李智宽老师密授《基金法律法规》金融、资产管理与投资基金7(点趣乐考网)

第7章基金信息披露[视频讲解]【本章内容概述】真实、准确、完整、及时的基金信息披露是树立整个基金行业公信力的基石。

强制进行信息披露可以有效防止利益冲突与利益输送，有利于投资者利益的保护。

本章共分五节。

第一节概括了基金信息披露内容。

第二节对基金信息披露的主要义务人——基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的披露事务管理进行了分析。

第三节和第四节对基金募集信息披露和运作信息披露进行了解析。

第五节对特殊基金品种的信息披露做了介绍。

【知识结构图】第一节基金信息披露概述一、基金信息披露的含义与作用1．基金信息披露的含义基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。

2．基金信息披露的作用基金信息披露的作用主要表现在四个方面：（1）有利于投资者的价值判断（2）有利于防止利益冲突与利益输送（3）有利于提高证券市场的效率（4）能有效防止信息滥用二、基金信息披露的原则和制度体系1．基金信息披露的原则信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。

在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

（1）披露内容方面应遵循的基本原则①真实性原则。

真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则，它要求披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态。

②准确性原则。

准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。

③完整性原则。

完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

该原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

基金从业要点：《基金法律法规》的核心考点1. 《基金法律法规》的重要性《基金法律法规》是基金从业人员必须熟悉的重要法律文件，它规定了基金行业的基本原则、运作机制以及监管要求。

掌握《基金法律法规》的核心考点对于基金从业人员来说至关重要。

2. 《基金法律法规》的核心内容2.1 基金法基金法是基金从业人员必须熟悉的核心法律之一。

该法规定了基金的设立、运作、监督管理等方面的基本原则和要求。

在考试中，基金法的相关条款常常是重要的考点。

2.2 基金合同法基金合同法是基金从业人员必须了解的另一项重要法律。

该法规定了基金合同的订立、履行、变更、解除等方面的规则。

在考试中，基金合同法的相关条款也是常见的考点。

2.3 基金监管规定基金监管规定是基金从业人员必须熟悉的重要法规之一。

这些规定包括基金的募集、投资、运作、信息披露等方面的要求。

在考试中，基金监管规定的核心内容常常是考察的重点。

3. 研究和备考建议3.1 系统研究基金从业人员应该系统地研究《基金法律法规》的核心内容，包括基金法、基金合同法和基金监管规定。

理解法律的基本原则和要求，掌握各项法规的关键条款，是备考的基础。

3.2 深入实践除了理论研究，基金从业人员还应该通过实践来加深对《基金法律法规》的理解。

通过参与实际的基金业务操作，了解法律规定在实践中的应用和具体操作要求，能够更好地应对考试中的实践题目。

3.3 多维度备考备考过程中，基金从业人员应该从不同的角度对《基金法律法规》进行思考和准备。

可以通过阅读相关案例、参加模拟考试、与其他从业人员交流等方式，提升对法律法规的理解和应用能力。

4. 总结《基金法律法规》是基金从业人员必须熟悉的核心知识，它对于从业人员的专业能力和职业发展至关重要。

通过系统研究、深入实践和多维度备考，基金从业人员可以更好地掌握《基金法律法规》的核心考点，为自己的职业发展奠定坚实的基础。

o参考解析：B[解析]道德与法律的目的一致。

道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。

两者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。

∙82[单选题]投资者进行ETF证券认购时需具有（）。

A.沪、深B股或H股证券账户B.开放式基金账户C.沪、深A股证券账户D.封闭式基金账户参考答案：C易错项为B。

o参考解析：C[解析]投资者对ETF份额进行场内现场认购时需具有沪、深证券账户；进行场外现金认购时需具有开放式基金账户或者沪、深证券账户；进行证券认购时需具有沪、深A股证券账户。

∙83[单选题]下列关于封闭式基金和开放式基金的说法错误的是（）。

A.开放式基金的认购程序包括认购和确认B.开放式基金的认购收费模式为前端收费和后端收费C.封闭式基金的认购价格按1元募集，外加券商自行按认购费率收取的认购费D.封闭式基金的发售方式为场内认购和场外认购参考答案：Do参考解析：D[解析]场内认购和场外认购是LOF份额的认购方式。

而封闭式基金的发售方式为网上发售和网下发售。

∙84[单选题]目前，居民理财的主要方式是货币储蓄和（）。

A.融资B.筹资C.投资D.基金参考答案：C易错项为D。

o参考解析：C[解析]理财，指的是对财务进行管理，以实现财产的保值、增值。

目前，居民理财的主要方式是货币储蓄与投资两类。

∙85[单选题]下列说法中，错误的是（）。

A.保险公司可申请从事基金代理销售B.基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案C.基金评价机构是指从事基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动的机构D.基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合理的依据参考答案：C易错项为A。

o参考解析：C[解析]C项为基金估值核算机构的概念。

∙86[单选题]以下关于基金从业人员审慎开展执业活动基本要求的说法错误的是（）。

A.基金从业人员应该牢固树立风险控制意识，强化投资风险管理，提高风险管理水平B.基金从业人员应该合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素C.基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实和假设D.基金从业人员应当记载和保留所有记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项参考答案：D易错项为C。

基金法律法规、职业道德 与业务规范
演讲人
2025-11-11
01
Part One
第一章：金融市场、资产管理与投资基金
第一章：金融市场、资产管理与投资基金
现代金融体系
金融市场的分 类
金融市场的构 成要素
金融市场的监 管
金融资产（未 来收益的凭证， 权利和收益）
资产管理的本 质
第一章：金融市场、资产管理与投资基金
保险等，收取管理费，收益和风险归投资者
风险和收益是相匹配的，高风险高收益，投资 02
人自担风险
原则：卖者有责、买者自负，不可刚性兑付， 03
不保证最低收益
第一章：金融市场、资产管理与投资基金
资产管理的行业
A
作用：
C传统Biblioteka 资产管理行 业（基金和信托）各类资产管理 业务
B
需关注问题和 促进健康发展
D
作用：
02
个人居民是主要资金供应者
交易方式
场内交易、场外交易（柜台）、电信网络交易
第一章：金融市场、资产管理与投资基金
金融市场的监管
外部性问题（关联 性）
不完全竞争问题 （垄断，对价格有 一定的影响力和控
制力）
监管有银行业、证 券业、保险业（国 务院——>中国 人民银行、银监会、 证监会、保监会）
基金的投资管 理
基金的后台管 理
基金运作
01
基金的 市场营
销
02
基金的 投资管
理
体现了服务 价值
03
基金的 后台管
理
第二章：证券投资基金概述
基金的参与主体
01
02
03
基金当事人（基 金份额持有人、 管理人、托管人）