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【会计实操经验】公司处理不良应收帐款的法律技巧(很实用请收藏！)
公司不良应收帐款的产生
1、哪类公司、行业较易发生不良应收帐款
(1)中间商—经销商
(2)长期借贷方式-先货后款
2、公司不良应收帐款产生的几类原因
(1)合同履行中发生(质量、变更、违约)
(2)经营不善-拖欠多笔费用
(3)恶意拖欠如何避免公司不良应收帐款
如何避免公司不良应收帐款
1、签订合同前的主体资格审查方式
(1)经营期限(2)法人代表(3)注册资金(4)资质证书(5)资信情况
(实地考察)(股东情况)
2、如何签订一份有效的合同
盖公章或合同专用章(销售章、项目章无效)，法人代表签字视同
公章，其他人不一定有效。单独的传真件、复印件不可以认定事
实。如果能成一个证据链，可以。(送货单、发票)
3、签订合同时对付款方式、违约责任等相关重要条款约定的法
律技巧
付款方式：(1)约定要明确(暂定、约)(2)付款方式约定明确(用
X年X月X日来表述)，加上但不超过X年X月X日(3)定金和订金
的区别(4)违约责任：明确约定(逾期付款、逾期交货)
4、签订长期供货框架协议时应注意的事项
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应收账款合法收款技巧【会计实务经验之谈】
【导读】每个企业都会遇到应收账款催款事件，这些都是公司财务的 “心病”。如果这些账款收不回来，那就成了“死账”，数目一增加，就会给企来带很大影响，甚至倒闭，破产等现象。所以，下面小编和大家一起了解应收账款合法收款的实践经验，希望能给大家带来帮助和启示。
1.催款应该直截了当。
催款不是什么见不得人的事，也没有什么妙语，最有效的方式就是有话直说，千万别说对不起，或绕弯子。
2.在采取行动前，先弄清造成拖欠的原因。
是疏忽，还是对产品不满，是资金紧张，还是故意，应针对不同的情况采取不同的收账策略。
3.直接找初始联系人。
千万别让客户互相推诿牵着鼻子走。
4.不要做出过激的行为。
催款时受了气，再想办法出出气，甚至做出过激的行为，此法不可取。脸皮一旦撕破，客户可能就此赖下去，收款将会越来越难。所以说，“和气生才”。
5.不要怕催款而失去客户。
到期付款，理所当然。害怕催款引起客户不快，或失去客户，只会使客户得寸进尺，助长这种不良的习惯。其实，只要技巧运用得当，完全可以将收款作为与客户沟通的机会。当然，如果客户坚持不付款，失去该客户又有大不的?
6.当机立断，及时中止供货。
特别是针对客户“不供货就不再付款”的威胁;否则只会越陷越深。
7.收款时间至关重要，坚持“定期收款”的原则。
时间拖得越久，就越难收回。国外专门负责收款的机构的研究表明，收款的难易程度取决于账龄而不是账款金额，2年以上的欠账只有20%能够收回，而2年以内的欠账80%能够收回。
8.最大的失策之一是要求先付一部分款。 从业二十年的老会计经验之谈，如果觉得有帮助请您打赏支持，谢谢!
经验证明，应该要求全额付款，虽说拿到一点总比一点没拿到好，却不如收回更多。
9.采取竞争性的收款策略。
只要客户还在营业，他总得向供货商付款。如果你没有收到钱，那他肯定给了别人。获得优先付款机会的供应商通常是与客户保持长期良好业务关系和个人关系的企业，因为谁都不愿意跟朋友闹翻脸。小编寄语：不要指望一张证书就能使你走向人生巅峰。考试只是检测知识掌握的一个手段，不是目的。千万不要再考试通过之后，放松学习。财务人员需要学习的有很多，人际沟通，实务经验，excel等等等等，都要学，都要积累。要正确看待考证，证考出来，可以在工作上助你一臂之力，但是绝对不是说有了证，就有了一切。有证书知识比别人多了一个选择。会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。
刚接手工作都是乱账，怎么办？会计老司机教你10招解决乱账问题
小伙伴们都知道，刚到一家新企业
首先最重要是：交接前任工作上的一切
然而，有的时候交接工作不是想象那么简单
特别是做会计的朋友
刚交接时前任会计不配合
把账目搞得一团糟
然后拍拍屁股就走人了
只留下一堆烂摊子等着收拾 碰到这种烂摊子
存在的问题有什么？
该怎么样去解决存在的问题？
如果你还是新手
下面的知识点对你有所帮助！
↓↓↓
1、刚刚入职一家公司，账务乱得一塌糊涂，并且前任会计也联系不上，该如何去调整？
2、接手的公司时，账目混乱，存货对不上，往来也比较乱，该怎么办呢?
3、.公司有许多遗留问题，现金账根本对不上，好多业务没有正规发票，有些连收据都没有，只是经办人签了个名而已，该如何处理?
4、进入一家企业，在上一任没有会计时，不知道从哪个方面下手？
以上是接手新的公司财务时，多数会计人员会遇到的账务混乱问题，那么有了问题，就得解决问题。下面10个方面完美解决账务混乱问题！
一、核对开户用户银行存款信息：
让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，对其账户一一核对，如果与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行对账单与银行账调成一致。
二、 盘点仓库存货数目： 组织财务人和仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将所有的盘点存货明细账和存货数据进行核对，确保每个存货的真实性，如果不符和，则查明原因，并对其进行调整。
三、盘点出纳库存现金数目:
如果出纳一同盘点库存现金数不一致，则该与账上进行核对，查明原因，最后对其调整处理。
四、 盘点公司固定资产：
与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面建立固定资产小卡片，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。
五、 与供应商核对应付账款：
要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，如发现不一致，要查明原因，进行账务处理，核对时主要核对合同、入库单等单据。
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应收账款管理操作手册
嗨，小伙伴们！今天咱们来唠唠应收账款管理操作手册这事儿。
（一）什么是应收账款呢？
简单说呀，就是咱公司把东西卖给别人了，但是钱还没完全收回来呢，这部分钱就是应收账款啦。就好比你把你心爱的小玩偶借给小伙伴玩，小伙伴说过段时间给你点小报酬，这个报酬还没到手的时候，就有点像应收账款哦。
（二）为啥要管理应收账款呢？
1. 资金流很重要啊。要是应收账款太多收不回来，公司可能就没钱去买新的原材料，发员工工资啦。这就像你自己攒钱想买个新手机，结果之前借给别人的钱都回不来，你哪有钱去买呀。
2. 风险控制。有的客户可能会赖账，如果不管理好应收账款，公司就可能吃大亏。就像你把东西借给一个不太靠谱的人，你要是不盯着他要回来，可能就再也拿不到了。
（三）应收账款管理的具体操作
1. 客户信用评估
在和客户做生意之前，一定要先评估下客户的信用。看看这个客户以前有没有赖账的历史，他的经营状况好不好之类的。这就像咱们交朋友，得先看看这个人靠不靠谱。
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2. 合同签订
合同里一定要把付款的条款写得清清楚楚。比如说什么时候付款，是一次性付完还是分期付，如果逾期付款有什么惩罚措施等等。这就好比咱们和小伙伴约定好了还小玩偶报酬的时间和方式，写得明明白白的，大家都好遵守。
3. 定期对账
要定期和客户对账，看看咱们这边记录的应收账款金额和客户那边是不是一样的。就像你和小伙伴核对一下，他觉得欠你多少，你觉得他欠你多少，要是有出入就得赶紧找出来。
4. 催款
如果到了付款时间客户还没付款，那就得催款啦。催款也是有技巧的哦。
• 先友好提醒。可以给客户发个消息或者打个电话，就很客气地说：“亲，咱们之前说好的这个时候付款呢，您看是不是给安排一下呀？”
