财务报销及付款流程图-201702

财务报销流程图
本文档旨在指导公司员工进行财务报销，并提供相关的流程图示。

流程图示
流程说明
1. 提交申请：员工需要填写财务报销申请表，并附上相关的费用凭证和票据。

2. 部门审批：申请提交后，部门负责人将对申请进行审批，包括审核费用是否符合政策规定以及是否有合理的业务需要。

3. 财务审批：部门审批通过后，财务部门将对申请进行审批，包括核实费用凭证和票据的真实性以及是否符合财务制度要求。

4. 资金支付：经过财务审批后，财务部门将通过银行转账等方式将相应的报销款项支付给员工。

5. 报销记录：财务部门将会对每笔报销记录进行归档，并在财
务系统中进行相应的记录和统计。

注意事项
- 员工在报销前需仔细阅读公司的财务报销政策，确保所报销
的费用符合政策规定。

- 报销申请需提供准确和完整的费用凭证和票据，如、收据等。

- 部门负责人和财务部门应及时处理报销申请，确保流程高效化。

- 财务部门应保障报销款项的及时支付，并妥善管理报销记录。

以上为财务报销流程的简要说明，请根据实际情况对流程进行
具体化和细化，以确保流程的有效性和合规性。

流程图报销人报销单据整理粘贴填写不同类型的费用报销单部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明报销人员根据公司费用报销制度要求, 整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右：费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核签字，部门主管须对以下方面进行审核：费用产生的原因及真实性；费用的合理性；票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核：票据金额及内容是否与报销单相符；票据是否符合财务规范要求；发生的费用是否符合报销标准；财务是否能及时安排此费用。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括：财务部门审核和严谨性；费用产生开支的原因及真实性；费用的标准性及合理性；费用的控制等。

若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。

出纳对单据金额进行复核，复核无误之后传与会计记账。

钉钉审批格式1、审批类型：报销审批2、报销金额：费用发生金3、报销类别：部门+费用分类4、费用明细：对此类别费用明细一一列出5、审批人顺序：①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳6、抄送人：①副总②财务记账会计注：山丹所有部门报销单据需与报销审批同行，三道岭及北山以审批为准，报销单据网审，每 10 天传递一次。

记账会计对出纳传递的报销单据进行挂账会计挂账流程图付款发起人付款审批领款单资金计划部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明1、填写付款审批，注明款项用途，金额，预算，支付方式等。

2、附相关附件：报销审批、出差计划表、发票、借款单、合同等。

财务报销制度与报销流程图财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。

研究参考第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍XXX拾佰仟万亿。

报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是才能报销。

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。

4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必需有，同时金额有小数位数的，需注明实际领取的金额。

5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。

研究参考6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。

7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。

8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部分领导审批。

9.当月费用当月报销。

第五条、贴票方法和要求1.原始单据及附件应依照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差盘缠、住宿费等等，应依照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一同。

费用报销（借支）流程图流程图说明权责部门/人员相关表单文件YESYESYESYES根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票粘贴，根据报销内容填写《费用报销单》或《差旅费报销单》。

报销人员报销发票 报销单据 财务费用报销制度报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》和《验收单》。

报销人员 费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报销制度《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性及其归属； 3） 票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报销制度直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1） 费用产生的原因及真实性；2） 费用的合理性及其归属； 3） 票据及单据的规范性； 4） 直接主管审核的严谨性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制度部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行费用的审核，然后由财务经理复审，最后由财务总监确认主要内容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准； 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 是否有应扣除的借款；4） 单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务部费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制度报销单据整理粘贴填写《费用报销申请单》 直接主管审核 转下一页 部门经理审核 财务部审核NONONO流程图说明权责部门 相关表单文件YESNONOYESYES财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字（总经理不在办公室而又需急付的款项可在会计出纳微信群里面请求同意），总经理审批该笔费用是否符合报销规定以及决定何时予以支付。

财务费用报销制度及流程图
费用报销制度
为了规范公司的财务管理，制定了以下的财务费用报销制度：
报销范围
1.公司正常经营所必需的费用；
2.公司授权特定人员进行的业务活动所需的费用；
3.公司在员工活动中及社会活动中支出的费用。

报销标准
1.费用必须合理、必要、真实；
2.费用必须有原始单据作为依据；
3.高于全国最低报销标准的费用必须经过上级领导批准，并在报销单上
注明批准意见。

报销流程
1.员工填写报销单，并将附有原始单据的报销单提交到所属部门领导审
批；
2.部门领导审核报销单，如符合相关规定，签署审批意见，将报销单转
交财务部门；
3.财务部门审核报销单、核对单据并进行记账处理；
4.完成报销流程后，财务部将报销款项通过银行转账方式支付给员工。

报销流程图
以下是财务费用报销的流程图：
graph TD;
A[填写报销单] --> B[部门领导审批];
B --> C[财务部门审核];
C --> D[转账支付];
总结
此制度及流程可为公司的财务管理提供一定的规范性和透明度，还能做到节省
时间、方便操作和减少错误发生，有助于提高公司的财务效率和提升员工的满意度。

财务日常报销制度及流程图背景介绍财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。

为了规范财务报销流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。

制度目的财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、准确性和完整性。

同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。

适用范围制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。

流程图下面是公司财务日常报销的流程图：start=>start: 开始apply=>operation: 预算申请check1=>condition: 预算审批step1=>operation: 报销申请step2=>operation: 报销审核check2=>condition: 财务审批step3=>operation: 会计核算step4=>operation: 财务支付end=>end: 结束start->apply->check1check1(yes)->step1->step2->check2check2(yes)->step3->step4->endcheck1(no)->endcheck2(no)->end流程说明1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级主管审批后进行申请。

2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申请，包括相关票据、单据以及报销金额。

3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈给报销申请人。

4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。

若报销申请不符合规定，将进行退回。

5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。

6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。

注意事项1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销申请的真实性。

财务费用报销制度和流程图一、财务费用报销制度财务费用报销制度是指公司对其员工在工作中必要的花费给予报销的规定。

在公司的正常运营中，员工可能需要在工作中进行一些必要的花费，如差旅费、办公用品费、通讯费、招待费等等。

为了保证公司的经营效益和员工的权益，公司应设立科学合理的财务费用报销制度。

1. 费用报销申请的条件为了杜绝恶意虚报和滥用公司费用，公司应明确财务费用报销的申请条件。

下面是一些常规的报销条件：•报销项目必须是工作中必要支出，符合公司规定和政策。

•报销申请需提供详细的报销明细清单，包括日期、金额、发票等证明材料。

•报销金额需在合理的范围内，不得超过公司制定的报销标准。

•报销申请需在规定时间内提交，否则不予受理。

2. 费用报销流程费用报销流程通常包括以下几个环节：•填写申请表：员工需准确填写申请表格，申请表格应包括明细清单、费用概述、报销金额等重要信息。

•主管审批：填写完申请表格后，员工需提交申请表格至直接主管进行审批。

•联合审批：在主管审批完成后，各部门需要进行联合审批，审核申请内容的合理性和合法性。

•财务核对：在进行联合审批之后，财务部需要对申请内容进行核对，确保报销申请的真实性和准确性。

•批准报销：经过前面几个环节的审核和核对之后，批准人对申请内容进行最后审批，并进行报销批准。

二、财务费用报销流程图以下是财务费用报销流程图，以清晰展示整个报销流程：graph TDA(开始) --> B(填写申请表)B --> C(主管审批)C --> D(联合审批)D --> E(财务核对)E --> F(批准报销)F --> G(结束)结语通过财务费用报销制度，公司能够更好地规范和管理财务流程，保证员工的权益同时也为公司的经营效益提供了必要的支持。

在执行过程中，各环节需合理安排，严格执行，以有效维护公司财务安全和员工权益。