尽职调查流程(风险投资家版)

第1篇摘要：尽职调查（Due Diligence）是投资领域的一项重要程序，旨在确保投资者在投资决策前对目标企业或项目进行全面、深入的审查。

本文旨在梳理我国投资尽职调查的法律规定，分析尽职调查的法律意义、程序、法律风险以及相关法律责任，以期为投资者提供参考。

一、引言随着我国经济的快速发展，投资市场日益活跃，投资者在投资过程中面临的风险也越来越大。

为了降低投资风险，保障投资者的合法权益，我国对投资尽职调查进行了严格的法律规定。

本文将从以下几个方面对投资尽职调查的法律规定进行阐述。

二、尽职调查的法律意义1. 降低投资风险：尽职调查有助于投资者全面了解目标企业或项目的经营状况、财务状况、法律合规情况等，从而降低投资风险。

2. 保障投资者权益：通过尽职调查，投资者可以充分了解投资标的的真实情况，避免因信息不对称而遭受损失。

3. 促进市场公平竞争：尽职调查有助于规范投资行为，防止市场操纵、内幕交易等违法行为，维护市场公平竞争秩序。

4. 推动经济发展：良好的尽职调查制度有助于吸引更多国内外投资者，促进我国经济持续健康发展。

三、尽职调查的法律程序1. 确定尽职调查对象：投资者应明确尽职调查的对象，包括目标企业或项目、相关业务、法律文件等。

2. 组建尽职调查团队：根据尽职调查对象的复杂程度，投资者应组建专业的尽职调查团队，包括律师、会计师、行业专家等。

3. 制定尽职调查计划：尽职调查团队应根据尽职调查对象的特点，制定详细的尽职调查计划，明确调查内容、时间、方法等。

4. 收集、整理资料：尽职调查团队应全面收集与尽职调查对象相关的资料，包括财务报表、法律文件、业务合同等，并进行整理和分析。

5. 审查、评估：尽职调查团队应对收集到的资料进行审查、评估，重点关注风险点，并提出相应的应对措施。

6. 撰写尽职调查报告：尽职调查团队应根据尽职调查结果，撰写尽职调查报告，向投资者提供全面、客观的投资建议。

四、尽职调查的法律风险1. 法律风险：尽职调查过程中，可能涉及知识产权、合同、劳动、环保等方面的法律问题，若处理不当，可能导致法律纠纷。

vc投资一家企业的基本流程VC（风险投资）是指风险投资公司为了获得高投资回报而投资于初创企业的一种投资方式。

VC投资过程是一个复杂的过程，需要专业知识和经验。

以下是VC投资一家企业的基本流程：1. 寻找投资机会：VC首先要寻找有潜力的投资机会。

他们会通过各种渠道，如行业研究、创业竞赛、推荐等寻找潜在的创业企业。

2. 评估企业：一旦找到潜在的投资目标，VC会对企业进行全面的评估。

评估的内容包括市场潜力、竞争环境、商业模式、创始团队、财务状况等。

他们会与企业创始人进行面谈，深入了解企业的情况。

3. 进行尽职调查：VC会进行尽职调查，验证企业所提供的信息的真实性和准确性。

他们会联系企业的客户、合作伙伴、供应商等，了解企业的业务情况。

同时，他们也会检查企业的法务和财务文件。

4. 商议投资条款：一旦VC确定了投资意向，他们会与企业创始人商议投资条款。

这些条款包括投资金额、估值、股权份额、融资轮次、退出机制等。

双方需要达成共识，并签署投资协议。

5. 实施投资：在签署投资协议之后，VC会向企业转账投资款项，并成为企业的股东。

这些资金将帮助企业实现扩张和发展计划。

6. 提供战略指导：VC不仅提供资金，还会提供战略指导。

他们会参与企业的战略决策，提供专业知识和经验，帮助企业解决问题并实现增长。

7. 监督与支持：VC会监督投资企业的运营情况，通过参加董事会会议、定期与创业团队沟通等方式，了解企业的进展。

同时，VC也会提供支持，帮助企业克服困难，实现商业目标。

8. 退出投资：最终，VC希望获得投资回报。

他们可以通过企业的股票上市、公司并购或者私募市场出售股权等方式退出投资。

这一步骤被视为VC投资的最终目标。

当然，不同的VC投资公司可能会有微小的差异，但以上流程是VC 投资一个企业的基本步骤。

如果初创企业希望获得VC投资，他们应该了解VC的投资偏好和关注点，并准备好在评估和尽职调查过程中提供准确的信息和数据。

与VC合作可以为初创企业提供资金和支持，促进企业的发展和成长。

创投投资项目尽职调查工作基本流程一、前期准备阶段在进行任何尽职调查工作之前，首先需要对该项目有一定的了解和认识。

这需要进行一些背景调研和资料收集的工作：1. 完善项目资料的收集和整理：涉及到项目初步方案、经营历史资料、相关人员信息等等。

2. 确立调查方向和重点：明确需要调查的内容、侧重点以及需要关注的问题。

3. 确定参与项目的调查人员：选择专业能力较强、有一定经验的调查人员进行尽职调查。

二、实地调查阶段实地调查是尽职调查的重要环节，主要是了解项目公司的经营情况、财务状况、管理水平以及风险控制能力等方面的情况，具体包括以下内容：1. 公司情况：工厂或办公室的规模、基础设施建设和管理状况、生产效率水平等。

2. 产品情况：产品销售情况、市场竞争力和前景、产品规格及质量等。

3. 经营管理情况：公司的管理架构、经营管理水平、人力资源管理状况等。

4. 财务状况：公司资产负债表、利润表、现金流量表等财务数据的真实性、财务政策的稳定性和风险等。

5. 风险控制情况：公司风险控制意识和管理体系的完整性和合理性。

6. 其他关键问题：如公司中层干部的满意度、公司合规状况等。

三、信息核查和验证阶段1. 审查文件和资料：审查公司资料、协议、合同和人力资源档案等。

2. 检查网上公示资料：查看公司的主管部门和相关证券交易所的公示文件和数据。

3. 获取参考意见：获得市场调查及行业分析报告，获取对该公司及其业务的参考意见。

四、风险评估和决策阶段1. 风险评估：整合、分析实地调查所获得的数据，结合验证及获取的参考意见，对项目进行风险评估。

2. 报告编写：将整个尽职调查的过程、核查的信息以及风险评估结果编写成报告。

3. 决策阶段：在考虑各项风险和评估结果的基础上，进行项目的决策分析和推进。

五、其他1. 保密措施：尽职调查涉及到的往往是一些商业秘密、公司经营和财务信息，需要严格保密。

2. 合规监管：从合规和监管角度进行尽职调查，确保符合法律法规要求。

风险投资的投资流程与具体操作I. 前言风险投资是指由专业投资机构将资金投向初创企业和高成长企业的一种形式。

风险投资的本质是为企业提供资金支持和管理咨询等服务，以及获取高额回报。

风险投资的投资流程和操作对于投资人、被投企业及整个产业都具有重大意义。

II. 投资流程1. 投资机构寻找合适的被投企业风险投资机构首先通过各种渠道寻找优秀的被投企业，包括参加展会、广告宣传、专业媒体报道等。

同时，也会依托其人脉、运用数据分析等方法筛选出符合其投资标准的企业。

2. 进行初步尽职调查在找到有潜力的被投企业后，投资机构会进行初步尽职调查，确认企业的商业模式、市场前景以及资金需求等。

同时，也会了解企业的创始人及管理团队的背景、经验和能力，以确保投资机构能够给予必要的管理咨询并进行有效的风险控制。

3. 进行详细尽职调查在初步尽职调查后，投资机构会对企业进行更为详细的尽职调查。

这包括全面掌握企业的财务数据、市场研究、人员结构、生产流程等，以确保企业具备成长潜力和可持续性。

4. 商议投资条件在经过详细的尽职调查后，投资机构会与被投企业商议投资条件，包括投资金额、股权比例、估值等。

这也是投资机构与被投企业协商达成共识的关键环节。

5. 签署投资协议商定投资条件后，投资机构与被投企业签署投资协议，明确双方在投资期限、退出方式、管理咨询等方面的责任与义务。

6. 提供资金投资机构在签署投资协议后，按照约定提供投资资金给被投企业。

这也是投资的一个关键环节，需要投资机构确保投资资金的安全、有效利用以及回报风险的控制。

III. 具体操作1. 手握风险控制的秘诀作为风险投资机构，成功的投资不仅仅在于厘清尽职调查的每个细节，更重要的是在保障回报的同时把风险掌控在最小范围内。

因此，风险控制是风险投资最为关键的一环。

2. 制定退出策略企业发展的好坏不是风险投资机构可以左右的，因此，风险投资机构需要制定合理的退出策略，选择适合自己的投资时机，最小化出手的风险。

vc投资流程VC投资流程一、项目筛选和初步尽职调查VC投资流程的第一步是项目筛选和初步尽职调查。

在这一阶段，VC机构通过各种渠道寻找潜在的投资项目，例如与创业者、行业专家、其他投资者等的交流和合作。

通过初步了解项目的创新性、市场潜力、团队背景等方面的信息，VC机构将决定是否进一步进行尽职调查。

二、尽职调查尽职调查是VC投资流程中非常重要的一环。

它旨在全面评估潜在投资项目的商业模式、市场前景、竞争优势、团队能力等关键因素。

尽职调查通常包括对项目的财务状况、市场规模、竞争分析、法律风险等方面的调查和分析。

此外，VC机构还可能与项目的创始人和团队进行面谈，了解他们的经验、目标和愿景。

三、投资决策和谈判在完成尽职调查后，VC机构将根据调查结果和内部评估，对投资项目做出决策。

如果决定进行投资，VC机构将与创业者进行谈判，商讨投资金额、股权比例、退出机制等事宜。

在谈判过程中，VC机构和创业者将就各种关键问题进行讨论和协商，以达成双方都满意的投资协议。

四、投后管理和支持一旦投资协议达成并签署，VC机构将开始进行投后管理和支持。

投后管理包括对投资项目的监督、指导和资源支持，以确保项目的顺利发展和实现预期目标。

VC机构通常会派遣自己的代表加入项目的董事会或成为顾问，与创业者一起制定和执行战略计划，并提供必要的资金、人力和网络资源。

五、退出机制退出机制是VC投资流程的最终阶段。

VC机构投资的目的是在一定时间后以较高的回报退出投资项目。

常见的退出方式包括股权转让、IPO（首次公开募股）、并购等。

VC机构在投资阶段就会与创业者商讨和确定退出机制，并在项目发展的过程中不断跟踪和评估退出时机。

一旦达到退出条件，VC机构将出售其所持股权，以获得投资收益。

六、风险管理VC投资过程中的风险管理是不可忽视的一部分。

VC机构在进行投资决策时，会对项目的风险进行评估和控制。

此外，在投资后，VC 机构还会密切关注项目的运营情况，及时发现和解决潜在的风险问题。

尽职调查工作方案(全面完整版)尽职调查工作方案本方案旨在对公司进行全面的尽职调查，以了解其基本情况、组织结构、公司治理及内部控制、关联交易等方面的情况。

一、基本情况调查一）设立与发展历程1.查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。

2.了解公司设立后发生过的重大重组事项，如合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等。

3.了解股东直接持股和间接持股的情况，包括股权结构、股东变更等。

4.查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。

二）组织结构、公司治理及内部控制1.取得公司内部组织结构图，考察公司内部控制决策的形式、层次、实施和反馈的情况，分析评价公司组织运作的有效性。

2.判断公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则。

3.查阅公司相关资料，结合公司的生产、采购和销售记录实地考察其产、供、销系统，调查分析公司是否具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，调查分析其对产供销系统和下属公司的控制情况。

4.对于商标、专利、版权、特许经营权等无形资产以及房产、土地使用权、主要生产经营设备等主要财产，调查公司是否具备完整、合法的财产权属凭证以及是否实际占有；调查商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情况，核查这些资产是否存在法律纠纷或潜在纠纷。

5.与公司相关业务管理及运作部门进行沟通，查阅公司关于各类业务管理的相关制度规定，了解各类业务循环过程，评价公司的内部控制措施是否有效实施。

6.调查公司是否接受过政府审计及其他外部审计，如有，核查该审计报告所提问题是否已得到有效解决。

7.调查公司的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，是否存在因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。

项目尽职调查管理制度一、尽职调查的意义和目的尽职调查指在投资过程中对项目基本情况、法律关系以及面临的机会与潜在的风险进行的一系列调查，是项目投资过程中必不可少的环节和重要的风险防范工具。

项目尽职调查小组按照工作要求，对项目业务、财务、法律进行全面尽职调查，根据尽职调查过程和结果，对项目进行客观评价、合理的预期未来，形成完整的尽职调查报告，决策委员会根据尽职调查报告进行决策，并用于后期与项目方的谈判。

因此，尽职调查的目的主要为：1、价值发现：挖掘项目优势，预测发展前景，评估项目价值。

2、风险把控：识别项目风险，评估风险程度，提出防控措施。

3、可行性分析：综合分析项目可行性，制定项目投资计划。

二、尽职调查的基本原则1、独立性原则：项目小组成员确保独立性考察、客观性态度。

2、谨慎性原则：调查过程谨慎，工作计划、内容及报告须复核。

3、全面性原则：涵盖项目内容、规划、前景及合规性等内容。

4、重要性原则：针对不同项目依照其行业风险水平重点调查。

三、尽职调查小组成员组长：副组长：组员：尽调招商引资项目时，招商促进部（人事行政部法务人员）参与，其他项目以投资管理中心及第三方机构人员为主。

四、小组成员工作职责五、小组成员产生办法及要求1、决策委员会由公司董事会决定。

要求熟悉沂源县发展规划，明确公司发展战略，能对项目情况及未来发展进行评估、预测，判断项目可行性，决策项目是否进行。

2、组长由决策委员会委派。

要求熟悉沂源县发展规划，明确公司发展战略，能管理和优化小组工作，选择合适的小组成员，以及对项目情况及未来发展进行评估、预测和判断。

3、副组长由组长决定。

要求熟悉沂源县发展规划，明确公司发展战略，组织尽职调查工作，对项目进行综合评估和预测。

4、组员由组长、副组长决定。

要求根据工作要求和计划，对项目进行全面的尽职调查，以及分析、梳理、排查和评价，发现项目风险点和制定防控措施，对项目发展提出建设性意见和操作思路，形成初步的项目尽职调查报告。

风险投资中的投资流程与评估方法风险投资是指投资者投资于初创企业或创新项目，以取得高风险高回报的一种投资方式。

在实施风险投资之前，投资者需要进行一系列的投资流程与评估方法，以确保投资的可行性和获得预期的收益。

本文将深入探讨风险投资的投资流程和评估方法。

一、风险投资的投资流程风险投资的投资流程通常包括以下几个阶段：项目筛选、尽职调查、投资评估、投资决策、管理与退出。

1. 项目筛选项目筛选是风险投资的第一步，在这一阶段，投资者需要从众多潜在的项目中筛选出符合其投资策略和风险偏好的项目。

项目筛选通常基于一些筛选标准，例如行业前景、团队背景、市场需求等。

2. 尽职调查尽职调查是风险投资的核心环节，投资者需要对项目的各个方面进行全面深入的调查和了解，以评估项目的风险和潜力。

尽职调查通常包括市场调研、竞争分析、财务分析、法律尽职调查等，以尽可能减少投资风险。

3. 投资评估投资评估是根据尽职调查的结果，对项目的投资价值进行综合考量和评估。

这一阶段通常包括评估项目的市场潜力、商业模式的可行性、团队的能力和激励机制等。

投资评估的目标是确定项目的投资价值和预期收益。

4. 投资决策投资决策是指根据投资评估的结果，投资者决定是否将资金投入到该项目中。

投资决策通常基于风险偏好、投资组合管理以及与其他投资者的合作等因素。

5. 管理与退出一旦投资决策通过，投资者需要积极参与项目的管理过程，并提供必要的资源和支持，以确保项目的成功。

当项目达到一定阶段或达到特定的退出条件时，投资者可以通过出售股权、IPO或并购等方式退出投资，实现投资回报。

二、风险投资的评估方法风险投资的评估方法是评估投资项目的价值和风险，以制定投资决策的重要参考。

以下是几种常见的风险投资评估方法：1. 市场分析市场分析是评估项目市场潜力和商机的重要方法。

投资者需要分析市场规模、增长趋势、竞争态势等因素，以确定项目的市场空间和竞争优势。

2. 财务分析财务分析是评估项目盈利能力和财务状况的关键方法。

第一、律师对目标公司法律尽职调查的流程是:1、组建律师尽职调查班子,进行明确分工。

一般要有三名律师，最好要有懂财务、懂经济律师1名，知识产权律师1名,总策划、总协调总负责的一名律师。

2、确定尽职调查的方案；确定好调查目标、调查重点内容，调查对象、调查途径、调查目的等。

3、拟定尽职调查清单;4、根据调查清单,对每项调查内容进行调查并详细记载调查处的问题。

5、形成律师尽职调查工作报告。

6、为收购方出具并购法律意见书。

第二、律师应尽职调查和审查的要点问题主要有:一、目标公司的主体资格审查目标公司的主体资格是为着确保并购的合法有效，即交易各方是否依法成立、并合法存续的，是否具有进行交易的行为能力，是否可以与之进行交易.审查目标公司的主体资料主要是了解成立情况、注册登记情况、股东情况、注册资本交纳情况、年审情况、公司的变更情况、有无被吊销或注销、停业整顿等情况。

二、目标公司的成立合同、章程对目标公司的成立合同、章程应进行审查.在审查合同与章程时，要注意该合同与章程中是否有下述防御收购的条款、内容或规定:1．绝对多数表决公司章程可能规定，有关兼并、收购或者其他可能导致公司控制权转移的重大交易都需要经过公司股东绝对多数的同意方才可以实施.2．禁止更换董事或轮任董事制有的公司章程会规定除董事个人因违法犯罪或故意危害公司利益外,董事不能在任期届满前被更换。

而轮任董事制则是将董事会成员分成几组，每组任期两年,每年在股东会上将其一组董事改选，使得董事会成员中总有一组不断地变化,这样，即使是控制了公司的多数股份，在轮任制面前，也不能保证在下届股东年会上获得对董事会的控制权。

3．高薪补偿被辞退的高级管理人员有的公司章程规定，公司高级管理人员如总经理、副总经理非因自身的过失,如果被公司辞退,应得到一笔极为丰厚的解职费或补偿。

4．股东权利计划股东权利计划有很多不同的类型,但其基本的内容都差不多相似，即公司股东在取得公司股份时，同时取得另一种权利，该权利在出现某种冲突或引发事件如收购、兼并时,可以开始由股东行使。

IPO项目尽职调查流程1.初步调研：投资者首先对拟IPO企业进行初步调研，了解其商业模式、产品/服务、市场竞争力以及行业背景等内容。

通过阅读企业的招股说明书、年度报告以及公开的行业报告，投资者可以对企业有一个大致的了解。

2.与管理团队会面：投资者与企业的管理团队进行面对面的会面，以进一步了解企业的战略规划、团队资质和业绩等方面。

投资者可以提出问题，询问主要的业务难题、增长机会以及风险管理等内容，以评估企业的发展潜力和管理水平。

3.财务分析：投资者对企业的财务状况进行详细的分析，包括盈利能力、资产负债表、现金流量状况等方面。

投资者需要对企业的财务数据进行核实，包括营业收入、毛利率、净利润等指标，并与其他竞争对手进行比较，以评估企业的盈利能力和财务稳定性。

4.市场研究：投资者需要对企业所在的市场进行详细的研究，了解行业的发展趋势、竞争格局以及市场规模等方面。

通过分析市场需求和竞争对手的动态，投资者可以评估企业的市场前景和潜在风险因素。

5.法律尽职调查：投资者派遣律师团队对企业的法律文件进行尽职调查，包括合同、专利、知识产权等方面。

律师团队会评估公司的合规性和法律风险，并提供相应的法律意见。

6.风险管理：投资者需要评估企业的风险因素，并确定相应的风险管理措施。

常见的风险包括市场风险、技术风险、法律风险、财务风险等。

投资者可以通过对行业和竞争对手的研究，以及与企业的管理团队的讨论，确定和管理这些风险。

7.投资决策：在完成尽职调查后，投资者会对企业进行综合评估，并作出投资决策。

投资者需要综合考虑企业的商业模式、市场前景、财务状况和风险因素等内容，以确定是否进行投资以及投资的规模。

8.股权投资协议：投资者与企业签订股权投资协议，明确投资金额、股权比例、投资期限等内容，以及双方权益和义务。

9.交易结算：一旦股权投资协议达成，交易结算程序会启动。

投资者支付购买股权的款项，并完成相关的股权登记和所有权转移手续。

总之，IPO项目尽职调查流程是一个复杂而严谨的过程，涉及企业的多个方面。

风险投资尽职调查四大模块更新日期：2009-8-3 9:29:58 人气：382 标签：风险投资导读：风险投资尽职调查所涉及的主要是以下四大模块：第一块是财务信息调查(FinancialDueDiligence，FDD)；第二块是法律信息调查(LegalDueDiligence，LDD)；第三块是业务信息调查(BusinessDueDiligence，BDD)；第四块就是人的信息调查(PeopleD风险投资尽职调查所涉及的主要是以下四大模块：第一块是财务信息调查(Financial Due Diligence，FDD)；第二块是法律信息调查(Legal Due Diligence，LDD)；第三块是业务信息调查(Business Due Diligence，BDD)；第四块就是人的信息调查(People Due Diligence，PDD)。

一、FDD就是说调查公司提供的财务报表是否真实。

风投商一般会选择一家会计师事务所，对账务进行审阅。

就是在一个相对比较高的层次上，来验证公司的账务。

这个过程，一般就是一帮人来到公司，在里面待四到五天，把账本翻一遍，然后出具一个报告，主要涉及公司收入的确认原则、折旧原则、税务、财务风险等。

二、LDD就是要了解公司整个法律结构和法律风险。

这在目前特别重要，因为中国过去一年(2005-2006)出台了不少相关法律和政策。

其中涉及的内容包括：公司是否合法成立；外汇有没有得到审批；所处行业是国家鼓励类、限制类，还是禁止类；土地产权是否完整；环保是否达标；还有员工政策，以及公司章程等。

三、BDD这一块，不同的公司有不同的做法。

有的是自己做，有的是雇外面的咨询公司做，还有的是两种情况都有。

可能的方式包括到公司来，与公司管理层、团队谈，以及与客户、合作伙伴谈。

其中，就有风投商专门派人在工厂门口等着数公司运货车的情况。

四、最后是PDD。

对于我们来说，在达成意向书之前，就要进行人的尽职调查。

尽职调查工作指引第一章总则第一条本指引所称的尽职调查是指公司投资团队的业务人员遵循勤勉尽责、诚信、客观、公正的原则，通过实地考察等方法，对项目进行全面调查，取得相关各方的资料，据此形成项目投资可行性报告的过程。

其目的是掌握项目的第一手材料，确保提交公司风控部和投资决策相关委员会审批的材料真实、简洁、明晰，为其决策奠定良好的基础，以有效地防范和控制风险。

第二章尽职调查工作基本要求和方法第二条各业务投资团队负责尽职调查工作。

每一个项目至少包括一名投资团队负责人以上人员作为项目的第一责任人，并实行项目AB角色双人参与制。

第三条尽职调查工作手段包括但不限于现场核查、法律文件审查、财务凭证审验、函证、人员询问笔录以及独立聘请会计师、律师和评估师等。

具体形式可为：3.1 与公司管理层（包括董事、监事及高级管理人员，下同）或股东及实际控制人交谈；3.2 查阅、收集公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等；3.3 实地察看重要实物资产（包括物业、厂房、设备和存货等）；3.4 通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析，发现重点问题；3.5 询问公司相关业务人员；3.6 与注册会计师、律师密切合作，听取专业人士的意见；3.7 向包括公司客户、供应商、债权人、行业主管部门、同行业公司等在内的第三方就有关问题进行查询（如面谈、发函询证等）。

第四条尽职调查的对象包括但不限于用款方及其股东（或实际控制人）、保证人、资金运用项目及其所属行业、投资顾问等。

各投资团队应根据项目所属行业及公司特点，对相关风险点进行重点调查。

第五条应建立尽职调查工作底稿制度。

工作底稿应当真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。

其内容至少应包括公司名称、调查事项的时点或期间、计划安排、调查人员、调查日期、调查地点、调查过程、调查内容、方法和结论、其他应说明的事项。

工作底稿还应包括从公司或第三方取得并经确认的相关资料，除注明资料来源外，调查人员还应实施必要的调查程序，形成相应的调查记录和必要的签字。