我国商业银行财务管理问题及对策研究

浅析我国农村商业银行财务管理存在的问题及对策我国农村商业银行在支持农村经济发展、改善农民生活、促进农村全面建设方面发挥着重要的作用。

随着金融市场的不断开放和竞争的加剧，农村商业银行的财务管理面临诸多挑战和问题。

本文将就我国农村商业银行在财务管理方面存在的问题进行浅析，并提出相应的对策。

一、问题分析1. 风险管理不足农村商业银行在贷款发放、投资方面的风险管控能力较弱，存在较大的信用风险、市场风险和操作风险。

特别是在农村信用相对较差、借款用途不明确的情况下，银行的风险管理能力亟待提升。

2. 资金成本高由于农村商业银行的规模相对较小，资金成本相对较高。

银行在融资渠道、资金运作方面面临较大的成本压力，导致盈利能力下降。

3. 产品创新不足农村商业银行缺乏新产品的研发和创新，导致产品线较为单一，无法满足客户多样化的需求，也无法在市场中获取更大的竞争优势。

4. 客户服务不畅农村地区客户来源分散，由于信息不对称和交通不便等原因，银行对客户的服务存在一定的滞后性，客户满意度不高。

二、对策建议1. 加强风险管理针对农村信用情况，农村商业银行应当完善风险评估模型和信用管理制度，加强对借款人的风险评估，提高风险防控能力。

加强监管和内部控制，建立健全的风险管理体系。

2. 降低资金成本农村商业银行可以通过扩大业务规模、提高资本实力等方式降低资金成本，同时积极利用政策性融资工具，获取低成本资金。

3. 加强产品创新农村商业银行可以加强与科研机构、高校的合作，加强技术研发，推出符合农村特点的金融产品，提高银行的产品竞争力。

4. 完善客户服务农村商业银行可以加大对农村客户的宣传力度，提升自身品牌形象，在产品销售、客户管理等方面提供更加便捷、高效的服务，提升客户满意度。

结语当前我国农村商业银行在财务管理方面存在一些问题，但是也并非没有对策可行。

通过加强风险管理、降低资金成本、加强产品创新和完善客户服务等措施，农村商业银行可以提升自身竞争力，更好地支持农村经济发展，实现可持续发展的目标。

商业银行财务管理分析与建议一、引言商业银行是我国金融体系中的主体，其业务范围涵盖存款、贷款、信用卡、理财等多个领域。

作为金融机构，商业银行的财务管理对于其稳定经营和健康发展起着至关重要的作用。

本文旨在对商业银行的财务管理进行深入分析，并提出相关建议，以期为商业银行的未来发展提供一定的思路和指导。

二、财务管理现状分析1. 资产负债管理资产负债管理是商业银行的核心业务之一，它涉及到资金的筹集、运用和监控。

对于商业银行而言，优质的资产负债管理可以帮助其实现风险和收益的平衡。

当前我国商业银行的资产负债管理存在一些问题，比如银行的资产和负债匹配不足，负债结构过于简单单一，这些问题导致了银行在资金运用上的不灵活和收益率的不稳定。

2. 风险管理风险管理是商业银行的重要职能之一，其目的是识别、测量、管理和监控银行在经营活动中面临的各类风险。

当前我国商业银行的风险管理存在一些问题，比如在信用风险管理方面存在盲目和速成现象，导致了信用风险的不断积累；在市场风险管理方面，银行缺乏有效的对冲和风险控制工具，导致了市场风险的加剧。

3. 盈利能力商业银行的盈利能力直接关系到其经营的长期健康和稳定发展。

当前我国商业银行的盈利能力普遍较低，主要原因包括低利率环境下的利差收入不足、不良资产增加导致的资产质量下降、费用控制不力等。

这些问题直接影响了银行的盈利能力，给银行的长期发展带来了不小的压力。

三、财务管理建议1. 加强资产负债管理商业银行应加强对资产和负债的匹配管理，优化资产负债结构，增加稳健性和流动性。

可以适度引入利率互换、货币市场工具等工具，对利率风险进行有效对冲，降低资产负债的利率敏感性，提高资产利用率。

2. 完善风险管理体系商业银行应建立健全风险管理体系，提高对信用风险、市场风险和操作风险的识别和控制能力。

在信用风险管理方面，可以加强风险评估和控制措施的实施，减少不良资产的增加；在市场风险管理方面，可以加强对冲和风险控制工具的应用，降低市场风险的程度。

我国商业银行财务管理存在的问题及对策探讨摘要：在我国，商业银行是其中之一，其经营活动关系到人民群众的切身利益，而商业银行在经历了多年的发展之后，已经成为服务群众与实体经济的主要力量。

随着商业银行的不断发展和壮大，其财务管理所面对的风险也越来越大，因此，持续优化与改进商业银行的财务管理体系，预防财务管理风险就显得尤为重要。

商业银行要深挖自己的财务管理中的风险点，在对财务工作不够重视、风险管控意识不强的情况下，采取相应的防范措施，对内、对外都要加强风险管理，这样才能确保商业银行的稳定和可持续发展。

关键词：商业银行；财务管理；风险管理一、从日常工作谈存在问题我国经济平稳较快发展，经济结构转型和金融体制改革取得重要进展，伴随着我国金融行业的持续发展，特别是互联网金融的崛起，金融产品的种类越来越多，资金配置效率也得到了较大程度的提高，这给商业银行带来了很大的挑战。

面对同业间的激烈竞争，商业银行只有转变经营观念、转变经营模式，不断提升自己的经营管理水平，才能实现稳定、健康的发展。

鉴于目前的金融危机所造成的影响，商业银行必须加速弥补其财务管理工作的缺陷，构建健全的财务管理制度，增强其自身的风险防范能力，以实现其在激烈的金融市场竞争中的高质量和可持续发展。

（一）财务工作重视度不高就目前而言，商业银行的很多业务都比较集中，主要从事的是信贷、存款等业务，在具体的业务工作中，他们的工作重点仍然是财务分析、财务分类，对有关的工作没有给予足够的关注，也没有进行足够的深度，因此，他们的财务工作和业务工作并没有很好地融合在一起，也没有形成财务与业务协调一致的思想和习惯。

许多银行的管理人员常常将财务从业务中分离出来，业务部门的工作人员对财务管理的参与程度很低，财务管理与业务发展之间存在着脱节，财务管理部门将大多数的时间和精力都用在了处理基本的财务收支上，而对财务管理的预测、决策支持等功能的发挥却出现了严重的缺失。

一些金融机构在财务工作中无法真正反映出其业务的实际情况，从而造成了对其风险控制的困难。

我国商业银行财务管理存在的问题与对策研究本文通过对商业银行财务管理所存问题进入了分析，提出了部分完善财务管理的对策与建议。

标签：商业银行；财务管理；问题；对策现今我国商业银行，尤其是各商业银行网点在实际财务管理工作中存有指标考评设定不科学、贷款质量不好、收益率不高、中间业务投资大等诸多与经济发展不相适宜的问题。

面临外资金融机构的袭来与竞争，我国银行业一定要加速达到向国际化商业银行并轨的进程，一定要引起注重同时强化商业银行的财务管理。

一、商业银行财务管理所存的主要问题分析主要有如下几个方面：1.商业银行财务管理模式滞后当前各商业银行财务管理都实行集中管理模式，促使经营核算层次得以提升。

可多年的管理模式导致商业银行基层网点的财务管理未真正由粗放型经营转变为集约化管理，不利于有效发挥财务管理的作用，对经营阶段缺乏必需的分析、必需的判断、必需的预测、必需的控制，致使一部分部门、机构成本开支不断增大，导致跑冒滴漏的损失浪费现象时有出现，在极大程度上制约了银行的发展和经济效益的提升。

2.商业银行财会职能转变滞后当前，一部分商业银行网点部门的财务机构职能仅仅局限在费用报销制管理，仍就停滞于“初级阶段”，在不同程度上，管理者仍旧实施严格计算与从轻管理成本和从轻管理利润的模式，未严格结合财务制度规定予以财务核算，财务管理成本控制措施简单，对各项收入与支出未达到整个流程管理、未实现全覆盖及无缝对接，存有程度不等地“重核算轻管理”的现象，此极大地程度地制约了商业银行的发展。

3.商业银行信贷风险防范意识较弱商业银行同企业的信息并非对称，其对企业方面、产品市场方面的掌握相对企业来讲，处在信息劣势。

银行若把款贷出，则很难保障企业依据事前的承诺来利用贷款资金，而不把资金运用到其他方面。

若企业贷款期限内不返还银行贷款，银行只有利用法律予以强制手段督促企业归还贷款。

商业银行的信用贷款被很多原因所影响，主要有经济环境方面、信贷工作者的业务及道德素养方面、监督管理力度方面等，极为被动，自身没有促成一系列系统完整之风险防范机制，对风险的敏感度不高，因此抵御风险能力很差，此是银行产生不良贷款的一方面内因。

我国商业银行财务管理问题与对策商业银行财务管理是指商业银行对经营过程中的资金活动、业务收支和经营成果进行核算、计划、决策、考核等一系列管理活动的总称。

商业银行财务管理主要包括财务报表、货币性资金、长期无息资产、过渡性资金、所有者权益和损益管理等六个方面。

财务管理是商业银行经营管理的一个重要组成部分。

随着市场经济的发展，我国商业银行财务管理出现与经济发展不相适应的问题，削弱了商业银行的竞争力。

一、商业银行财务管理问题（一）商业银行财务管理模式需要调整。

目前，我国商业银行的财务管理多为分散的财务管理模式，财务管理机构设置为了适应经营管理需要，采用了总行、省一级分行、地州市二级分行、县市支行的金字塔式结构，层层设立财务管理部门，负责本级机构的财务管理和会计核算工作，即只要存在营业机构就存在财务管理机构。

在这种模式下财务主管对本机构负责人负责：分行财务主管对分行行长或主管财务的行领导负责，支行财务主管对支行行长或主管财务的行领导负责，这就形成了一种分散的财务管理体制，形成了事实上的上下级不同层面的财务主体。

（二）商业银行财务管理目标需要改变。

国内商业银行自20世纪八十年代中期以来，逐步确立了“利润最大化”的财务管理目标。

随着市场经济的发展，股份制商业银行相继上市。

银行管理层对现代商业银行经营体制的认识也在逐步深化。

但是，由于历史和管理因素，大多数商业银行分支机构对“股东财富最大化”知之甚少。

这就造成商业银行在经营过程中，一味追求规模、利润最大化，财务管理偏重于银行各项经营活动结果的财务反映，强调存、贷款增长率等规模指标，注重当期利润的实现情况，忽略对长远价值的追求，银行财务管理与业务管理过程相分离，单项业务的微观效益观念和全局的宏观效益观念没有实现有机结合，没有充分考虑资本充足率、资产股本回报率等指标。

（三）商业银行现代成本管理观念需要建立。

商业银行经营成本基本分为产品成本、部门管理成本和客户成本三大部分。

商业银行财务管理的现状与对策探索商业银行作为金融体系的重要组成部分，在经济社会发展中扮演着至关重要的角色。

随着金融市场的不断发展和变化，商业银行财务管理面临着新的挑战和机遇。

本文将从商业银行财务管理的现状出发，探索面临的问题，并提出相应的对策探索。

一、商业银行财务管理的现状1. 市场竞争加剧随着金融市场的开放和对外竞争的加剧，商业银行在获得利润的同时也面临着更大的竞争压力。

利率市场化和风险定价机制的建立，使得商业银行的盈利模式发生了变化，传统储蓄存款利差萎缩，贷款利差不断走低，银行业务盈利能力出现明显下降。

2. 资本金要求加强为了维护金融系统的稳定和安全，监管部门加强了对商业银行资本金的监管要求，要求商业银行提高资本充足率，以确保其良性运营和风险控制。

3. 风险管理需求增加金融市场的不确定性在增加，商业银行面临着更多的市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险。

风险管理成为商业银行财务管理中至关重要的一环。

4. 技术创新与数字化转型随着金融科技的迅速发展，数字化转型成为商业银行的重要战略。

商业银行需要利用互联网、大数据、人工智能等技术工具，提升服务质量、降低成本、创新金融产品，以应对市场竞争。

5. 财务监管趋严随着金融监管力度的加大，商业银行财务管理面临更加严格的监管。

合规经营成为了商业银行最为重要的任务之一。

2. 风险管理难度加大面对更加复杂的金融市场环境和风险形势，商业银行的风险管理难度明显加大，需要更加精细的风险管理手段和工具。

3. 数字化转型压力商业银行数字化转型的压力不断增加，互联网金融、移动支付等新兴业务的发展，对传统银行业务模式和体系提出了挑战。

1. 转型升级，创新盈利模式商业银行应积极转型升级，创新盈利模式。

通过提升服务品质，拓展融资渠道，开发创新金融产品，提高盈利能力。

2. 强化风险管理，提高风险控制能力商业银行应加强风险管理，提高风险控制能力。

建立完善的风险管理体系，加强信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理等，确保安全稳健经营。

商业银行财务管理中的问题及对策随着金融业竞争的不断加剧，银行的利益范围不断缩小，经营风险也日趋增大。

为了在新的经营环境下稳定发展，商业银行在不断拓展传统业务的同时，还需要制定新的银行财务管理方法，将管理模式转入到注重内在整体发展上来。

通过加强财务管理来实现经济利益的增长，可降低银行的管理成本，提高银行竞争力，加强财务管理是稳定金融市场的需要。

标签：商业银行；财务管理；问题；对策一、商业银行财务管理存在的问题分析1.商业银行财务管理体制亟待调整。

财务管理模式滞后，无法适应目前商业银行业的微利、多品种核算的客观需求。

我国商业银行的管理模式使得财务管理工作只限于报账制管理，不同程度地存在着重算轻管的现象。

从银行经营实践来看，财务管理的原则不明确，银行财务管理的要求不规范。

传统的财务管理工作长期以来只注重核算质量和事后分析，而相对忽视科学的技术模型的开发和应用，不适应新形势下银行经营管理的要求。

商业银行的一些深层次的矛盾都会最终反映在财务管理上，如：追求利润的最大化与低下的信贷资产质量之间的矛盾；追求存款增量与不断上升的筹资成本之间的矛盾；追求良好的资产质量账面指标与实际不断下降的资产质量之间的矛盾等。

2.财务管理职能急需转变。

一些商业银行分支机构的财务管理工作仍然停留在“初级阶段”，存在着“重核算、轻决策支付服务”、“重财务处理、轻成本控制和盈利控制”、“重事后分析、轻事前预测和事中监控”、“重指标控制、轻参与经营管理”等现象，财务管理的职能没有得到充分体现。

应充分认识到现行财务管理已覆盖了管理会计、成本会计的部分領域。

3.考核办法和考核指标与银行的经营目标缺乏科学系统的结合。

在现行的考核办法和考核指标中，由于经营管理目标与指导思想的错位，往往只注重数量指标的考核，而忽略了经济效益的核算。

如在信贷任务指标的考核中，只注重贷款规模和存量状态的考核，而忽略了贷款效益的核算；在存款任务的考核指标中，只注重存款数量的增长，而不计筹资成本的高低；在利润的考核指标中，只是将上级行下达的利润指标以上年实际完成情况为参数做以简单的分解，没有充分地考虑到各行的资产负债、经营质量及预计发展情况，以致为完成各项目标与实现银行效益最大化之间产生偏差，不利于正确评价经营者的工作业绩。

商业银行财务管理发展困境及对策研究商业银行作为金融体系中的重要组成部分，在金融市场中扮演着至关重要的角色。

随着金融市场的不断变革和金融科技的快速发展，商业银行面临着诸多的发展困境。

财务管理是商业银行发展中最关键的环节之一。

本文将针对商业银行财务管理的发展困境及对策进行深入研究。

1.1 外部环境变化随着经济全球化的不断深化，国际金融市场也面临了诸多挑战。

金融危机、贸易摩擦、国际政治局势等外部环境因素的不确定性增加，给商业银行的财务管理带来了更大的风险。

1.2 金融科技的冲击金融科技的快速发展给传统的商业银行带来了巨大的冲击。

移动支付、互联网银行、区块链等新技术的出现，改变了客户的理财习惯和金融服务需求，使得传统的商业银行财务管理模式面临着严峻的挑战。

1.3 利率市场化进程随着我国金融市场对外开放的不断深化，利率市场化改革也在逐步推进。

传统的银行财务管理模式主要依赖于存款利差收入，而利率市场化改革的进行使得银行的盈利模式出现了调整，对银行的财务管理提出了新的挑战。

1.4 风险管理压力增加作为金融机构，商业银行需要面对多种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。

随着金融市场不断变化，风险管理的难度和压力也在不断增加，对商业银行的财务管理提出了更高的要求。

要应对外部环境的不确定性，商业银行需要加强风险管理，建立健全的风险管理体系。

通过建立科学的风险评估模型，提高对信用风险、市场风险和流动性风险的识别能力，有效降低风险对银行财务管理的影响。

面对金融科技的冲击，商业银行需要主动适应新技术的应用，推动银行业务向互联网化、智能化转型。

加大对移动支付、互联网银行、区块链等新技术的研究和应用，提升金融服务的便捷性和智能化水平，满足客户多样化的金融需求。

2.3 多元化盈利模式为了应对利率市场化带来的冲击，商业银行需要推进盈利模式的多元化。

除了传统的利差收入外，还可以通过资产证券化、财富管理、信贷业务等多种渠道来获取收入。