商业银行的操作风险及控制(一)

商业银行操作风险管理指引在当今复杂多变的金融世界里，商业银行就像一艘在波涛汹涌大海中航行的巨轮，而操作风险就像是隐藏在暗处的礁石，稍有不慎，就可能让这艘巨轮触礁搁浅。

所以啊，这操作风险管理的指引可太重要啦！我先给您讲讲我一个朋友的亲身经历。

我这朋友在一家商业银行工作，有一次，他们银行新上线了一个业务系统。

本来是想着提高工作效率，方便客户办理业务的。

结果呢，因为在系统上线前，没有对员工进行充分的培训，导致很多员工在操作的时候手忙脚乱，出现了不少错误。

有的把客户的信息录入错了，有的在办理业务的流程上出了岔子。

这可把客户给气坏了，纷纷投诉，银行的声誉也受到了不小的影响。

从那以后，他们银行痛定思痛，开始重视操作风险管理。

那到底啥是商业银行操作风险呢？简单来说，就是由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

这范围可广了去了，从日常的交易处理失误，到欺诈行为，再到自然灾害等不可抗力因素，都可能引发操作风险。

要想管理好这些风险，首先得有一套完善的内部控制制度。

就好比家里要有规矩一样，银行也得有自己的条条框框。

比如说，明确各个岗位的职责和权限，不能让一个人既当裁判员又当运动员，不然很容易出问题。

还有啊，业务流程得设计得合理清晰，不能模棱两可，让员工都不知道该咋操作。

员工的素质和能力也是关键。

银行得定期给员工进行培训，让他们熟悉最新的业务知识和操作流程。

而且，还得培养他们的风险意识，不能稀里糊涂地干活。

我听说有一家银行，他们经常组织员工进行案例分析，把那些因为操作失误导致损失的案例拿出来，大家一起讨论，吸取教训。

这样一来，员工们对操作风险的认识就深刻多了。

信息科技系统也不能掉链子。

现在银行的业务越来越依赖信息系统了，如果系统不稳定，或者存在漏洞，那可就麻烦大了。

所以银行得投入足够的资源来维护和升级系统，还要做好数据备份和安全防护，防止黑客攻击和数据泄露。

外部事件也得防着点。

比如说，遇到自然灾害了，银行得有应急预案，保证业务能够正常运转。

商业银行柜面业务的操作风险摘要：随着我国经济的快速发展及利率市场化不断地加深，银行间同业竞争也日趋激烈，业务和产品创新层出不穷，银行的操作风险管控能力成为银行在同业竞争中脱颖而出的关键所在。

我国经济不断发展的同时，也加速了科技金融的发展，商业银行因而获得了巨大的业务发展机会，但在风险方面也面临着越来越多的挑战，各类违规违纪、人员差错、系统流程漏洞等方面的事件时有发生，不仅给银行、家庭造成了严重的经济损失，也暴露出银行业在操作风险控制中存在极大漏洞和缺陷。

因而需要各级银行管理者高度关注并积极应对。

基于此，本篇文章对商业银行柜面业务的操作风险管理进行研究，以供参考。

关键词：商业银行；柜面业务；操作风险；管理措施引言纵观中外层出不穷的银行风险事件，沉痛的教训告诫我们:十案九违规。

操作风险的破坏力无疑，如果不能很好的对柜面操作风险作出防控，很可能导致商业银行大量资金损失甚至发生挤兑，从而引发声誉风险，造成不可估量的后果。

商业银行务必要将科学防控柜面操作风险的工作摆在其经营管理中的重要地位。

如何有效控制和管理柜面操作风险，是目前紧迫需解决的问题。

1商业银行操作风险概述1.1商业银行操作风险的定义2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》予以公布，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

在人们所熟知的案例中，违反监管法规所遭受的监管处罚、原本能够通过抵押物追偿但由于工作失职、失误导致抵押物毁损无法追偿、内部案件造成客户资金损失的赔偿、由于员工工作失误所造成实物资产的直接毁坏、内外部欺诈导致的账面资产减值损失等均属于操作风险损失的范畴。

1.2商业银行操作风险的特点商业银行操作风险主要存在的特点：一是内生性。

商业银行内部人员因素导致的操作风险占大多数，属于通过加强内部控制管理可以降低的风险。

二是隐蔽性。

由于操作风险不易量化和缓释，因此商业银行各级管理人员较少关注这一风险，一旦发生有可能造成极大损失。

商业银行操作风险管理指引引言操作风险是商业银行在执行日常业务操作过程中面临的一种风险，包括人为错误、不当操作、系统故障等。

操作风险管理是商业银行的重要职能之一，关乎银行的稳健经营和合规运营。

本指引旨在为商业银行提供操作风险管理的指导原则和方法，帮助银行做好操作风险的防范和应对工作。

第一部分：操作风险管理框架1.1 操作风险定义操作风险是指由于人为错误、不当操作、系统故障或外部事件等因素引起的损失风险。

这些损失可以包括金融损失、声誉损失、法律风险等。

1.2 操作风险管理原则商业银行应根据以下原则进行操作风险管理： - 全面性：操作风险管理应覆盖银行的所有业务和职能。

- 风险识别：识别和评估潜在的操作风险。

- 控制措施：制定和实施适当的风险控制措施。

- 内部控制：建立健全的内部控制体系。

- 应急预案：制定和实施应急预案，以应对突发事件。

- 持续改进：定期评估和改进操作风险管理措施。

1.3 操作风险管理框架商业银行可以采用以下框架进行操作风险管理： 1. 风险识别和评估 2. 风险控制 3. 信息披露和沟通 4. 内部控制体系建设 5. 应急预案制定和实施 6. 监督和评估第二部分：操作风险管理流程2.1 风险识别和评估流程商业银行应该建立一套完整的风险识别和评估流程，包括以下步骤： 1. 风险辨识：通过调研和分析，确定可能存在的操作风险。

2. 风险评估：评估风险的概率和影响程度，确定其优先级。

3. 风险量化：根据风险的概率和影响程度，对风险进行量化评估。

4. 风险分类：将操作风险按照不同的类型进行分类，方便后续的风险控制措施制定。

2.2 风险控制流程风险控制是操作风险管理的核心环节，商业银行应建立有效的风险控制流程，包括以下步骤： 1. 风险防范：通过制定合规政策和流程，以及培训员工，提高操作风险防范意识。

2. 风险监测：建立风险监测机制，及时发现和诊断潜在的操作风险。

3. 风险应对：制定灵活有效的风险应对方案，包括事后控制、损失补救和教训总结。

商业银行在经营活动中可能遇到的风险及规避措施 随着我国改革开放的不断深化，我国银行业金融机构呈现出良好的发展态势，目前我国除“五大国有商业银行”外，有12家股份制商业银行、144家城市商业银行和212家农村商业银行，我国商业银行的总数已经达到近370家，营业网点遍布全国各地。尽管我国商业银行步入了较快发展的轨道，但由于商业银行的特殊性，特别是在我国新一轮金融体制改革、利率市场化改革以及存款保险制度加速推进的新形势下，我国商业银行面临着越来越多的经营风险。自2013年5月以来，我国商业银行不断出现经营，各个时间期限的同业拆借，质押式回购和买断式回购利率都出现了大幅度上升，SHIBDR隔夜利率在一段时间内达到了13.44%盘中甚至升至了30%的历史最高位，导致我国出现了“钱荒”，不仅给商业银行造成了重要影响，而且也给经济发展造成了重要影响。在我国大力实施新一轮金融体制改革的历史条件下，研究我国商业银行经营中的风险问题，不仅有利于提升我国商业银行经营中的风险管理水平，而且对于推动我国新一轮金融改革同样具有重要意义。 一、商业银行经营风险概述 （一）商业银行经营风险的内涵 商业银行风险是指在商业银行经营过程中，由于不确定性因素的影响，使得银行实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。目前最重要、最常用的一种分类方法是根据商业银行在经营过程中面临的风险将其分为信用风险、市场风险、流动性风险与操作风险等。 （二）商业银行经营风险的特征 商业银行经营风险具有四个方面的重要特征：一是具有“客观性”的特点，不以个人意志为转移的，经营风险始终伴随着商业银行的经营、改革、创新和发展的全过程；二是具有“可控性”，尽管商业银行经营风险始终存在，而且具有一定的客观性，但在风险发生之前，商业银行通过预警、测度和控制，建立有效的监督管理体系，能够更好的控制风险，这就是商业银行经营风险的可控性；三是具有“扩散性”，与其他经济风险相比，商业银行经营风险最显著的特殊就是“扩散性”，这主要是由于商业银行属于金融中介，一旦某个商业银行发生经营风险，就会通过各种渠道扩散至整个经济系统，2008年金融危机就是由于美国出现信用危机而导致经营风险，进而将这种影响扩散至全球范围内，导致各国出现“钱荒”；四是具有“隐蔽性”的特点，商业银行经营风险常常因为信用中介特征而被掩盖，特别是商业银行“有供有还，存款此存彼取，贷款此还彼借”的信用原则，更容易掩盖经营风险。 （三）商业银行经营风险管理的重要性 加强我国商业银行经营风险管理，具有十分重要的现实意义和深远的历史意义，具体说有三个方面的必要性：一是加强我国商业银行经营风险管理，有利于按照《巴塞尔协议》的要求进行商业银行的全面风险管理，对于商业银行加快发展、参与国际竞争具有重要价值；二是加强我国商业银行经营风险管理，有利于推动我国商业银行在全国乃至国际金融体系中形成一定的地位，特别是对于完善我国商业银行经营管理制度至关重要；三是加强我国商业银行风险管理，对于保障我国金融安全、为经济社会发展提供强有力的保障以及促进经济持续、健康、快速发展十分重要。 二、我国商业银行面临的经营风险及产生的原因 （一）我国商业银行面临的经营风险 1.不良贷款的风险。衡量商业银行资产质量的重要指标之一就是不良贷款率，而不良贷款率同样能够衡量商业银行风险大小，这主要是由于贷款是我国商业银行最重要的业务，目前我国工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行五大国有商业银行利息净收高占总营业收入的比例都达到了80%以上。 表1 五大国有商业银行2011－2014年净利息收入比（单位：%） 工商银行 农业银行 中国银行 建设银行 交通银行 2011 84.9 80.1 79.5 86.5 77.4 2012 82.4 81.2 78.4 80.2 80.5 2013 81.5 86.3 80.9 81.7 81.3 2014 83.2 84.5 81.3 83.4 82.2 资料来源：根据五大国有商业银行2011－2014年年报整理 由于我国商业银行主要业务仍然是贷款，因而不良贷款必然会对我国商业银行经营风险管理造成隐患。 2.期限错配的风险。同业拆借、个人存款、单位存款是我国商业银行的主要资源来源，而资金业务主要是贷款和有价证券，而传统的业务主要是负债业务，其资产业务也主要是贷款业务，而人民贷款期限长期化、存款期限短期化现象十分普遍。从贷款来看，我国商业银行长期贷款2013年达到60%以上、短期贷款却不断下降，截止2014年11月份不足40%。这就使商业银行由于期限错配，而使其陷入流动性紧张的现状，这也是任何以存贷款业务为主的商业银行必须要面临的重大问题，由于期限错配必然导致商业银行资金周转失灵，这就会给商业银行带来风险管理隐患。 3.资产结构的风险。由于目前我国商业银行在资金运作方式方面，仍然将贷款作为重点，2010年到2014年贷款所占资产比例始终高达50%－65%左右。（如图1）

商业银行存在的风险及规避风险的方法一、商业银行存在的风险商业银行作为金融机构，存在着各种风险，主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和法律风险等。

1. 信用风险：商业银行的信用风险是指借款人无法按时偿还贷款本息或者违约的风险。

这种风险可能导致银行资产质量下降，甚至浮现资不抵债的情况。

2. 市场风险：市场风险是指由于市场价格波动、利率变动、外汇波动等原因导致的银行资产负债价值的波动风险。

这种风险可能导致银行资产价值减少，损失资金。

3. 操作风险：操作风险是指由于内部操作失误、人为疏忽、技术故障等原因导致的风险。

这种风险可能导致银行业务中断、信息泄露、资金损失等问题。

4. 流动性风险：流动性风险是指银行在面临资金流出压力时无法及时获得足够的流动性资金的风险。

这种风险可能导致银行无法满足客户的提款需求，甚至引起系统性金融风险。

5. 法律风险：法律风险是指银行在业务运作中违反法律法规或者合同约定而面临的风险。

这种风险可能导致银行面临法律诉讼、罚款甚至业务住手的风险。

二、规避商业银行存在的风险的方法为了规避商业银行存在的风险，银行可以采取以下方法：1. 建立健全的风险管理体系：银行应建立完善的风险管理制度和风险管理部门，制定风险管理政策和流程，并进行风险评估和监控。

通过科学的风险管理体系，能够及时发现和应对各类风险。

2. 加强信用风险管理：银行应加强对借款人的信用评估和监控，建立科学的信用评级体系，合理确定贷款额度和利率。

同时，加强对不良贷款的处置，及时追缴逾期贷款。

3. 控制市场风险：银行应建立市场风险管理制度，加强对市场价格波动、利率变动等因素的监控和分析。

同时，进行资产负债管理，通过合理配置资产和负债，降低市场风险。

4. 强化操作风险管理：银行应加强内部控制和操作流程的规范，提高员工的操作风险意识和技能。

同时，建立健全的风险事件报告和处理机制，及时发现和纠正操作风险问题。

5. 加强流动性风险管理：银行应建立流动性风险管理制度，合理配置流动性资金，建立应急储备机制，确保在面临资金流出压力时能够及时获得足够的流动性资金。

商业银行风险管理之操作风险1、引言操作风险是商业银行面临的重要风险之一，本文档旨在介绍商业银行风险管理的操作风险方面的内容，并为相关人员提供相应的操作风险管理指南和措施。

2、定义操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件等原因导致的损失风险，包括人为错误、技术故障、欺诈行为、未能符合法规要求等。

3、操作风险管理框架3.1 操作风险管理策略- 建立明确的操作风险管理策略和目标。

- 设立相应的操作风险管理部门，并明确其职责和权限。

- 预防和减少操作风险的出现，提高操作风险管理的效果。

3.2 风险识别与评估- 识别并分类操作风险，确定潜在风险和出现风险的概率。

- 评估操作风险的影响程度和可能造成的损失。

- 制定相应的风险治理措施。

3.3 风险控制与监测- 建立有效的内控制度和操作流程，包括权限控制、审计与检查等。

- 加强对操作风险的监测和预警机制，及时发现和处理风险事件。

- 建立操作风险指标，定期进行风险报告和分析。

3.4 风险应对与处理- 制定风险应对措施和应急预案，包括风险转移、风险分散等。

- 建立紧急联系和报告机制，及时进行风险处理和响应。

4、操作风险管理流程4.1 风险识别与评估流程- 确定风险识别的方法和工具。

- 收集风险信息和数据，进行风险识别。

- 根据事前评估结果，制定风险管理计划。

4.2 风险控制与监测流程- 建立操作风险控制措施和监测机制。

- 定期进行风险分析和风险监测。

- 及时调整风险控制措施，确保风险控制的有效性。

4.3 风险应对与处理流程- 建立风险应对的决策程序和流程。

- 确定风险事件的紧急联系人和处理责任人。

- 及时调查风险事件，采取必要的风险处理措施。

5、附件本文档附有操作风险管理相关的附件，包括相关文件、流程图和案例分析等。

6、法律名词及注释6.1 法律名词1：指定风险- 注释：指在操作风险管理中根据一定的标准和规则，确定具体的操作风险，进行专门的管理。

6.2 法律名词2：内控制度- 注释：指商业银行内部建立的一套能够有效控制和监控风险的制度和规章。

商业银行操作风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行的操作风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行适用本指引。

第三条本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。

第二章操作风险管理第五条商业银行应当按照本指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。

操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素：（一）董事会的监督控制；（二）高级管理层的职责；（三）适当的组织架构；（四）操作风险管理政策、方法和程序；（五）计提操作风险所需资本的规定。

第六条商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

主要职责包括：（一）制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；（二）通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设。

如何防范农村商业银行操作风险操作风险是指由不完善的内部程序、人员失误、系统故障或外部事件造成损失的风险。

它广泛存在于农村信用社经营管理的各个领域，是农村信用社经营管理面临的基础风险之一。

如何防范和应对操作风险，是农村信用社进行案件专项治理所面临的热点和难点问题。

笔者认为应从以下几个方面防范和应对农村信用社的操作风险。

一、强化人本教育，抓操作风险防范的核心。

人是生产力中最活跃的因素，也是防范操作风险的核心内容。

因此，抓员工教育培训，做好员工思想政治工作，是防范操作风险的首要任务和核心工作。

（一）抓员工入口关。

把好入口就把好了操作风险发生的源头关。

一是招聘员工市场化。

农村信用社应根据自身业务发展的需要，按工种和岗位从社会人才市场上择优选录员工，确保招聘员工渠道的多样化。

二是招聘员工多元化。

农村信用社由于经营商品的特殊性，涉及到社会的各个领域和层面，这就要求员工应当是通才。

三是招聘员工高标化。

农村信用社员工招聘定位要高、起点要高，不能因管理体制、发展现状等束缚人事管理的思想和理念。

（二）抓业务培训关。

一是对新入社员工，根据不同文化层次扎实搞好岗前业务技能培训，不能留空档和盲区。

二是对现有员工，企业也要根据工种、岗位、文化结构，有针对性、有目的地搞好在岗培训。

经过培训，员工要能清晰地知道业务操作的各个环节和各环节可能出现的风险，以及农村信用社内控规章对风险的控制和对违规操作出现风险的惩处，从而增强操作风险控制的针对性和约束力。

（三）抓职业操守关。

一是加强职业操守教育，让员工清楚地懂得农村信用社的职业操守行为准则，知道操作风险的危害性。

二是培养员工共同的价值观，使员工树立正确的职业观、行为准则观，增强其操作风险控制意识和自觉性。

二、强化制度建设，抓操作风险防范的根本。

（一）及时梳理修订完善内控管理制度。

农村信用社已有的规章制度、操作程序和实施细则很多，但缺乏有效的整理修订。

农村信用社应将现有的内控管理制度（含各种执行登记簿）分门别类地进行全面清理，汇编成册，分发到各个层面的管理者、执行者、操作者。

商业银行操作风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行的操作风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行适用本指引。

第三条本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。

第二章操作风险管理第五条商业银行应当按照本指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。

操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素：（一）董事会的监督控制；（二）高级管理层的职责；（三）适当的组织架构；（四）操作风险管理政策、方法和程序；（五）计提操作风险所需资本的规定。

第六条商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

主要职责包括：（一）制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；（二）通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设。