工资清册

01规章制度 12.0财务工作制度

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12.0财务工作制度

12.1财务科工作制度

1、 正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

2、 做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用各项资产，努力提高经济效益。

3、 按照集团公司的《财务与会计管理办法》开展工作，保证财务、会计、成本工作依法有序进行，严格履行财务处理程序、财务管理办法、成本、费用管理办法、内部会计管理制度。

4、 履行集团公司下达的“收入唯一”制度，贯彻落实《建立健全教育制度、监督并重的惩治和预防腐败的实施》。

5、 合理组织收入，严格控制支出，凡是该收的要抓紧收回。凡是预算外的无计划开支应坚决杜绝。对临时必须的开支，应按审批手续办理。

6、 凡本对外采购开支等一切会计事项，均应取得合理的原始凭证。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能依据报销。一切空白纸条不能作为正式凭据。出差或因公借支，须主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

7、 会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

8、 财务部门应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家资财进行经常的监督，即使清查库存，防止积压和浪费。

9、 每日收入的现金要按规定送存银行，库存现金不得超过银行规定限额。

10、 按财政部档案管理的规定，归集、装订、保存好会计档案。

11、 原始凭证、账本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财经部门的规定办理。

12.2 稽核制度

01规章制度 12.0财务工作制度

- 2 - 1、 对原始凭证的审核

（1） 对原始凭证要在填制记账凭证前加以审核。应审核以下五个基本要素：①凭证的名称；②填制的日期及编号；③接受凭证单位的名称；④经济业务内容，实物数量和金额；⑤填制凭证的单位财务专用章经手人员签章。

医院的财务制度（万能模板20篇）

医院的财务制度篇1

一、财务处工作制度

1、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为作斗争。

2、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策，合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的应抓紧收回。凡是预算外的，无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

3、根据医院事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划(预算)，保证临床和科研经费的需要，办理会计业务。按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报(决算)。

4、加强医院的经济管理，定期进行经济活动分析，及时向院领导提供有价值的财务分析资料，以便领导正确决策，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

6、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

7、财务部门应与有关科配合，定期对固定资产(房屋、设备、家具、药品、器械等)和流动资产(药品、低值易耗品、卫生材料等)等国家资财进行经常性的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

8、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。

9、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

1 财会类档案工作规范

为了加强我院财会类档案（以下简称财会档案）工作的业务建设，不断提高财会档案的质量和科学管理水平，更好地为学院建设发展服务，并为考核财会档案工作提供依据，根据《中华人民共和国档案法》，财政部、国家档案局《会计档案管理办法》，原国家教委《普通高等学校档案管理办法》，以及《中华人民共和国会计法》等法律、法规、规章的规定，结合我院实际情况，特制订本规范。

一、财会档案的收集和归档

1、确定财会档案归档范围的原则

（1）归档的财务工作管理和会计活动中形成的文件材料，必须对学院和社会当前与长远具有参考价值和凭证作用。

（2）归档的财务文件材料，必须反映财务管理、会计活动的全过程，保证完整、准确、系统。

（3）归档的财会文件材料，必须遵循其自然形成规律，保持其有机联系，充分考虑财会档案的类型特点。

2、归档的主要内容和重点

（1）归档的主要内容包括综合管理、会计凭证、会计账簿、会计报表、工资清册等方面。具体范围见《安徽警官职业学院财会类档案归档范围和保管期限表》。

3、不归档的文件材料

（1）上级有关财务的普发性（非专指我院）、不办的文件；

（2）未定稿的文件；

（3）重份文件及院内其他单位发来的文件；

（4）未生效的合同、协议、单据；

（5）无查考利用价值的一般性、临时性的文件；

（6）与院外单位交换来的材料（可作资料保存）。

4、形成积累

（1）学院财会部门领导在制定财会计划时，要向会计经办人员布置形成财会材料的任务，确定本部门的兼职档案员。

（2）财会部门的兼职档案员，要督促会计承办人员，做好平时材料的收集、积累，注意材料的完整、系统和准确。

（3）学院档案部门应了解会计业务，监督、指导、检查财会部门的档案业务工作。

5、整理组卷 2 （1）学院财会部门及独立的经济实体单位，均为一个立卷部门，分工归口立卷。

（2）坚持财会文件材料形成部门立卷归档的原则，财会部门兼职档案员负责将积累的文件组卷成册，向学院档案部门移交。

公积金跨年清册流程

一、准备工作。

1.1 确认公积金缴存情况。

在跨年清册之前，首先需要确认员工的公积金缴存情况，包括个人缴存比例、公司缴存比例以及缴存基数等信息。这些信息可以通过人力资源部门或者公积金管理部门进行查询。

1.2 审核个人信息。

在进行跨年清册之前，需要对员工的个人信息进行审核，包括姓名、身份证号码、联系方式等。确保信息的准确性和完整性，以便后续的操作。

1.3 准备相关材料。

在进行跨年清册之前，需要准备相关的材料，包括员工的公积金账号、身份证复印件、工资单等。这些材料将在后续的操作中起到重要的作用。

二、跨年清册流程。

2.1 登录公积金管理系统。

首先，需要登录公积金管理系统，输入管理员账号和密码进行登录。在登录成功之后，进入到跨年清册的操作界面。

2.2 选择跨年清册功能。

在系统界面中，选择跨年清册功能，进入到跨年清册的操作界面。在这个界面上，可以对员工的公积金信息进行修改和更新。

2.3 修改员工公积金信息。

在跨年清册的操作界面上，可以对员工的公积金信息进行修改和更新，包括个人缴存比例、公司缴存比例、缴存基数等。在修改信息之后，需要进行确认和提交操作。

2.4 提交跨年清册。

在完成对员工公积金信息的修改和更新之后，需要进行跨年清册的提交操作。在提交之后，系统会对所提交的信息进行审核和确认，确保信息的准确性和完整性。

2.5 打印跨年清册报表。

在完成跨年清册的提交之后，可以打印跨年清册报表，包括员工的公积金信息、缴存比例、缴存基数等。这些报表将作为跨年清册的凭证，备案存档。

三、注意事项。

3.1 注意信息的准确性。

在进行跨年清册的操作过程中，需要特别注意员工的公积金信息的准确性和完整性，确保信息的真实有效。