永辉超市2018年财务状况报告-智泽华
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永辉超市2018年财务状况报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 9 页 永辉超市2018年财务状况报告 一、资产构成 1、资产构成基本情况 永辉超市2018年资产总额为3,962,698.44万元，其中流动资产为2,395,300.33万元，主要分布在存货、货币资金、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的33.9%、19.76%和13.18%。非流动资产为1,567,398.11万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的42.77%、28.78%。 资产构成表 项目名称 2018年 2017年 2016年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 总资产 3,962,698.44 100.00 3,287,046.67 100.00 2,943,821.46 100.00 流动资产 2,395,300.33 60.45 2,033,653.14 61.87 2,056,633.44 69.86 长期投资 670,414.76 16.92 467,979.69 14.24 235,289.45 7.99 固定资产 451,152.48 11.38 367,617.44 11.18 310,868.7 10.56 其他 445,830.86 11.25 417,796.4 12.71 341,029.87 11.58 2、流动资产构成特点 企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的33.9%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的32.94%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。 永辉超市2018年财务状况报告
内部资料，妥善保管 第 2 页 共 9 页 流动资产构成表 项目名称 2018年 2017年 2016年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 流动资产 2,395,300.33 100.00 2,033,653.14 100.00 2,056,633.44 100.00 存货 811,887.08 33.90 558,211.78 27.45 537,852.29 26.15 应收账款 208,505.09 8.70 98,003.74 4.82 48,690.47 2.37 其他应收款 72,485.36 3.03 81,205.55 3.99 122,102.03 5.94 交易性金融资产 315,710.82 13.18 0 0.00 144,076.86 7.01 应收票据 0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金 473,252.44 19.76 460,778.83 22.66 809,748.34 39.37 其他 513,459.55 21.44 835,453.25 41.08 394,163.44 19.17 3、资产的增减变化 2018年总资产为3,962,698.44万元，与2017年的3,287,046.67万元相比有较大增长，增长20.55%。 4、资产的增减变化原因 以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加315,710.82万元，存货增加253,675.3万元，长期投资增加202,435.07万元，应收账款增加110,501.35万元，固定资产增加83,535.05万元，长期待摊费用增加39,091.19万元，预付款项增加20,077.78万元，货币资金增加12,473.61 永辉超市2018年财务状况报告 内部资料，妥善保管 第 3 页 共 9 页 万元，应收利息增加8,919.77万元，递延所得税资产增加3,727.92万元，共计增加1,050,147.87万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资产减少1,298.02万元，其他应收款减少8,720.19万元，在建工程减少13,113.05万元，其他流动资产减少184,648.7万元，共计减少207,779.96万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长842,367.91万元。 主要资产项目变动情况表 项目名称 2018年 2017年 2016年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 流动资产 2,395,300.33 17.78 2,033,653.14 -1.12 2,056,633.44 0 长期投资 670,414.76 43.26 467,979.69 98.9 235,289.45 0 固定资产 451,152.48 22.72 367,617.44 18.25 310,868.7 0 存货 811,887.08 45.44 558,211.78 3.79 537,852.29 0 应收账款 208,505.09 112.75 98,003.74 101.28 48,690.47 0 货币性资产 788,963.26 71.22 460,778.83 -51.69 953,825.2 0 二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况 永辉超市2018年负债总额为2,019,470.76万元，资本金为957,046.21万元，所有者权益为1,943,227.69万元，资产负债率为50.96%。在负债总额中，流动负债为1,995,051.92万元，占负债和权益总额的50.35%；短期借款为369,000万元，非流动负债为24,418.84万元，金融性负债占资金来源总额的9.93%。
