费用报销单； 3.5摘要栏则填写产生费用的线路起点至终点，如惠州 龙岗； 3.6金额栏填写时必须在金额数量前添加人民币符号“¥”,金额靠右填写。如若金额栏还有空白的空格需要在空格内划上斜线“∕”； 3.7户名、开户行、账号按自己真实资料填写。开户行必须写清楚所办银行卡所属的省市等 3.8合计大写部分必须用大写且在大写前添加人民币符号“¥”，具体内容必须填写完整、正确； 3.9成本费用报销申请人在完成以上步骤之后分别在“领款”、“制单”后填写申请人的名字； 3.10报销单据粘贴要整齐工整，从后面开始往前面粘贴，不能把后面的票据盖完，以便统计、核算、核对。（标准实例如下图） 3.11成本费用报销单不得涂改； 3.11报销单填写须得依照上述的填写要求，否则一律退回，不予报销。 3.12下面给出了填写规范的模板，以供借鉴参考。 四、其他 1、各驾驶员报销费用填写时须按照以上要求填写费用报销单，各车队负责人负责宣导及落实到位； 2、因费用报销单填写不规范给所属在只工作人员及财务核算人员工作带来影响者予以延迟两天费用报销的负激励。
