财务预支与报销的流程

关于中通快运财务报销审批流程的通知总公司各部门、各省公司、分公司：为了规范公司的财务行为，加强资金管理，明确权责关系，健全公司的财务制度，经公司研究决定，发布《中通快运财务报销审批流程》，详细内容见附件一。

本通知自发文之日起执行。

若有与此通知不符的，按此通知执行。

中通供应链管理有限公司二〇一七年九月十五日附件一：《中通快运财务报销审批流程》中通快运财务报销审批流程一、总公司报销审批流程（一）总公司费用报销的一般规定1、报销人取得符合规定的发票，按照发生的费用种类和金额如实填写报销单，并在经办人处签字；2、报销人根据总公司制定的财务报销流程审批，将审批后的报销单和符合规定的发票拿给总公司出纳报销；3、总公司报销审批流程规定。

（二）总公司报销审批流程规定1、日常费用、正常经营业务的费用报销：报销人/经办人部门总监财务管理中心总监分管副总裁总裁。

2、车辆采购报销须经采购部、资产部、汽运管理中心和财务管理中心会签，审批流程为：报销人/经办人采购部负责人资产部负责人汽运管理中心高级经理和总监财务管理中心总监分管副总裁总裁。

3、归属于汽运管理中心的费用报销，需同时由汽运管理中心高级经理和总监审批，审批流程为：报销人/经办人汽运管理中心高级经理汽运管理中心总监财务管理中心总监分管副总裁总裁。

4、预支单、借款单据的审批流程：经办人部门总监财务管理中心总监分管副总裁。

5、审批流程的补充说明（1）差旅费报销在人民币壹仟元（含）之内的，由总裁办副主任徐婉婷审批即可报销；差旅费在人民币壹仟元以上的，由副总裁任玉兵审批；（2）预支款、借款单由副总裁任玉兵审批后付款；（3）除了以上两类款项，在人民币伍仟元（含）之内的，由副总裁任玉兵审批；在人民币伍仟元以上的，由总裁赖建法审批。

二、各省公司、分公司费用报销的审批流程（除江浙皖）（一）省公司、分公司费用报销的一般规定（除江浙皖）1、报销人取得符合规定的发票，到省公司、分公司出纳处领取报销单，按照发生的费用种类和金额如实填写报销单，并在经办人处签字；2、报销人根据省总负责制的财务报销流程签字，将审批后的报销单和符合规定的发票拿给省公司、分公司出纳报销；3、实行省总负责制后，省公司、分公司的所有报销单（包括司机的报销单）均需要省公司总经理审批。

差旅费用报销制度一、总则1.为保证员工出差的工作与生活需要，规范差旅费管理，制定本制度，本制度适用于公司全体出差人员。

2.差旅费开支范围包括：交通费、住宿费、餐费和其他费用。

3.交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费和市外交通费等根据出差人员类别的不同执行不同的报销标准。

二、差旅费报销预支规定及程序1.员工需要出差时，应先向上级领导提出出差申请并填写《出差申请单》，申请时须说明出差地点、事由、天数、同行人、所需资金预算等，经上级领导批准后方可出差。

2.出差人员可从公司预借差旅款项，预借款应合理计算，预借差旅费时应填写《借款单》列明用款计划，经总经理审批后可向财务部门办理借支手续。

3.《出差申请单》交由人事行政部留存，作为考勤核算依据（实际出差天数与出差申请有差异时，应在出差结束后及时向人事行政部说明情况）；《借款单》交由财务部留存作为费用报销和消除借款时的凭据（报销时应与借款单核对后，与财务消除借款项）。

4.审批流程：填写《出差申请单》→上级领导审批→填写《借款单》→总经理审批→财务部审核办理借支（经办人持借款单）→向人事行政部报备（经办人持出差申请单）。

5.出差申请未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

三、差旅相关费用规定1.交通费规定（1）出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具（凭车票报销），在同等费用条件下，出差人员可自由选择所乘坐交通工具。

（2）一般情况，基层员工市内出差，应首选公交、地铁等交通工具，遇特殊或紧急情况需乘坐出租车、网约车等，须先申报，经上级领导批准后方可乘坐，未经批准，按同程公交、地铁报销；基层员工市外出差，应首选火车硬座，但乘车时间超过6小时，可乘火车硬卧，遇特殊情况或紧急情况需乘火车D/G字头车次或飞机时，须先申报，经上级领导批准后方可乘座，未经批准按同程火车硬卧报销。

（3）部门主管及以上职务的员工市内出差，可根据具体情况自行选择地铁、出租车、网约车等便捷交通工具；市外出差可根据具体情况自行选择高铁或飞机普通座位（如三等座、经济舱）减少路程时耗，提高效率，遇特殊情况需升级座位，须先申报，经总经理批准后方可乘坐，未经批准按同程普通座位报销。

第1篇一、报销流程1. 工程施工前，承包单位应向发包单位提交工程款项预支申请，并填写工程款项预支账单，经发包单位审查同意后，送开户银行办理预支手续。

2. 工程施工过程中，承包单位应按照施工图、施工组织设计和现行定额费用标准，编制施工图预算，或根据现有施工图修正，经发包单位同意后，送开户银行审定作为结算工程价款的依据。

3. 工程施工过程中，承包单位应定期（一般为每月）根据实际完成的工程量、施工图预算所列的工程单价和取费标准，计算工程价值，编制工程价款结算账单和业务完成工程月报表，送交开户银行办理结算。

4. 工程竣工验收合格后，承包单位应向发包单位提交竣工结算申请，并填写竣工结算账单，经发包单位审查签证后，送开户银行办理结算。

5. 结算双方应在工程承包合同中约定尾款比例，尾款应转或存入开户银行，等待工程竣工验收后清算。

二、报销标准1. 工程价款结算：工程价款结算一般不得超过承包合同价值的95%，结算双方可在5%幅度内协商确认尾款比例。

2. 预支工程款项：预支工程款项应在月中和竣工结算时，第一重应收的工程款。

3. 工程进度款：工程进度款应根据工程实际进度进行支付，支付比例由双方协商确定。

4. 材料费：材料费应根据实际使用量、材料价格和定额费用标准进行计算，并按照工程进度支付。

5. 人工费：人工费应根据实际用工量、工种工资标准和定额费用标准进行计算，并按照工程进度支付。

6. 机械费：机械费应根据实际使用机械的型号、台班费用和定额费用标准进行计算，并按照工程进度支付。

7. 其他费用：其他费用包括差旅费、交通费、通讯费等，应根据实际情况和相关规定进行计算和支付。

三、注意事项1. 报销凭证：承包单位在办理报销手续时，应提供真实、合法的报销凭证，包括发票、收据、支付凭证等。

2. 审核流程：发包单位在收到报销申请后，应按照相关规定进行审核，确保报销的合理性和合规性。

3. 保密原则：在报销过程中，承包单位和发包单位应遵守保密原则，不得泄露涉及工程款结算的相关信息。

总则1.加强公司内部管理、规范公司财务报销行为、合理控制费用支出、特制定本制度。

2.本制度适用公司全体员工。

预支借款管理规定申请人员需在2个工作日前申请。

1.一般性额度预支款（2000元以内）：填写「备用金申请」于钉钉线上申请说明备用金事由。

按照钉钉逐级通知签核后。

财务安排付款。

2.非一般性额度预支款（2000元以上）：填写「备用金申请」于钉钉线上申请说明备用金事由。

并使用公司邮箱发送详细说明邮件至财务部（抄送总经理）。

3.预支借款销账：3.1一般性预支款、借款人提供发票凭证后、由财务办理预支款销账作业。

3.2出差人员＆专案出差人员返回后15个工作日内、填写「出差旅费报销单」根据表格上填入相关明细与金额并提供发票凭证。

总经理审批签核后交由财务办理销账＆还款。

注：预支借款人员未办理销账＆还款者、不得再次申请预支借款。

个人报销管理规定1.个人当月代垫款（如：交通费、餐费……等等）、需于次月15日前申请报销。

逾期者一律以自愿放弃申请报销对待。

2.报销人员填写「请款单」、详见「请款单范本」。

根据表格上填入相关明细与金额、钉钉线上明细合计说明；例：交通费300、餐费350、素材300等等确认发送后，将请款单与发票凭证交予财务核验。

按照钉钉逐级通知签核。

3.付款日期：每周星期二前核准的请款单、于当周星期五安排报销付款。

每周星期三后核准的请款单、于下周星期二安排报销付款。

住宿、交通费管理规定1.专案执行出差人员：1.1按实际情况执行。

2.一般性出差人员：2.1由出差人员自行订房、以同性别、按二人一室二单床标准房型为主。

一人则以单人房为主。

如超出上述金额需提出说明与总经理签核。

2.2机票订票标准：以当时段票价最便宜的航空公司并按经济舱为优先选择，廉价航空除外。

国内出发者，由出差人员统一向公司合作的票务订票。

国外出发者，统一由行政订票。

若有改签需求者与行政讨论后可自行订票。

2.3高铁＆动车订票标准：由出差人员自行订票。