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金融理论与实务 2014 4

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绝密★考试结束前 全国2014年4月高等教育自学考试

金融理论与实务试题和答案

课程代码：00150 请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。 选择题部分

注意事项： 1.答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。 2.每小题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号。不能答在试题卷上。

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。 1.下列属于布雷顿森林体系内容的是（D）1-62 A.黄金非货币化 B.国际储备货币多元化 C.浮动汇率制度合法化 D.实行“双挂钩”的国际货币体系 2.银行向借款人发放10000元贷款，年利率8%，期限2年。按单利计算，到期后借款人应向银行支付的利息为（A）3-87 A.1600元 B.11600元 C.11664元 D.1664元 3.在借贷期限内根据市场资金供求变化定期调整的利率是（C）3-90 A.固定利率 B.基准利率 C.浮动利率 D.实际利率 4.以“一价定律”为基础阐述汇率决定问题的理论是（D）4-103 A.国际借贷说 B.汇兑心理说 C.利率平价理论 D.购买力平价理论 5.下列关于货币市场特点表述错误．．的是（D）5-125

A.交易期限短 B.流动性强 C.安全性高 D.交易额小 6.目前人民币汇率实行的是（D）4-115 A.以市场供求为基础的、单一的、有管理的固定汇率制 B.贸易内部结算价与对外公布汇率相结合的双重汇率制 C.官方汇率与外汇调剂市场汇率并存的汇率制度 D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制 7.源于中央银行对商业银行法定存款准备金要求而形成的金融市场是（C）6-132 A.回购协议市场 B.票据市场 C.同业拆借市场 D.大额可转让定期存单市场 8.下列关于中央银行票据的表述错误．．的是（A）6-144

A.发行中央银行票据的目的是为了筹集资金 B.其实质是中央银行债券 C.期限大多在1年以内 D.是中央银行进行货币政策操作的一种手段 9.衡量基金业绩好坏的关键性指标是（D）7-175 A.基金净值的高低 B.基金单位净值的高低 C.基金规模的大小 D.基金净值增长能力的高低 10.“交易所交易基金”的英文缩写是（A）7-174 A.ETF B.LOF C.FOF D.IMF 11.代理业务属于商业银行的（C）10-231 A.负债业务 B.资产业务 C.表外业务 D.衍生产品交易业务 12.企业单位定期存款属于我国货币层次中的（C）12-286 A.M0层次 B.M1层次 C.M2层次 D.L层次 13.弗里德曼认为货币需求的主要决定因素是（B）12-273 A.均衡利率 B.永恒收入 C.货币供给量 D.流动性效用 14.货币供给量对基础货币的倍数被称为（B）12-284 A.法定存款准备金率 B.货币乘数 C.流动性比率 D.资本充足率 15.国际收支经常账户差额等于（C）13-298 A.商品和服务出口-商品和服务进口 B.贸易账户差额+收益账户差额 C.贸易账户差额+收益账户差额+经常转移账户差额 D.资本与金融账户差额-贸易账户差额 16.商业银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为（D）10-237 A.账面资本 B.监管资本 C.核心资本 D.经济资本 17.商业银行贷款五级分类中，不良贷款包括（B）10-227 A.关注贷款、次级贷款 B.次级贷款、可疑贷款、损失贷款 C.关注贷款、次级贷款、可疑贷款 D.关注贷款、可疑贷款、损失贷款 18.投资银行对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通业务是（C）11-255 A.并购业务 B.证券交易与经纪业务 C.风险投资业务 D.资产管理业务 19.某人将其市价为80万元的住房投保，保险金额为100万元，保险合同有效期间发生保险责任事故，造成全损，保险公司应该赔付（B）11-257 A.100万元 B.80万元 C.64万元 D.180万元 20.存款保险属于（C）11-263 A.再保险业务 B.养老保险业务 C.政策性保险业务 D.商业银行信托业务 二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分） 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。 21.决定债券交易价格的主要因素有（BCDE）7-152 A.市盈率 B.偿还期限 C.票面利率 D.市场利率 E.债券的票面额 22.世界银行集团的构成机构有（ABCDE）9-215 A.世界银行 B.国际金融公司 C.国际开发协会 D.多边投资担保机构 E.国际投资争端处理中心 23.下列属于商业银行负债业务的是（ABD）10-222/225 A.存款 B.向中央银行借款 C.发行货币 D.发行金融债券 E.贴现 24.与货币需求呈负相关．．．的因素是（BCDE）12-275、276

A.收入水平 B.非货币性金融资产收益率 C.货币流通速度 D.信用的发达程度 E.社会保障制度的健全性 25.属于国际收支平衡表资本和金融账户项目的有（CD）13-295 A.服务 B.收入 C.直接投资 D.证券投资 E.储备资产 非选择题部分 注意事项： 用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答在试题卷上。

三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分） 26.区域性货币一体化1-63 答： 区域性货币一体化，是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。 27.控股公司制商业银行10-221 答； 也称集团制商业银行，其特点是，由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。 28.证券承销11-252 答： 证券承销是投资银行最为传统与基础的业务，它是指投资银行帮助证券发行人就发行证券进行策划，并将公开发行的证券出售给投资者以筹集到发行人所需资金的业务活动。 29.居民消费价格指数13-303 答： 居民消费价格指数即我们通常所称的CPI，又称零售物价指数，它是一种用来测量各个时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服务项目价格平均变化程度的指标。 30.窗口指导14-324 答： 窗口指导是指中央银行根据产业行情、物价趋势和金融市场的动向，规定商业银行每季度贷款的增减额，并要求其执行，如果商业银行不按规定的增减额对产业部门贷款，中央银行可削减向该银行贷款的额度，甚至采取停止提供信用等制裁措施。

四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分） 31.某基金于2000年3月1日发行，基金单位净值为1元，发行总份数为100亿份。到2012年6月8日，该基金的总资产市值为160亿元，无负债。期间该基金共有6次分红，每份基金累计分红1.00元。试计算该基金在2012年6月8日的单位净值与累计单位净值。7-175 答： 基金单位净值=基金资产净值÷基金总份额 =160÷100=1.60（元） 累计单位净值=基金单位净值+基金成立后累计单位派息金额 =1.60+1.00=2.60（元） 32.某外贸企业预计9月1日有200万美元的收入。为防止美元汇率下跌蒙受损失，该公司于当年6月3日买入1份9月1日到期、合约金额为200万美元的美元看跌期权（欧式期权），协定汇率为1美元=6.6元人民币，期权费为6万元人民币。若该期权合约到期日美元即期汇率为1美元=6.5元人民币。请问该公司是否会执行期权合约？并请计算此种情况下该公司的人民币收入。8-193 答： （1）由于执行汇率（1美元=6.6元人民币）高于合约到期时的市场即期汇率（1美元=6.5元人民币），所以，该公司会执行期权合约。 （2）该公司执行期权，人民币收入为： 200*6.6-6=1314（万元）

五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分） 33.简述利率平价理论的主要内容。4-105 答： （1）利率平价理论侧重于分析利率与汇率的关系。该理论关注了金融市场参与者出于避险或盈利目的而进行的套利交易活动。 （2）该理论提出，套利性的短期资本流动会驱使高利率国家的货币在远期外汇市场上贴水，而低利率国家货币将在远期外汇市场上升水，并且升贴水率等于两国间的利率差。 （3）该理论成立的重要前提是资本自由流动，且不考虑交易成本。 34.简述发行市场与流通市场的关系。5-126 答： （1）发行市场又称一级市场或初级市场，是票据和证券等金融工具初次发行的场所。在这个市场中。筹资者将金融工具出售给最初始的投资者。因此，发行市场的主要功能是资金筹集。 （2）流通市场又称二级市场或次级市场，是对已发行金融工具进行转让交易的市场。当金融工具的持有者在金融工具未到期前想将其转让出去，进行变现，则需要在流通市场上寻找买方。因此，流通市场最重要的动能在于实现金融资产的流动性。 （3）发行市场是流通市场存在的基础和前提，流通市场的出现与发展会进一步促进发行市场的发展。 35.简述回购协议市场的参与者及其目的。6-136 答： （1）回购协议市场的参与者十分广泛，中央银行、商业银行等金融机构、非金融性企业都是这个市场的重要参与者。 （2）中央银行参与回购协议市场的目的是进行货币政策操作。 （3）商业银行等金融机构参与回购协议市场的目的是为了在保持良好流动性的基础上获得更高的收益。 （4）非金融性企业参与回购协议市场的积极性很高，因为逆回购协议可以使它们暂时闲置的资金在保证安全的前提下获得高于银行存款利率的收益，而回购协议则可以使它们以持有的证券组合为担保获得急需的资金来源。 36.简述保险的基本原则。11-257-258

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甘肃省中小微企业内源性融资问题浅析

甘肃省中小微企业内源性融资问题浅析

羊艳1,王文利2(1.西北师范大学知行学院,兰州730050;2.兰州交通大学,兰州730050)摘要:中小微企业在我国国民经济发展中发挥着重大作用,但其在发展过程中也出现了许多亟待解决的问题,其中最为关键的就是内源融资问题,它已经严重制约了中小微企业与我国国民经济的健康发展。

所以,改善与完善我省中小微企业的内源融资问题,对于促进中小微企业的健康成长和确保国民经济的健康稳定发展有着极为重要的意义。

关键词:甘肃省;中小微企业;内源性融资中图分类号:F279.23文献标识码:A 文章编号:1005-913X (2014)09-0061-02收稿日期:2014-08-25基金项目:甘肃省软科学研究计划项目(1305ZCRA163)作者简介:羊艳(1982-),女,兰州人,讲师,研究方向:财政金融理论与实务。

内源融资是指公司经营活动结果产生的资金,即公司内部融通的资金,是企业不断将自身的留存收益和折旧转化为投资的过程。

内源融资在中小微企业生存和发展中的作用不可或缺,是成本最低、风险最小的融资渠道,是企业资金的重要来源。

中小微企业在不断发展中内源融资显得越来越来重要,但是却未得到应有的重视。

一、甘肃中小微企业内源融资现状在发达国家,内源融资比重一般都超过融资的一半以上。

据美国独立企业联合会对其中小微企业融资方式调查,中小微企业资金45％来源于个人储蓄。

而我国目前关于中小微企业内源融资方面官方数据很少。

2006~2008年国家发改委中小微企业司发布的中小微企业发展的相关报告中没有提及中小微企业内源融资问题。

中小微企业内源融资比例过低意味着中小微企业内源融资匮乏,这点在甘肃尤其突出,融资成本过高,债务负担过重,中小微企业自我积累的融资机制难以形成,降低了中小微企业抗御融资风险能力。

二、甘肃中小微企业内源融资现状存在的主要原因(一)自身内部经营管理不强,盈利能力较弱,内源融资源头不畅1.产品、技术、市场创新能力弱甘肃省众多中小微企业普遍存在产品结构不合理、产品技术含量低、质量不过关等问题使产品缺乏相应竞争力,再加上不注重新市场开拓,市场占有率必然不高。

江苏省宜兴中等专业学校江苏城市职业学院宜兴

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6、5月底前完成新生学籍注册工作，学校和学生、家长签订
“三方协议”。ຫໍສະໝຸດ 什么是“三方协议”？学生在参加“专接本”学习前，应签订学校、学生、家长 三方协议书，明确各自的权利与义务。三方在遵守协议书 的基础上，进一步加强学生、教师、管理人员、家长之间 的交流与沟通，及时发现问题和解决问题，不断改进教学， 完善管理，防止异常情况乃至重大事故发生。
可以授予学位。
六、专接本招生对象与报考条件？
1、招生对象：
经省招生部门正式录取的三年制高职的二年级在籍学生； 经招生部门正式录取的五年一贯制高职的四年级在籍学生。
2、报考条件：
1、思想品德优良，遵纪守法，身体健康。 2、学习认真，成绩优良（成绩在班级前2/3以内） ，其中英语要过B级，
数学基础较好。 3、家庭经济许可。 4、肯吃苦、能吃苦。
理工科（每年4500元，两年共9000元） 毕业证书：全国统一自成一体 “高等教育自学考试毕
业证书”，有两个印章“某省高等教育自学 考试委员会”和“某某大学”
毕业证书样式
南理工毕业证书.jpg
学位证书样式
三、专接本、专转本及专升本的比较 3、专升本
招生对象：已取得毕业证书的专科学生,通过全国成人高考录取的学生 招生时间：每年11月 录取院校：高等院校成教院 学 制：三年 学习形式：业余、函授 学 费：每年2200元，三年6600元 毕业证书：标有“在某校某专业业余（函授）学习”字样
审计学
14 00161
财务报表分析（一）
15 60016
计算机会计核算系统
16 60017
会计手工模拟实践
17 60018
上市公司财务案例分析与评价
18 06999
毕业论文
中国人民大学财政金融学院研究生导师简介 庄毓敏

中国人民大学财政金融学院研究生导师简介 庄毓敏

中国人民大学财政金融学院研究生导师简介庄毓敏教师档案：庄毓敏性别女职称教授职务副院长电子邮件zyumin@工作时间1984年接待日教育背景1984年7月获中国人民大学财政系，经济学学士学位1995年12月获中国人民大学金融系，经济学硕士学位2000年5月获中国人民大学财政金融学院，经济学博士学位“考金融，选凯程”！凯程人大金融硕士考研保录班战绩辉煌,在2014年考研中,10人被人大金融硕士录取,6人为人大金融硕士北京录取,4人被人大金融硕士苏州校区录取, 经过凯程保录班初试和复试的全程培训,顺利考入人大. 2016年人大金融硕士保录班开始报名了,同学可以咨询凯程老师.工作经历1984年至1995年，中国人民大学财政系教授财政学、外国税收制度、中国税收制度等课程1996年至今，中国人民大学财政金融学院金融系教授货币银行学、商业银行业务与经营、银行管理研究等课程其中2007年7月至2008年8月挂职苏州市人民政府市长助理，分管金融与经济工作海外学术交流经历：1986年8月至1987年9月由国家公派前苏联莫斯科财政学院进修2000年10月至2001年5月由国家留学基金委公派前往南斯拉夫黑山大学经济学院和贝尔格莱德大学经济学院访问2001年11月前往越南财政部进行学术访问与交流学术和社会兼职第十三届北京市人大代表第七届、第八届北京市海淀区政协常委首都女教授协会副会长，中国人民大学女教授协会会长中国政法大学兼职教授讲授课程货币银行学（本科生）商业银行业务与经营（本科生）商业银行业务与经营（硕士研究生）教学成果和荣誉2009年，国家级精品课程《商业银行业务与经营》负责人2008年，北京市教学名师2007年，新世纪优秀人才2007年，北京市精品课程《商业银行业务与经营》负责人2006年，主编的《商业银行业务与经营》被评为教育部推荐教材，国家“十一五”规划教材2006年，主编的《商业银行业务与经营》被评为北京市高等教育精品教材科研方向商业银行经营管理宏观货币政策与财政政策经济转轨国家财政金融体制改革代表性学术成果著作：2008，《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社2007，《开发性金融经典案例》，中国人民大学出版社2007，《财政金融学教程》，中国人民大学出版社2005，《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社2002，《财政金融概论》，白山出版社2002，《金融理论与实务自学辅导》，中国财经出版社2002，《商业银行业务与经营自学辅导》，中国财经出版社2001，《经济转轨中的金融改革问题－对俄罗斯的实证研究》，中国人民大学出版社2000，《金融理论与实务》，中国财经出版社2000，《现代金融》，中国人民大学出版社2000，《新编财政与金融》，东北财经大学出版社1999，《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社1999，《中国债券市场透视》，中国财经出版社1998，《现代商业银行财务分析与决策》，中国财经出版社1998，《财政与金融自学考试指导与题解》，东北财经大学出版社论文：2012，《宏观流动性状况的判别与趋势分析》，《中国金融》第5期2012，《信用风险转移创新与银行（体系）的稳定性》，《金融研究》第6期2009，《我国商业银行次级债券市场约束效应趋势分析》，《管理世界》第11期2009，《商业银行如何应对当前宏观经济波动的挑战》，《投资研究》第4期2008，《金融监管组织结构优化：模型分析与政策建议》，《财贸经济》第6期2008，《从紧货币政策对我国商业银行资产负债业务的影响》，《中国金融》第4期2007，《中国银行业市场开放对个体银行风险研究》，《财贸经济》第3期2007，《中国银行业市场开放对个体银行风险研究》，《经济研究参考》第3期2005，《我国商业银行设立基金管理公司：模式选择与面临问题》，《中国金融》第2期2004，《我国商业银行中间业务发展水平偏低问题研究》，《财贸经济》第11期2004，《我国资产管理公司的未来走向》，《中国金融》第10期2004，《金融创新的微观经济学理论与实证研究》，《财贸经济》第9期2004，《俄罗斯经济转轨中的金融体系：银行在经济发展中的作用》，《国际经济评论》第7期2004，《中小商业银行的资本扩张与竞争力的提高》，《中国金融》第4期2004，《中国国有商业银行中间业务产品收费偏低的理论与实证分》，《国际金融研究》第4期2004，《我国消费信贷的规模扩张及其制度约束》，《成人高教学刊》第1期2003，《为消费信贷培育合适的土壤》，《经济日报》，2003-10-30刊2002，《俄罗斯经济转轨中的货币自由兑换问题》，《国际金融研究》第11期2002，《俄罗斯卢布自由对换进程对我国的启示》，《国际金融研究》第11期2002，《俄罗斯经济转轨中银行金融体系改革的几个问题》，《财政金融论丛》，中国人民大学出版社2002，《国有商业银行内部控制机制及产权约束》，《经济月刊》第5期2002，《中国商业银行的运行特征、困境及其出路》，《中国资本市场研究报告》第4期2001，《中国20年经济发展与金融改革》，《金融（南斯拉夫）》第5期1999，《转轨时期的我国国有商业银行》，《中国审计》第8期1999，《我国商业银行开展消费信贷的风险和收益分析》，《城市金融论坛》第7期1999，《破浪尚需长风--西方国家发展消费信贷给我们的启示》，《建设银行报》第4期1998，《完善国债市场功能，加快货币政策工具转换》，《金融时报》第1期1998，《专家评说俄罗斯金融危机》，《北京科技报》第10期1998，《我国国债市场发展与财政政策和货币政策之间的矛盾及其协调》，《城市金融论坛》第3期1998，《完善国债市场功能，加快货币政策工具转换》，《金融时报》第1期科研项目：2009年，《中国货币政策外部效应研究》，中国人民银行课题，负责人2009年，《现代村镇服务业关键技术研究与示范》，科技部重大攻关项目，课题《村镇消费信贷服务产品设计与风险防控技术研究》，其中子课题《村镇消费信贷服务产品设计》的负责人2009年，《海淀区金融发展与金融工作定位研究》，北京市政府项目，负责人2008年，《中国改革开放进程中的金融业稳定与安全》，负责人2006年，《我国资产证券化监管研究》，国家开发银行，负责人2006年，《开发性金融经典案例》，国家开发银行，负责人2002年，《计划经济向市场经济转轨过程中的汇率制度研究》，负责人学术奖励2004年，北京市第八届哲学社会科学优秀成果二等奖2004年，获得中国人民大学第八届优秀科研成果奖2004年，参与撰写的《中国金融大趋势：银证合作》获得“北京市第八届哲学社会科学优秀成果二等奖”凯程教育：凯程考研成立于2005年，国内首家全日制集训机构考研，一直从事高端全日制辅导，由李海洋教授、张鑫教授、卢营教授、王洋教授、杨武金教授、张释然教授、索玉柱教授、方浩教授等一批高级考研教研队伍组成，为学员全程高质量授课、答疑、测试、督导、报考指导、方法指导、联系导师、复试等全方位的考研服务。

西南财经大学2013-2014-1学期专业硕士课程表

西南财经大学2013-2014-1学期专业硕士课程表


肖潇 戴歌新 杨一萍 张腾文 刘攀 王荻 谭滨 牟涛 周凯 黄艳玲 章群 辜堪生 李新涛 申晓梅;袁圣军 廖宏斌;马珂 尹庆双;幸强国 李映东 李映东 李映东 张劲松 张劲松 卢博 卢博 张力上 张力上 彭韶兵 向显湖 向显湖 黄娟 黄娟 张冬 陈旭东 潘学模 姜正和 戴歌新 戴歌新 梁婷 梁婷 邹燕 梁婷 黄增玉 刘新琳 刘新琳 王伟 廖常勇
1679 侵权法 1680 法学研究方法 1681 邓小平理论 1686 比较法的理论与实践 1696 刑法基础理论 1696 刑法基础理论 1696 刑法基础理论 1696 刑法基础理论 1325 农产品国际贸易 1326 农产品期货理论与实务 1327 农业技术经济研究 1328 中国特色社会主义理论与实践研究 1329 英语 1330 农业推广理论与方法 1331 农业传播技术与应用 1332 农业科技与三农政策 1221 社会工作理论 1222 社会工作伦理 1223 社会福利与政策 1224 高级英语（2） 1225 社会主义市场经济理论与实践
1710 中国税制 1710 中国税制 1711 资本市场与证券投资 1711 资本市场与证券投资 1714 财务管理理论与实务 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1727 集中实践与分段实践相结合 1446 翻译概论 1447 基础口译 1448 基础笔译 1449 口译理论与技巧 1450 翻译批评 1451 跨文化商务沟通 1452 商务文体概论 1453 商务导论（英） 1454 国际商务实务（英） 1455 金融与银行业务 1456 笔译理论与技巧 1457 中国语言文化 1458 中国特色社会主义理论与实ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ研究 1067 英语 1068 中国特色社会主义理论与实践研究 1069 经济学 1070 风险管理理论与实务 1071 寿险精算 1689 金融学 1092 法理学 1093 民法总论 1094 刑法总论 1095 行政法与行政诉讼法 1096 经济法 1098 中国法制史 1099 司法实务与案例研究 1100 劳动法与劳动社会保障法 1101 保险法 1102 税法 1103 英语 1675 信托法与金融理财 1677 投融资法律实务