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关于国际保理的几个法律问题

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纪８ ０年代 以后 ， 国际货物买卖 市场格局 随着技术进步和劳动生
产率的普遍提高进入 了买方市场 ，产品质量 和价格竞争 的余地 越来越小 ， 此时进 口商很容易在市场上买到质优价廉 的产品 ， 因 此有了更 多的选择 余地和发言权 。他们不愿意再继续使用信用 证收付货款 ，因为开立信用证需要 等量或者较大 比例 的资金抵 押为条件 ， 形成资金 的无偿 占用 ， 减少 了进 口商 的利润 ， 削弱了 进 口商 自身发展的潜力 （ 国际保 理业 务中出 口商 的风险分析 《 与 防范 》 杨智著 ， 源于 ｗ ｗ ｗｏ ｗ ｇｖ ｃ ， ０ ４年 ６月 ） ， 来 ｗ ． ｔａ ．ｏ． ｒ ２０ ｌ ｌ 。 同时， 信用证严格 的 “ 单单相 符”原则 ， 很可能 因为一方的过失 而使银行拒付单据 ， 造成进 口商收货延误。 （ ） 三 国际保理 国际保理在一定程度上弥补了托收和信用证 这两 种支付方 式 的不 足。 国际保 理 中， 在 除贸易合 同外 ， 由于进 口保理公 司对 已核准应收账款承担 了 １０ ０ ％的进 口商坏 帐担保 ， 因此出 口商也 获得 了双重约束机制 ： 一是以贸易合同为依据 向进 口商所偿 ， 一 是以保理合 同为依据 向保理公司所偿 。 与信用证不 同的是 ， 在国 际保理 中， 两种约束机制是 紧密联 系 的， ： 这 即 只有出 口商按 贸 易合 同要求发货 ， 保理公司才 承担坏账担保 。 这样 ， 保理不但 约
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经济工作 ・Ｃ Ｎ Ｍ Ｃ Ｐ Ａ ＴＣ Ｅ Ｏ Ｏ Ｉ Ｒ Ｃ ＩＥ
昂 的费 用 和 繁 琐 手 续 而 放 弃 追 索权 。
关于国际保理的几个法律问 题
文 ／ 志郁 郭
一

（ ） 二 信用证 在２ ０世纪 ８ ０年 代前 的卖方 市场 ，货款 的收付主要采用买 卖双方都容易接受 的信用证方式 。进 口商 和银行 的双重付款机 制无论对 出 口商还是进 口商而言 ， 都是公平 、 有利 的。 但是 ２ ０世
托收是 由卖方 向买方开出汇票 ，委托银行向买方收款 的结 算 货款的方式 。 先 ， 首 买卖 双方签订有 契约 ， 同意采取托收方式 付款。 然后 ， 卖方 同 自己的银行 （ 托收行 ） 签订托收契约 ， 委托银 行办理托收业务 ； 买方 也同 自己银行 （ 代收行 ） 签订契约办理托 收付款的服务 。 以， 所 托收方式 中的两家银行 和买卖双方 当事人 之间互相通 过契约联 系起来 。 在托收方式下 ， 口商是付款责任 进 的惟一承担者 ， 因此付款约束机制薄弱 ， 只能依靠单一 的贸易合 同。 如果进 口商违 约拒 绝付款 ， 口商可凭 合同条款 ， 出 通过诉讼 或仲裁 向进 口商所偿。 当进 口商彻底丧失支付能力时 ， 口商 但 出 只能 自己承担货款损失 。 在实践 中 ， 口商往往无视贸易合同条 进 款 而以市场行情等 因素决定是否履约 ，而出 口商则往往因为高
资金 ； 记录并保 存与应收账款 有关 的账 户 ； ② ③收取应 收账款 ； ④保护供应 商不 受债务人拖欠 的影 响。 ”其一般做法是 ： 在国际
贸易中赊账或承兑交单 的结算方式下 ，由商业银行或者专业保 理商 （ 大多数为银行 的附属机构 ） 出 口商那里购进 以单 据表 从 示 的对进 口商的应 收账款 ， 从而为出 口商融通资金 ， 同时提供 并 资信调查 、 账户管理 、 货款 回收和坏账担保等服务。
、
国 际保 理 的 法律 定 义
国际保 付代理 又称为 国际保￣ （ ｔ ｔｎｌａｔｉｇ， 一 Ｉ ｅ ｉ ａｆｃ ｒ ）是 ｎ ｍａｏ ｏ ｎ 项 为进 出口贸易提供综合性服务的新业务 ，它是 ２ ０世纪 ８ ０年 代后期崛起 的一种介于托收和信用证之间的 、兼具商业和银行 双重信用功能的国际支付方式 。它是建立在 Ｅ Ｉ Ｄ 技术之上的一 种新型 的国际支付方式 ，是适应 目前 国际上 日益扩大的买方市
场 的需 要 而 产 生 的 。
但对于保理业务来说 ， 目前尚无统一的定义。 根据 国际保理 商 联 合 会 颁 布 的 《国 际 保 理 业 务 管 理 规 则 》（ ｏｅ ｏ Ｃ ｄ ｆ Ｉｔ ｎ ｔｎｌ ａｔｉｇ ｕｔ ， ｎ ｒａｏａ Ｆ ｃ ｒ ｓ ｍｓ简称 ＩＣ） 一般认 为国际保理业 ｅ ｉ ｏｎ Ｃ ｏ Ｆ ， 务是一项集 贸易融 资 、 结算 、 代办会计处理 、 资信调查 、 账务管理 和风险担保 等于一体 的综合性 金融 服务 业务 。 国际保 理公 约 》 《 则认为 “ 保理协议是供应商与保理商之间达成的协议 ， 规定供应 商将 产生于他与客户之 间的销 售合 同 （ 包括 服务合 同 ） 的应 收 账款 ， 而不 是那些 出于个人 、 家庭的使用而购买货 物所 产生的应 收账款让与保理商 ，而且供应商要将应 收账款的让与通知送交 债务人 ， 理商则 至少提供 以下功能中的两项 ： 保 ①为供应商融通
二、 国际 保 理 与 托 收 和信 用证 支 付 方 式 的 比较 （ ） 收 一 托
束 了付款人 ， 也制约 了出口商 。 因此具有 以下优势 ： 出 口商 其 ①
只要履行 了合 同交货 义务就可 以得 到保理商 １０ ０ ％的收取 货款 保障 ， 这促进 了出 口商合理 、 时 、 及 有效的履行合同。 ②保理商代 出口商对进 口商的资信进 行调 查和监督 ，为出 口商决定是否 向 进 口商提供商业信用 、扩 大商品销售提 供了准确 的依据 和信息 数据 ； 同时 ， 先进的 电子数据 系统 加快 了单据 的流转 ， 有利于鼓 励 出口。 出 口商在将货物装运完毕并 向保理商转让单据后 ， ③ 即 可获得部分货款用于再生产 ， 形成生产和销售 的良性循环 ； 资信 调查、 账务管 理和追收账款都 由保理 商处理 ， 减少 了销 售费用 ； 加之保 理商一般 ｌ ～２ ％ ％左右 的手续费 能有效地排 除坏账 损失 等， 所有这些都能促成利润的增 加。 由于进 口商是通过保理商 ④ 延期付款 ，相 当于进 口商凭其 良好 的信用取得 了出口商信用贷 款， 无须交付保证金或用财 产抵 押 ， 节省 了开立 信用证的费用 ， 以有限资金购进 更多货物 ， 加快 了资金和进 口货物的流动周转 ，

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国际保理法律案例(3篇)

国际保理法律案例(3篇)

第1篇一、案件背景随着全球经济的不断发展，国际贸易日益繁荣，国际保理作为一种金融服务手段，在促进国际贸易中发挥着重要作用。

保理业务是指保理商向卖方提供的一种融资服务，包括销售融资、信用保险和账款管理等服务。

在本案中，XYZ国际贸易公司（以下简称“XYZ公司”）与ABC保理公司（以下简称“ABC公司”）因国际保理合同产生纠纷，XYZ公司起诉ABC公司至法院。

二、案情简介1. 事实经过2018年5月，XYZ公司与海外客户达成一笔价值100万美元的贸易合同，约定采用信用证结算。

为保障交易安全，XYZ公司选择ABC公司作为保理商，双方签订了国际保理合同。

合同约定，ABC公司为XYZ公司提供销售融资、信用保险和账款管理等服务，XYZ公司将应收账款转让给ABC公司，ABC公司按照约定比例预付货款，并在货物交付后，按照信用保险条款对XYZ公司提供赔偿。

2018年6月，XYZ公司按照合同约定，将货物交付给海外客户。

然而，在货物交付后，海外客户因经营不善，无力支付货款。

XYZ公司将此情况告知ABC公司，要求ABC公司按照合同约定提供信用保险赔偿。

ABC公司经调查后，认为海外客户无力支付货款的原因是由于其经营不善，不属于信用保险赔偿范围，拒绝支付赔偿。

2. 纠纷焦点XYZ公司认为，ABC公司作为保理商，在合同中承诺提供信用保险服务，应当履行合同义务。

而ABC公司认为，海外客户无力支付货款的原因是其经营不善，不属于信用保险赔偿范围，故无需承担赔偿责任。

三、法院审理1. 事实认定法院经审理，认为以下事实认定如下：（1）双方签订的国际保理合同合法有效，双方均应按照合同约定履行义务。

（2）在货物交付后，海外客户无力支付货款，属于信用风险。

（3）ABC公司作为保理商，在合同中承诺提供信用保险服务，应承担信用保险赔偿责任。

2. 法律适用法院认为，本案涉及国际保理合同纠纷，应适用《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担保法》等相关法律法规。

国际保理业务中债权转让法律问题研究

国际保理业务中债权转让法律问题研究


基础 是什 么 ？
位清偿、 债权 质 押 。 而上 述 几种 观 点 都有 其 难 以回避 的 弊端 。 然 渐 形成 ， 品 的价格 和 质量 趋 于统 一 ， 形 成相 对 一致 的 比例 ， 商 或 委托 代 理 说 只 能 解释 保 理 商 对 出 口商提 供 的催 收 应 收 帐 款 和 出 口商 为 了获 得 竞争 优 势 ， 只能 在付 款 方式 上进 行 竞 争 。信用 管理 销 售帐 目的服 务 ， 法解 释 融 资 ， 无 帐担 保 等 问题 ： 位 清 偿 代 证 是 １ 世 纪发 生 的一 次 国际 贸易 支付方 式 上 的革命 ， ９ 这种 支付 说解 释 了保 理 商权 利 的来 源 ， 没 有解 释 保 理业 务 中 的 到期 保 而 方 式 由于 银行 信 用 的介 入 ， 首次 使 不在 交 货现 场 的买卖 双 方 在 理 问题 ： 权质 押 说 注意 到 了 国际 保理 与 质 押借 款 操 作方 式 的 债 履行 合 同 时处于 同等 地位 ， 一定 程度 上使 他们 重新 找 回 了“ 在 一 相似 性 ， 保理 商 作 为唯 一 债权 所 有 权 人 、 口商 第 一顺 序 偿 但 进 手 交钱 ， 一手 交 货” 的现场 交 易所 具 有 的安 全感 ， 决 了双 方 互 解 债义务人的地位与债权质押中的法律关系截然不同。 不 信任 的 矛盾 。但 随着 国 际贸 易 的发 展 ， 买方 在 交易 中 占据 了 从 国 际保 理 业务 中当事 人 的权 利 义 务 的角 度来 看 ， 国际 在 主 导地 位 ， 方市 场 逐渐 形 成 。 买 由于在信 用 证付 款 方 式下 ， 方 买 保 理 过 程 中 ， 口保 理 商 与 出 口商 签 订 国际 保 理 合 同后 ， 口 出 出 负 担 繁 重 ， 仅 需要 承 担高 额 的开 征 费用 、 证 金 ， 不 保 还要 受 到银 商获 得 了 出 口保 理商 的付 款 或 一 定 期 限 内付 款 的 承 诺 而 不 再 行 复杂 的 开证 手 续 的制 约 。 这使 得 占据 主导 地位 的买方 往 往 不 对应 收 帐款 享 有 权利 ， 同时 也不 承 担应 收帐 款 坏 帐风 险 ； 应 相 愿意 采 用信 用 证方 式 付款 ， 而需 要 一种 新 的便捷 的付款 方 式 。 的 ， 口保理 商 对 应 收帐 款享 有 权 利 ， 出 口商 无 权 向进 口商 出 即 为适 应新 经 济形 势下 买方 市场 的 需求 ， 际保理 便应 运而 生 了 国 以 自己的 名义 收 取 货款 ， 一 权利 由 出 口保 理商 行 使 。 这 那 什 么 是 国际 保 理呢 ？根 据 国 际统 一 私法 协 会 １８ ９８年 制 而 出 口保 理 商与 进 口保 理 商之 间的保 理 行 为 ， 使对 应 收 则 定的 《 国际保 付 代 理 公约 》 的规 定 ： 保 理 是 供应 商 通过 与 保 理 “ 帐款 的权 利又 让 渡 到进 口保 理商 手 中 ， 相应 地 ， 口保 理 商 在 出 商 订立 保 理 合 同 ， 他 与客 户 订立 货 物 销售 合 同所 产 生 的应 收 将 获 得 了进 １ 理 商付 款 的保 证 的同 时 也 丧 失 了 向进 口商 以 自 ３保 账 款 让 与保 理 商 。保 理 商 在 保理 业 务 中至 少 履行 下 述 职 能 中 己名义 收 取 货款 的权利 ， 该权 利 由进 口保 理 商行 使 。 在 国际 而 的两项 职 能 ： 供应 商 融通 资金 ， 括贷 款 和预 付 款 ： 为 包 管理 与 应 贸 易 中， 应 收帐 款 的权 利只 能通 过两 种 途 径取 得 ： 是 创 改 ， 对 一 收账 款 有 关 的账 户 ： 收应 收 账 款 ； 债 务人 的拖 欠提 供 坏账 代 对 即 由 出 １ 向进 口商交 付 货物 ，从而 有 权 向进 口商 收 取 货款 ， ３商 担保 ” 。 即有 权 收 取应 收 帐款 ： 一 途径 是 继 受 取得 ， 由应 收帐 款 的 另 即 通 过 上述 定 义 我们 可 以看 出， 对信 用 证付 款 和付 款 交 单 相 权利 人 将应 收 帐款 的权利 转 让 给 受让 人 ， 让人 从 而 取得 对 应 受 （／） 言 ， 销（ ／ ）ｎ 兑交 单 （／ ） 符合 买方 的利益 需求 。 Ｄ Ｐ而 赊 Ｏ Ａ ￣承 ＤＡ更 收帐 款 的 权利 。在 国 际保 理业 务 中 ， 口保理 商 和 进 １保 理 商 出 ３ 在赊 销 和 承 兑交 单 下 ， 买方 无 须付 款 即 可收 到 货物 或 获得 权 利 享有 以 自己名 义 收取 应 收帐 款 的 权利 ， 权 利 是保 理 商对 应 收 该 凭 证 （ 提 单）卖 方 收 取 货款 的权 益却 无 法 得到 保 障 。然 而 通 如 ， 帐款 所 享 有 的债 权 ， 则 ， 理 商不 可 能 享有 以 自己名 义直 接 否 保 过 运 作 国际 保 理 ， 理 商信 用 介 入 商业 信 用 ， 方 按 时 收取 货 保 卖 收取 应 收 帐 款 的权 利 。 款 的 权益 就 能 得 到保 障 。 从 国际保 理 业务 的流 转过 程 来 分析 ， 理 商对 应 收 帐款 的 保 我 国 办理 国际保 理 的规模 尚小 。２ ０ 年 全 球 国 际保 理 业 ０３ 权 利不 可 能是 基 于创 设而 取得 ， 取 得途 径 只 能 是从 出 口商 处 其 务 量达 到 ７ ０ ． ６ ３ ２亿 欧元 ， 中英 国和 意 大利 国际 保理 业 务 量 ９ 其 受让 取 得 。因此 从这 一 意 义来 看 ， 国际 保 理 业 务 的法 律 实质 应 分 别 达到 ６７７ ０． ０亿 欧元 及 １２ ．０亿 欧元 。在 欧 美 国家 间 的 ３ ５１ 是应 收 帐 款 转让 ， 即债 权 转让 。 贸 易结 算 中 ， 理方 式 基本 上 取代 了信 用证 而成 为 最 主要 的 结 保
国际保理适用法律的案例(3篇)

国际保理适用法律的案例(3篇)

第1篇一、背景随着全球化经济的不断发展，国际贸易日益频繁，国际保理作为一种金融服务手段，在我国对外贸易中发挥着越来越重要的作用。

国际保理是指保理商为出口商提供的一种综合性金融服务，包括信用风险控制、账款催收、融资等服务。

然而，在国际保理业务中，由于涉及不同国家和地区的法律体系，常常出现适用法律的争议。

以下是一个关于国际保理适用法律的案例。

二、案情简介2018年，我国某出口商（以下简称“出口商”）与一家法国进口商（以下简称“进口商”）签订了一份买卖合同，约定出口商向进口商出口一批货物。

合同中约定，双方在法国签订的国际保理协议，由法国保理商（以下简称“保理商”）为出口商提供信用保险、账款催收、融资等服务。

在履行合同过程中，出口商按照约定将货物发往法国，但进口商以各种理由拖延付款。

出口商多次催收无果，遂向保理商提出索赔。

保理商在调查后发现，进口商存在欺诈行为，拒绝支付货款。

出口商遂向我国法院提起诉讼，要求保理商承担赔偿责任。

三、争议焦点本案的争议焦点在于国际保理协议的适用法律问题。

出口商主张适用我国法律，而保理商则主张适用法国法律。

四、法院判决我国法院在审理本案时，首先分析了国际保理协议的性质。

国际保理协议属于国际金融服务合同，其订立和履行涉及多个国家的法律体系。

根据《中华人民共和国合同法》第一百二十六条的规定，国际金融服务合同的订立和履行，适用合同订立地法律或者合同履行地法律。

在本案中，合同订立地为我国，合同履行地为法国。

根据上述法律规定，我国法院认为，国际保理协议的适用法律应当是合同订立地法律或者合同履行地法律。

然而，由于保理商是法国保理商，其在法国设有分支机构，且国际保理业务的主要服务对象为法国客户，因此，法院认为法国法律与本案存在更为密切的联系。

综上，我国法院认为，国际保理协议的适用法律应为法国法律。

因此，法院判决保理商不承担赔偿责任。

五、案例分析本案中，法院在适用法律方面充分考虑了以下因素：1. 国际保理协议的性质：国际保理协议属于国际金融服务合同，其订立和履行涉及多个国家的法律体系。

保理合同中的风险与对策

保理合同中的风险与对策

保理合同中的风险与对策保理作为一种国际贸易中常见的融资方式，在现代商业环境中得到了广泛应用。

然而，保理合同中也存在着各种潜在风险，这些风险如果不加以妥善对策，可能会给合同双方带来不必要的损失。

本文将就保理合同中常见的风险进行分析，并提出相应的对策，帮助企业更好地应对保理交易中的挑战。

一、信用风险保理交易中最为常见的风险之一就是信用风险。

双方合作时，买方或卖方的信用状况可能不尽如人意，导致一方无法履行合同义务，从而引发纠纷和损失。

对策：在签订保理合同之前，双方应进行充分的尽职调查，评估对方的信用状况，选择有着良好信用记录的合作伙伴。

可以通过担保公司介入，为合同提供额外的保障。

二、操作风险在保理交易中，操作风险也是一个不可忽视的问题。

可能出现双方对合同条款理解不一致、操作不规范等情况，给交易带来困难和延误。

对策：在签订保理合同之前，双方应明确了解合同条款，尤其是关于货物质量、交付时间、付款方式等重要内容。

建立完善的信息记录和沟通机制，及时解决操作中的问题，避免风险的发生。

三、法律风险保理交易涉及跨境交易、多方合作，存在着复杂的法律风险。

可能涉及法律法规不符、合同违约等问题，给双方带来法律纠纷和经济损失。

对策：在签订保理合同前，双方应明确合同中的法律适用和争议解决方法，尽量选择国际通行的规则，确保双方权益。

可以寻求法律顾问的帮助，协助解决潜在的法律风险。

四、汇率风险由于保理交易可能涉及不同国家和不同货币的交易，存在着汇率波动带来的风险。

汇率的波动可能导致合同金额增加或减少，影响企业的财务状况。

对策：双方可以在合同中设置货币选择和汇率风险管理条款，明确双方在汇率波动情况下的责任和处理方式。

可以考虑使用外汇期权等金融工具，对汇率波动进行避险和规避风险。

保理合同中的风险种类繁多，企业在进行保理交易时需谨慎对待，制定有效的风险管理对策是确保交易顺利完成的关键。

只有了解并避免潜在风险，双方合作才能取得共赢的结果。