市场风险监管资本的计算方法

各级资本充足率监管要求
随着金融市场的不断发展和金融机构的不断壮大，资本充足率
监管成为金融监管的重要内容之一。

资本充足率是指金融机构的资
本与其风险资产的比率，是衡量金融机构资本实力和风险承受能力
的重要指标。

各国金融监管机构为了维护金融市场的稳定和保护金
融机构的健康发展，纷纷制定了资本充足率监管要求。

首先，资本充足率监管要求包括了对金融机构资本充足率的计
算方法和要求。

一般来说，资本充足率按照国际上通行的规范，主
要包括了风险加权资产的计量、核心资本和一级资本的要求等内容。

金融监管机构要求金融机构按照规定的方法计算其资本充足率，并
确保符合监管要求。

其次，资本充足率监管要求还包括了对金融机构风险管理和内
部控制的要求。

金融机构在计算资本充足率的过程中，需要对其风
险资产进行合理的风险加权，同时要建立健全的风险管理和内部控
制制度，确保资本充足率的准确性和有效性。

金融监管机构也会对
金融机构的风险管理和内部控制进行定期的审查和评估。

最后，资本充足率监管要求还包括了对金融机构的资本补充和
风险预警的要求。

当金融机构的资本充足率低于监管要求时，金融监管机构会要求其采取相应的措施进行资本补充，以提高资本充足率。

同时，金融监管机构也会通过监管指标和风险预警系统对金融机构的资本充足率进行监测，及时发现并应对金融风险。

总之，各级资本充足率监管要求是金融监管的重要内容，对于维护金融市场的稳定和保护金融机构的健康发展起着重要作用。

金融机构应当严格遵守监管要求，加强资本管理和风险控制，提高资本充足率，以确保金融体系的稳健运行。

商业银行风险监管核心指标(试行) 商业银行风险监管核心指标(试行)第一章：引言1.1 背景1.2 目的1.3 适用范围1.4 定义第二章：风险监管框架2.1 风险监管目标2.2 监管机构职责2.3 风险监管流程2.4 风险评估方法第三章：资本风险指标3.1 资本充足率3.2 资本结构3.3 资本缺口测算第四章：信用风险指标4.1 信用风险评估4.2 不良贷款率4.3 资产质量审查第五章：市场风险指标5.1 市场风险评估5.2 利差测算5.3 外汇风险测算第六章：流动性风险指标6.1 流动性风险评估6.2 资金酬报率6.3 流动性压力测试第七章：操作风险指标7.1 审计风险评估7.2 内部控制体系评估7.3 违规风险测算第八章：模型风险指标8.1 模型风险评估8.2 不确定性测算8.3 敏感性分析第九章：衍生品风险指标9.1 衍生品风险评估9.2 隐含波动率测算9.3 交易量监控第十章：法律法规与合规要求10.1 国家法律法规10.2 相关合规要求10.3 风险报告规定第十一章：附件11.2 监管指标计算公式本文档涉及附件：附件2：监管指标计算公式本文所涉及的法律名词及注释：1.资本充足率：指商业银行的核心资本与风险加权资产的比例，用于衡量银行的资本实力。

2.不良贷款率：指商业银行不良贷款的比例，用于评估银行的信用风险水平。

3.资金酬报率：指商业银行净利润与平均总资产的比例，用于衡量银行的盈利能力。

4.审计风险评估：指对商业银行内部审计体系的评估，用于评估银行的操作风险水平。

5.模型风险评估：指对商业银行使用的风险模型的评估，用于评估银行的模型风险水平。

6.衍生品风险评估：指对商业银行衍生产品交易的风险评估，用于评估银行的衍生品风险水平。

新巴塞尔协议中的风险类型、计算⽅法和数据需求新巴塞尔协议中的风险类型、计算⽅法和数据需求《⾦融电⼦化》 2006年第6期⽂/刘世平申爱华⽥凤巴塞尔协议与旧协议相⽐，最明显的变化有三。

其⼀，由原协议仅有的最低资本要求扩展为由最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束共同构成的三⼤⽀柱；其⼆，在考虑了信⽤风险和市场风险之外，⼜引⼊了对操作风险所需的资本要求，使得监管资本能够在更全⾯地覆盖银⾏⾯对的风险；其三，在信⽤风险的计算中提出了内部评级法，使得覆盖信⽤风险的资本⾦对风险的变化更加敏感。

本⽂将着重介绍新《巴塞尔协议II》中考虑的三⼤风险的概念、计算⽅法及在新协议中计算风险的体系架构。

⼀、信⽤风险新巴塞尔协议中信⽤风险的暴露主要涉及公司风险、银⾏风险、主权风险、零售风险和股权风险五个部分。

1.信⽤风险的定义信⽤风险，指受信⽅拒绝或⽆⼒按时、全额⽀付所⽋债务时，给信⽤提供⽅带来的潜在损失。

信⽤风险⼀般分为商业信⽤风险和银⾏信⽤风险。

信⽤风险的范畴还可以进⼀步扩展到信⽤的接受者。

例如购买者或借款⽅也可能承受供货⽅或银⾏带来的风险。

这种风险主要表现在，供货⽅或银⾏可能因资⾦原因⽽⽆法提供商品、服务和使授信⽅的交易持续进⾏的融资活动。

2.信⽤风险的主要计算⽅法（1）标准法。

新巴塞尔协议计量信⽤风险的标准法是旧巴塞尔协议计算⽅法的延续。

新协议对于银⾏的资产，按其是否有外部评级以及外部评级机构对资产的评级结果给予⼀定的风险加权，以弥补原协议在风险资产权数规定上的不⾜。

在确定信⽤风险的标准法中，对各交易对⼿的各种风险，如主权风险、银⾏风险和公司风险等都是在外在信⽤评级机构评级的基础上确定风险权重。

（2）内部评级法。

内部评级法允许银⾏使⽤⾃⼰的内部模型计量信⽤风险，即将债项按借款⼈的类型分为公司、国家、银⾏、零售、股票等五种类型，分别采⽤不同的⽅法处理。

内部评级法对每⼀类风险都考虑了三⽅⾯因素：（1）风险构成因素，指各银⾏可以使⽤⾃⼰的估计数或标准的监管参数；（2）风险权重函数，该函数将风险构成因素转化成为银⾏计算风险权重资产的风险权重；（3）最低资本要求，指银⾏采取内部评级⽅法时需要满⾜的法定资本量。

附件18：操作风险资本计量监管要求一、标准法（一）业务指标定义业务指标（BI）为利息、租赁和分红部分（I1.DC）,服务部分（SC）,金融部分（FC）之和。

业务指标构成说明见表1。

以下损益项目不纳入业务指标项目:1.保险或再保险业务的收入和支出。

2.从保险或再保险保单中获得的保费和偿付/支付。

3.管理费用，包括员工支出、非金融服务的外包支出（如物流、IT、人力资源）和其他管理费用（如IT、公用事业、通信、差旅、办公用品、邮资）。

4.管理费用的收回，包括代表客户收回的付款（如向客户征税）。

5.房产及固定资产的支出（因操作风险损失事件造成的支出除外）。

6.有形资产和无形资产的折旧/摊销（租赁资产的折旧除外）。

7.与操作风险损失事件无关的准备金/准备金转回（如为养老金、承诺和保证计提的准备金/准备金转回）。

8.按合同规定偿还股本的支出。

9.减值/减值转回（如金融资产、非金融资产、对子公司、联营公司、合营公司的投资）。

10.在利润表确认的商誉变动。

11.企业所得税（基于利润的税收，包括当期税收和递延所得税）。

12.业务活动终止，并经监管部门认可的项目。

（二）适用的内部损失乘数商业银行计量操作风险资本要求，应使用1作为内部损失乘数（I1.M）符合本部分（三）损失数据相关要求的商业银行，经银保监会验收合格后，o可采用自身损失数据自行计算内部损失乘数。

银保监会可根据商业银行的实际损失情况，要求其使用大于1的内部损失乘数。

对于自行计算内部损失乘数的商业银行，不符合损失数据相关要求的子公司在计算标准法下操作风险资本要求时，应使用1作为内部损失乘数。

银保监会可以要求该子公司使用大于1的内部损失乘数。

（三）损失数据的识别、收集和处理要求商业银行应将损失数据纳入操作风险资本要求计量。

收集的数据应是高质量、准确并完整的，以确保计算得出的操作风险资本要求与商业银行操作风险损失相匹配。

商业银行损失数据的识别、收集和处理应满足一般要求和具体要求。

保险公司偿付能力监管规则第1号实际资本一、背景保险公司是为了保障被保险人利益而设立的机构，承担了重要的风险管理和赔付责任。

然而，保险业务的本质特点决定了其存在较高的风险和不确定性。

为了确保保险公司具备足够的偿付能力，保障被保险人权益，保险监管机构需要对保险公司的实际资本进行监管。

二、内容《规则》规定，保险公司的实际资本应当满足一定的条件和标准。

具体包括以下几个方面：1.定义：实际资本是指保险公司负债与净资产之差额，即净资产扣除负债后剩余的金额。

2.计算方法：根据《规则》，实际资本的计算主要包括两个方面的内容，即核心偿付能力的评估和辅助资本的计算。

核心偿付能力主要通过比例法来评估，辅助资本则通过减值法来计算。

3.资本要求：为了保障保险公司的偿付能力，保险公司应当满足一定的最低资本要求。

对于不同的保险公司形态和业务模式，其最低资本要求也相应有所不同。

4.资本补充：如果保险公司的实际资本低于最低资本要求，保险监管机构将要求其进行资本补充。

资本补充可以采取多种方式，包括增加股本、发行债券等。

5.监管措施：保险监管机构将根据保险公司的实际资本情况，采取相应的监管措施。

如果保险公司的实际资本不足以支撑其承担的风险，监管机构可以要求其采取相应的整改措施，以确保其偿付能力。

三、意义《规则》对保险公司的实际资本进行监管和评估，具有重要的意义：1.保护被保险人权益：通过监管和评估保险公司的实际资本，可以确保保险公司具备足够的偿付能力，保障被保险人的权益。

2.维护金融稳定：实际资本是保险公司抵御风险和保障偿付能力的重要指标，保险公司的资本充足与否直接关系到金融系统的稳定性和风险传染的防范。

3.规范市场秩序：《规则》的出台，对于规范保险市场秩序，提高行业竞争力具有重要作用。

只有那些具备足够实际资本的保险公司才能在市场上生存，并为投资者、被保险人提供可靠的保障。

4.促进行业发展：通过对实际资本的监管，可以有效约束保险公司的风险行为，促使其规范经营、健康发展。

商业银行资本新规全文为适应金融市场的发展，保护金融机构和客户的利益，加强金融监管，本文发布商业银行资本新规如下：第一章：总则第一条为了规范商业银行资本充足率的计算和管理，维护金融机构稳健经营，促进金融市场健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规，结合我国实际情况，制定本规定。

第二条商业银行应当严格按照本规定的要求计算资本充足率，确保其资本充足率符合监管要求。

第二章：资本充足率计算第三条商业银行应当按照以下公式计算资本充足率：资本充足率=（核心一级资本+附属一级资本+二级资本）÷风险加权资产总额×100%其中：核心一级资本包括商业银行的股本、资本公积、未分配利润、一定范围内的其他资本工具。

附属一级资本包括其他资本工具。

二级资本包括次级债券等。

风险加权资产总额包括商业银行的各类资产，按照风险权重进行计算。

第四条商业银行应当结合实际情况，采取合理的方法计算风险加权资产总额。

第五条商业银行应当按照监管要求，定期报送资本充足率报告，并且保持资本充足率在监管规定的要求范围内。

第六条商业银行应当在收到监管机构要求的期限内，按照监管要求提供相关信息。

第三章：资本管理第七条商业银行应当根据实际情况，制定合理的资本管理策略，确保资本充足率处于监管要求的合理范围内。

第八条商业银行应当制定合理的股本结构，维护良好的股东关系。

第九条商业银行应当根据实际情况，适时补充资本，保持资本充足率在监管要求的合理范围内。

第四章：监督管理第十条监管机构应当加强对商业银行资本充足率的监督管理，确保商业银行资本充足率符合监管要求。

第十一条监管机构应当及时发布有关商业银行资本监管的政策、法规和指引，为商业银行提供必要的指导和帮助。

第十二条监管机构应当采取适当的监管手段，对商业银行资本充足率存在问题的情况进行监督和处置。

第五章：附则第十三条商业银行应当按照本规定的要求进行资本充足率管理。

第十四条本规定自发布之日起施行。

金融租赁公司资本充足率监管要求为了保障金融租赁公司的稳定运营，维护金融市场的健康发展，监管机构对金融租赁公司的资本充足率进行了一系列的监管要求。

资本充足率是指金融租赁公司的资本与风险敞口之间的比率，用来衡量金融租赁公司承担风险的能力。

1.资本充足率计算方法：监管机构规定金融租赁公司基于资本适应性原则计算资本充足率，即资本总额除以风险加权资产总额。

风险加权资产是指金融租赁公司在其业务中承担的各类风险的价值加权之和。

2.资本充足率的监管标准：监管机构根据国家的法律法规和监管要求，规定金融租赁公司的最低资本充足率标准。

一般来说，资本充足率要求金融租赁公司保持一定比例的资本充足，以确保公司在面临不可预测风险时有足够的抵御能力。

3.监管报告和公示：金融租赁公司需要按照监管机构的要求制定监管报告，包括资本充足率等财务指标，并定期向监管机构报送。

监管机构会对金融租赁公司的监管报告进行审核，并根据需要对外公示相关信息，以提高金融租赁公司的透明度和监管的有效性。

4.监管措施和惩罚：监管机构会对资本充足率低于监管要求的金融租赁公司采取相应的监管措施和惩罚。

这些措施和惩罚可能包括限制增加业务规模、提高监管资本要求、限制分配股利等，以促使金融租赁公司采取必要的措施提高资本充足率。

总的来说，金融租赁公司资本充足率监管要求的目的是为了维护金融市场的稳定，确保金融租赁公司有足够的抵御风险的能力。

金融租赁公司应加强内部风险管理，落实资本充足和风险准备金制度，并遵守监管机构的相关要求，以保障自身的健康发展。

同时，监管机构也应加强监管措施，提高监管的针对性和有效性，确保金融租赁公司持续稳健发展。

资本充足率计算公式资本充足率是指银行或金融机构的资本与风险加权资产之间的比率。

它是金融监管机构用来评估银行偿付能力和抵御风险的一个重要指标。

资本充足率的计算公式可以分为三个步骤：确定资本的计算、确定风险加权资产的计算以及计算资本充足率。

首先，我们需要确定资本的计算。

资本可以分为两个层次：核心资本和附加资本。

核心资本包括已发行股本、留存收益和少数股权投资，是银行的最基本形式的资本。

附加资本包括优先股和次级债务，用于增加核心资本的附加储备。

其次，我们需要确定风险加权资产的计算。

风险加权资产是指银行在经营过程中面临的各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等，根据不同种类的风险给予不同的权重。

风险加权资产的计算需要银行根据自身的业务情况、风险管理体系和监管要求进行计算，包括风险权重的确定和风险敞口的测量。

最后，我们可以根据以上两个步骤的计算结果来计算资本充足率。

资本充足率的计算公式为：资本充足率 = (核心资本 + 附加资本) / (风险加权资产) * 100%。

这个比率反映了银行或金融机构的资本与风险加权资产之间的关系，如果资本充足率高于监管机构规定的最低资本充足率，说明银行有足够的资本来承担各种风险，具有较好的风险承受能力。

资本充足率的计算对银行和金融机构的经营和监管都具有重要意义。

对于银行来说，充足的资本可以提高其稳定性和抵御风险的能力，有助于吸引投资者和保护存款人的利益。

对于金融监管机构来说，资本充足率可以作为评估金融机构偿付能力和风险管理水平的一个重要指标，也是监管机构进行风险监管和风险提示的依据。

然而，资本充足率的计算不仅仅是一个简单的数学公式，还需要考虑多种因素和规定。

由于各国的银行和金融机构管理和监管规定不同，所以在具体计算时需要遵循相应的国家或地区的监管要求。

同时，由于银行和金融机构的业务和风险管理情况各不相同，所以资本充足率的计算也需要根据实际情况进行调整和修正。

总之，资本充足率是评估银行或金融机构稳定性和风险承受能力的一个重要指标，其计算公式是通过确定资本的计算和风险加权资产的计算，来计算资本充足率的比率。

商业银行风险监管核心指标（试行）第一章总则第一条为加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定商业银行风险监管核心指标。

第二条商业银行风险监管核心指标适用于在中华人民共和国境内设立的中资商业银行。

第三条商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。

第四条商业银行应按照规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标。

第五条银监会对商业银行的各项风险监管核心指标进行水平分析、同组比较分析及检查监督，并根据具体情况有选择地采取监管措施。

第二章核心指标第六条商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

第七条风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

第八条流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。

（一）流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。

（二）核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

（三）流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。

第九条信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。

（一）不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。

该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。

（二）单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。

该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。