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我国显性存款保险制度的践行路径探析

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我国显性存款保险制度的践行路径探析

何德旭，史晓琳，赵静怡 2011-03-21

摘 要： 2010年“两会”政府工作报告提出“推进存款保险制度建设”，为一直以来处于论证阶段的存款保险制度建设注入了新的活力。本文阐述了存款保险制度相关理论的国内外研究现状，在对我国特殊国情进行考量的基础上，分析了我国当前践行显性存款保险制度的条件与障碍，认为我国应充分发挥后发优势，借鉴国外成熟的经验，结合我国国情选择合适的践行路径，建设显性存款保险制度的中国模式。

关键词： 存款保险，市场约束，道德风险，践行路径

一、引言

存款保险制度是金融安全网的构成要素之一，是维护金融稳定的重要手段。与隐性存款保险制度不同，显性存款保险制度是基于一定规则的金融保障制度，它阐明了银行体系和公共部门在银行无力偿付其负债时所应承担的责任。显性存款保险制度由法律或其他司法工具明确规定，包括赔偿限制和赔偿类型的规定、计算赔偿的方法、基金管理和其他方面的内容。显性存款保险制度限制了主观决策的随意性。

大量文献对存款保险制度进行了研究，许多学者（例如Klueh，2005）认为，应该建立显性存款保险制度，其中最直接的理由在于，如果不建立显性存款保险制度，那么在危机发生时，政府就不得不为每一家银行及其权益人提供帮助以减少政治和社会成本，这样纳税人的成本将会相当高。在控制了其他变量之后，采用有限额的显性存款保险制度的国家就会比其他国家产生相对低的财政成本。但是，这一制度也会带来一些问题。一方面，由于存款人的资产得到保护，他们缺乏对银行进行市场监督的激励，市场约束力弱化；另一方面，当银行运营出现问题后，存款保险机构提供存款赔偿，而当银行运营不出现问题时，利润由银行独享，因而银行具有从事高风险经营活动的倾向。换言之，存款保险制度将会增加银行体系的道德风险。因此，各国有必要建立显性存款保险制度，但在践行这一制度时应该着重考虑市场约束和道德风险问题。 目前，世界上已有106个国家建立了显性存款保险制度，另有16个国家已经制定计划或处于研究阶段，我国是已经制定计划的9个国家之一。①1993年，《国务院关于金融体制改革的决定》提出要建立存款保险基金。2004年4月，中国人民银行金融稳定局存款保险处挂牌，并于同年12月开始起草《存款保险条例》。2007年，全国金融工作会议再次提出建立我国显性存款保险制度。2010年3月5日，在第十一届全国人民代表大会第三次会议上，国务院总理温家宝在其政府工作报告中提出“推进存款保险制度建设”。金融体制市场化改革要求我国建立市场化的风险管理机制，此次美国金融危机的严重后果再一次警示我国必须建立危机的主动应对机制。根据《有效存款保险制度核心原则》（Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems），如果当前制度环境条件不够理想，就应该先对其进行矫正；如果在矫正以前需要建立显性存款保险制度，那么该制度就应与这些前提条件相适应。因此，我国应借鉴先行国家的经验，结合我国的特殊国情，发挥后发优势，建立我国的显性存款保险制度。

二、国内外研究综述

存款保险制度始终是金融安全保障研究的重要内容，国内外涌现出大量的研究成果。最初学者们着重于显性存款保险制度的必要性研究，其中涉及到制度成本与收益的权衡。在其必要性得到认可之后，学者们分析了显性存款保险制度给经济带来的影响，包括正面影响和负面影响。在充分考量这一效应的基础上，学者们对显性存款保险制度进行了设计。基于这些研究成果，如何践行显性存款保险制度成为各国研究的重要课题。Demirgü -Kunt等（2008）使用180个国家1960-2003年的数据分析了影响一国金融安全网决策的因素。在控制了宏观经济冲击、银行监管的质量和制度发展因素后，私人和公共利益以及要求效仿发达国家规则制度的外部压力是决定采用时机的主要因素；在控制了其他因素后，政治体制是促成一个国家建立显性存款保险制度的主要因素；存款保险更有可能在危机期间被采纳，因为危机期间部门间的利益更容易协调。

市场约束与道德风险始终是显性存款保险制度践行过程中的主要问题。Angkinand和Wihl-borg（2010）认为，市场约束由显性存款保险的范围以及未保险的存款人和其他债权人的信用决定，同时还取决于银行的所有权结构和银行管理者对市场刺激的反应。显性存款保险覆盖范围与银行的风险承担行为之间具有U型关系。他们考虑了不同性质银行的道德风险，发现国有控股的银行体系具有较高的风险倾向，这与高度的显性存款保险相关；外国银行风险倾向较低，但在高显性存款保险覆盖的国家不成立。

保险定价是显性存款保险制度的核心问题。多数国家采取统一保费费率，是因为受到信息不对称的限制（Freixas和Rochet，1998）。统一的保费费率虽然操作简单，却容易引发道德风险和逆向选择。DeLonga和Saunders（2008）在研究了60家金融机构之后发现，引入统一费率的存款保险后，银行和信托公司风险倾向增加（只有部分运行良好的银行减少了其风险行为）。有学者提出要建立风险调整型定价方式，即根据银行风险暴露的不同等级制定有差别的保费费率。后来有研究对风险调整型费率也提出了质疑，但他们并没有否认它是一个限制银行风险暴露的有效工具，只是存款保险定价应与其他监管工具相配合（Giammarino等，1993）。

Goodhart（2008）认为，在广泛的金融监管实践和金融安全网安排中，应该重新审视全球背景下金融市场与政策行为的国际溢出效应。进入监管严格的国家的银行有可能把风险转移回自己的国家（Buch和DeLong，2008），因而显性存款保险制度的国际协作十分重要。Hardya和Nieto（2010）研究了多国审慎监管和存款担保规则的最优联合设计，发现政策不协调将导致过少的监管和过多的存款保护。在多国背景下，最好的方法是同时采取审慎监管，限制存款保护。显性存款保险制度与其他金融安全网设施的协作必不可少。

2009年6月18日，为了帮助各国更好地建立显性存款保险制度，巴塞尔银行监管委员会（Ba-sel

Committee on Banking Supervision ，BCBS）和国际存款保险协会（IADI）共同发表了《有效存款保险制度核心原则》，提出了建立有效存款保险制度的一系列原则和实际操作方式的系统架构。

在吸收国外先进理论的基础上践行我国显性存款保险制度，需要一个恰当的本土化过程。我国学者从各个层面对这一问题进行了研究。彭兴韵（2005）认为降低商业银行道德风险不是我国建立显性存款保险制度的根本依据。显性存款保险制度是为应对市场化改革后的风险暴露而设立的风险隔离机制，对于完善货币调控机制、增强中央银行的信用独立性是必要的。这一目标的确立紧扣我国金融体制改革的方向，指出了我国建立显性存款保险制度的现实需要。颜海波（2004）提出了建立显性存款保险制度的时机选择原则，认为应该根据国际货币基金组织推荐的做法，在金融市场信用体系已经建立，金融机构的监管和市场退出机制较为规范和完善，银行系统或大多数银行已经完成重组，偿债能力和盈利能力呈现良性循环，整个金融体系趋于稳定的情况下建立显性存款保险制度。这时建立存款保险体系所需的成本最低，运行的效果也最好。有学者还探讨了显性存款保险制度所需要的配套设施建设，认为完善的银行公司治理是克服存款保险负面影响的重要前提，银行公司治理的改善能显著提高显性存款保险制度的有效性（汤洪波，2008）；还应加快存款保险的立法，制定规范银行破产的特别法，使存款保险机构成为破产银行的接管人和清算人（李华、马幸荣，2009）。此外，许多学者还实证分析了我国存款保险的现状，阐述了我国建立显性存款保险制度的障碍与已具备的条件，提出了各种各样的具体设计方案。但是，对我国特殊的宏观经济、制度环境和微观体制结构进行综合分析，并在此基础上提出具体推进方案和践行路径的成果尚不多见，本文将对此进行研究。

三、我国存款保险制度的国情考察

（一）我国隐性存款保险的现状

我国目前还没有建立显性存款保险制度，但存在事实上的以政府信誉为担保的“隐性存款保险”，政府为大型商业银行提供信誉支持，为储户的存款提供担保。银行储蓄是人们处置闲置资金的主要方式，缺乏培养风险意识的环境。为了帮助大型商业银行资本充足率达到巴塞尔协议规定的标准，国家为其提供了大力支持。1998年3月，财政部发行特种国债2700亿元补充国有独资商业银行资本金。2004年1月，国家又动用外汇储备450亿美元，向中国银行和中国建设银行注资。2008年11月，中央汇金公司注资1300亿元推进中国农业银行的股份制改造，改善其资产状况。

张正平、何广文（2005）使用1994-2003年间我国银行业面板数据，实证检验了我国14家银行市场约束力的情况，发现我国银行业的市场约束力非常微弱。这种现象在不同性质的银行间几乎没有差异，国家信用提供的隐性保险实质上覆盖到了所有的样本银行。李燕平、韩立岩（2008）运用面板数据模型分析了隐性存款保险下我国银行特许权价值经济效应的有效性，发现隐性保险降低了特许权价值对银行风险承担行为的敏感性，特许权价值的自律机制不仅对大型商业银行几乎失效，而且对中小商业银行的风险约束效应也不显著，说明中国银行受到隐性存款保险的全面保护，缺乏开展全面风险管理的动力机制。 在早期市场经济不发达、投资品种少、风险承担能力较弱、金融业开放程度低、金融创新缺乏的背景下，我国的隐性存款保险有效地稳定了金融体系。但在金融现代化进程加快、金融全球化增强的背景下，隐性存款保险越来越不合时宜，负面效应包括可能引发道德风险、造成国家财政巨额负担、导致银行业不公平竞争、阻碍银行业现代企业制度的建立和完善。

（二）我国践行显性存款保险制度的障碍

显性存款保险制度将带来信用保障覆盖面收窄的风险，特别是在利率未实现市场化的条件下，银行无法按照风险-收益机理运作，经营空间狭窄。从操作层面看，保费征缴是一项复杂的工作，投保对象的界定、缴纳保费时点的界定、已缴保费的调整等方面操作困难。存款保险资金的投资运作也很困难。此外，我国金融分业体制造成存款保险业务的监管难点。由于存款保险机构的性质尚未理清，很难确定由哪个部门对其实施监管，建立监管指标、信息披露和业务活动等监管机制问题很多（王国刚，2007）。

我国践行显性存款保险制度的障碍还体现在其他方面：信用评级机构能够评价投保机构的信用，为保费费率的确定提供依据，为存款保险机构及时介入问题银行提供信号，而我国目前的信用评级体制还不能满足现实需要；我国大型商业银行的总资产在银行业中占较大比例，银行业结构不均衡，为存款保险机制的公平设计增加了很大难度；考虑到各个群体的切身利益，我国居民储户和银行对存款保险态度不积极，也不利于显性存款保险制度的推行；同时，成立存款保险机构还将面临各个部门权力的重新分配，部门利益之争在所难免。

（三）我国践行显性存款保险制度的条件

虽然我国践行显性存款保险制度还存在一些障碍，但也具备了必要的条件。近年来，我国商业银行资本状况得到极大改善，资本充足率达标单位从2003年的8家扩大到2009年的239家；达标银行资产占总资产的比例从2003年的0.6%显著上升至2009年的100%。主要商业银行的不良贷款拨备覆盖率也得到较大幅度

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对我国建立显性存款保险制度的思考

对我国建立显性存款保险制度的思考

2011年02期金卡工程・经济与法NO.02,2011

211对我国建立显性存款保险制度的思考□彭楠（首都经济贸易大学法学院北京100070）摘要：长久以来，我国一直实行由政府买单的隐性存款保险制度。随着经济的发展和金融体制改革的深化，隐性存款保险制度的缺陷不断显现，建立显性存款保险制度的工作也被提上日程。建立显性保险制度就国内而言可以创建金融业良好竞争环境、完善金融安全网的建设，就国际而言可以增强国内金融机构的国际竞争力。因此，我们应选择既适应我国国情，又顺应国际潮流的模式，建立具有中国特色的显性存款保险制度。关键词：显性存款保险制度金融安全网2008年的金融海啸重创了全球的金融业，为了防止金融市场的进一步混乱，许多国家通过建立银行存款担保制度，稳定人心、舒缓金融危机。除政府的特别拨款之外，显性存款保险制度也担任了重要的角色。目前，我国尚未建立显性存款保险制度，一直由政府承担着隐性的存款担保职责。2003年后，随着我国对金融体制改革步伐的加快，对银行业监管的加强，显性存款保险制度的建立工作也步步推进。尽管存在一些障碍，但是为了确保我国金融体系和社会经济的稳定，建立显性存款保险制度迫在眉睫。一、存款保险制度概述存款保险制度，是指银行按所吸收存款的一定比例向存款保险机构缴纳存款保险费，当投保银行陷入经营危机无法向存款人返还存款时，存款保险机构向投保银行提供财务援助，或直接代替投保银行向存款人做出赔付的制度。存款保险制度是维护金融安全的重要防线，它与金融监管当局的审慎监管和中央银行的最后贷款人制度三位一体，共同构成了国家金融安全的防护体系。存款保险制度包括显性存款保险制度和隐性存款保险制度。显性存款保险制度是指以法律形式明确地规定了存款保险制度的投保机构、受保对象，以及政府、银行、银行股东、存款人各自的责任等问题的存款保险制度。隐性存款保险制度是指没有法律规定或者正式的保险机构提供保险，由政府或者中央银行通过行使最后贷款人职能，保障存款人及其他非存款债权人利益的存款保险制度。显性存款保险制度最早出现在美国，至今已有200多年的历史。多数国家在80年代爆发银行危机和经济危机以后开始建立显性存款保险制度，截至2006年，全球共有95个国家和地区已经建立了显性存款保险制度，还有20个国家正在研究、计划或准备实施显性存款保险制度。二、建立显性存款保险制度的重要性长久以来，为了维护我国的金融安全，一直是政府承担着隐性的存款保险职责。随着经济的发展和金融体制改革的深化，隐性存款保险制度的缺陷不断显现，建立显性存款保险制度显得日趋重要：第一，创建金融业公平的竞争环境。显性存款保险制度要求金融机构依照统一的标准缴纳保险金，使不同规模的银行获得公众同等的信心，有利于建立起金融业公平的市场竞争环境。第二，完善我国银行业退出机制。目前，我国的银行机构若要退出市场只能依靠政府的行政力量，倒闭风险完全由政府承担。建立显性存款保险制度后，存款保险公司承担一部分金融监管职能，有利于及早发现问题银行，并依据规定和程序采取积极有效的措施，保证市场的正常退出，保持金融体系的效率和稳定。第三，完善我国金融安全网的建设。显性存款保险制度与金融监管当局的审慎监管和中央银行的最后贷款人制度三位一体，共同构成了国家金融安全的防护体系。它们的职能具有很大的互补性，缺少任何一个都会影响到其他两个职能的有效发挥。我国在显性存款保险制度上的欠缺，限制了其他两项制度的效用，为全力维护我国的金融安全埋下了隐患。第四，与国际接轨。截至2006年，全球共有95个国家和地区已经建立了显性存款保险制度。加入WTO以后，我国逐步放开金融市场，不论是为了给外资银行提供完备的市场化环境，还是为了帮助国内商业银行拓展业务，增强竞争力，建立显性存款保险制度都是势在必行的。三对我国建立显性存款保险制度的思考中国建立显性存款保险制度的目的，就国内而言是为了完善银行业退出机制、创建金融业良好竞争环境、完善金融安全网的建设，就国际而言是为了与国际接轨，增强国内金融机构的国际竞争力。因此，我们应选择既适应我国国情，又顺应国际潮流的模式，建立具有中国特色的显性存款保险制度。1.存款保险机构的职能存款保险机构的职能范围决定了存款保险制度在金融安全网中的地位，依各国对该制度的依赖程度不同，存款保险机构的职能范围可以狭窄，也可以宽泛。宽泛的一类存款保险机构除了支付职能外，还具有制定制度、监督制度实施、早期干预和对倒闭机构进行处置的职能。可以最大限度的发挥其维护金融体系稳定的职能，因此，实践中绝大多数国家选择建立这一类型的存款保险机构。我国也应建立具有宽泛职能的存款保险机构。存款保险机构除了负责赔付外，还应具有一定的对投保机构的监管和早期干预职能。有关主管部门应通过立法授予该机构获取投保机构经营信息、调查与干预问题机构等权力，以保证其职能的有效发挥。2.存款保险机构的组织形式存款保险机构的组织形式有三种：一是由政府建立和管理的官方模式。在这种模式下，存款保险机构的资金由政府提供或后备支持，具有很大的权威性。它可以保证信息获取的充分性和使用的谨慎性，并可以通过国家信用来增强公众对银行体系的信心。这是被最多数国家和地区所采用的一种模式，美国、加拿大、韩国、日本等国都是该模式的拥护者。除此之外，由商业银行或银行业协会自己建立和管理的民间模式和由政府和银行机构共同建立和管理的混合模式，也有各自的支持者。但是由于它们在资金来源和信息获取上的局限性，所以拥护者数量远远不及官方模式。我国的存款保险机构的组织形式宜采用官方模式，由国务院和中国人民银行牵头设立类似于美国联邦存款保险公司的存款保险机构。政府由现在的隐性担保转变为显性的对存款保险机构的管理和资金支持，政府的全方位参与有利于减少公众的恐慌，实现我国从隐性存款保险制度到显性存款保险制度的平稳过渡。3.存款保险的投保方式存款保险的投保方式分为强制投保、自愿投保、强制投保与自愿投保相结合三种。强制投保的优点在于它可以使所有存款人都获得一定金额的保护，防止某些经营稳健的金融机构，由于倒闭机率较小、不易发生挤兑以及避免因支付保费而增加成本等原因，而不愿意加入存款保险体系，可以避免逆向选择的发生更好的保护公众利益。目前，在全球实行存款保险制度的国家和地区中90%以上采用强制投保方式。采取自愿投保方式的国家，他们的存款保险机构通常是由商业银行出资，依照民间模式建立起来的。自愿投保可以给存款保险机构提供一定的灵活性，但是通常需要建立加入标准来控制风险。强制投保与自愿投保相结合的投保方式比较少见，仅有美国、巴西等少数几个国家采用。我国的金融机构参差不齐，经营能力、稳定水平等存在着很大差异。如果选择自愿投保的方式可能产生逆向选择，这不但实现不了建立存款保险制度的目的，还会造成整个存款保险体系的崩溃。所以，我国应采用强制投保的方式。4.存款保险的承保范围首先，在受保机构范围的确定上，大多数国家和地区遵循属地原则，即接受本国境内一切吸收存款的金融机构的投保，包括外国银行的分支机构，排除本国银行在国外的分支机构。其次，在受保存款类型的确定上，绝大多数国家和地区都会做出一定限制，目前世界上仅有土耳其、马来西亚等10个国家对所有类型的存款进行保护，绝大多数国家和地区只对自然人和企业的存款提供保护。最后，在受保存款币种的确定上，大部分的国家和地区不对外汇存款进行保护。在对外汇进行保护的国家和地区中，相当一部分也规定要以本国货币来进行偿付以防止遭受汇率波动的影响。依据国际惯例，我国在受保机构范围的确定上也应遵循属地原则，对在我国境内的一切吸收存款的金融机构承保。但是由于我国的存款保险制度尚处于起步阶段，为了尽快推动该制度的建立，大部分专家建议暂时将外资银行的分支机构、邮政储蓄机构和城乡信用合作社之外的非银行金融机构排除在外。截至2009年我国居民储蓄和企业存款已达48.9万亿元①占金融机构存款总额的80％左右，因此，在我国建立存款保险制度的起步阶段，存款保险制度的承保范围应侧重于居民储蓄和企业存款。金卡工程・经济与法2011年02期NO.02,2011

浅析我国现行存款保险制度

浅析我国现行存款保险制度

浅析我国现行存款保险制度

【摘要】

我国现行存款保险制度在金融领域发挥着重要作用。本文从存款保险制度的背景、改革与发展、运行机制、保障范围以及存在的问题等方面进行了浅析。存款保险制度作为金融稳定的基石，在我国的完善过程中不断发展壮大。通过对存款保险制度的研究，可以更好地了解我国金融安全体系的建设和未来发展方向。尽管存款保险制度在保障存款人权益方面已取得不俗成绩，但在应对风险挑战和监管保障方面还存在一些问题。随着金融领域形势的不断变化，我国现行存款保险制度仍有进一步完善的空间，可以为金融稳定和社会经济发展提供更有力的支持。

【关键词】

存款保险制度、重要性、背景、改革、发展、运行机制、保障范围、问题、不断完善。

1. 引言

1.1 现行存款保险制度的重要性

现行存款保险制度是我国金融领域的重要组成部分，其重要性不言而喻。存款保险制度的设立旨在保护存款人的合法权益，确保金融体系的稳定运行。在市场经济条件下，存款保险制度是维护金融秩序、保障金融市场稳健发展的基础性制度之一。 现行存款保险制度的重要性体现在其可以有效避免金融风险扩散。通过为存款人提供一定程度的保障，存款保险制度可以减少存款人的恐慌情绪，避免因银行经营风险而引发的恶性连锁反应，维护金融系统的稳定。存款保险制度可以促进金融机构加强风险管理能力。面对日益严峻的市场竞争和风险挑战，金融机构必须建立健全的风险管理体系，而存款保险制度的存在可以促使金融机构加强对风险的认识和控制，提高其经营的可持续性和稳定性。

现行存款保险制度的重要性在于维护金融秩序、保障存款人权益、促进金融机构风险管理能力的提升，对于我国金融市场的健康发展具有不可替代的作用。在不断变化的金融环境中，我国存款保险制度的不断完善和健全将是维护金融稳定和保障经济发展的重要保障。

2. 正文

2.1 存款保险制度的背景

浅析我国现行存款保险制度论文

浅析我国现行存款保险制度论文

浅析我国现行存款保险制度论文

我国现行存款保险制度是为了保护存款人利益而实施的一项制度。本文将从存款保险制度的背景、制度设置和存在的问题三个方面对我国现行存款保险制度进行浅析。

首先，存款保险制度背景的建立是为了防范和控制金融风险。金融市场存在着风险，特别是银行业，在未来经济的不确定性中，银行经营风险也会相应增加。存款保险制度的建立可以解决因银行倒闭而导致的存款人损失问题，同时也有利于维护金融市场的稳定，提高金融机构的信誉度。

其次，我国现行存款保险制度是在国际经验的基础上制定的。国际上存款保险制度的建立已经很早了，主要是为了保护存款人的利益，有效防范银行倒闭风险。我国存款保险制度于2015年实施，根据国际存款保险制度的经验和我国国情，进行了相应的制度设定。我国现行存款保险制度主要包括存款保险基金、合作金融机构和存款保险机构等。

存款保险基金是我国存款保险制度的核心组成部分。存款保险基金是由各金融机构按规定比例缴纳的保险金组成的，用于保障存款人权益。存款保险基金根据存款人损失的程度进行赔付，保障存款人在银行倒闭时能够获得一定的经济补偿。存款保险基金的设立和管理非常重要，它的规模和资金来源决定了存款人能否得到有效的保护。

合作金融机构是存款保险制度的参与主体。合作金融机构是指经中国人民银行和银行业监督管理机构批准，开办存款保险业务的金融机构。合作金融机构需要按照相关规定缴纳保费，并根据自身经营情况和风险抗拒能力参与存款保险制度，保证存款人的利益得到有效保障。

存款保险机构是存款保险制度的监管和管理机构。存款保险机构负责对合作金融机构进行监管和管理，保障存款人的权益得到有效保护。存款保险机构需要对合作金融机构的资本充足率、风险管理、内部控制等进行监督检查，对不符合规定的机构依法进行处罚。存款保险机构的有效监管和管理是存款保险制度能否发挥作用的关键环节。

然而，我国现行存款保险制度还存在一些问题。首先，存款保险基金规模较小，无法承担较大规模的存款风险。其次，在存款保险基金的投资运营方面，缺乏有效的操作机制，资金增值能力较弱。此外，存款保险制度中相关法律法规还不够完善，对于存款保险机构的监管还存在一些不足。

中国存款保险制度由隐性到显性的研究

中国存款保险制度由隐性到显性的研究

中国存款保险制度由隐性到显性的研究

关于《 中国存款保险制度由隐性到显性的研究 》，是我们特意为大家整理的，希望对大家有所帮助。

中国存款保险制度由隐性到显性的研究

作者：未知

【摘要】存款保险制度作为现代国家金融安全网的一环，被界定为“用以保护存款人利益，避免他们被保险的存款在面临银行无法履行对其责任时，遭受损失的制度（体系）”。我国在正式实施《存款保险条例》之前一直对存款实行隐性保护，其存在诸多弊端。本文在分析我国现行隐性存款保险的诸多弊端的基础上，比较了存款保险制度在防范系统性风险，消除利率市场化的后顾之忧方面的效用及“漏洞”，并对市场上出现的对存款制度出台后可能造成风险的疑问做了解答。

【关键词】存款保险制度 隐性存款保险 金融稳定 存款人保护

现代国家的金融安全网一般由金融监管当局的审慎监管、中央银行的最后贷款人功能与存款保险制度这三大支柱组成。虽然存款保险制度早在20年前就已经提出，但是到今天才终于实施，这二十年我国银行经历了不断的发展与提高，从最初的离巴塞尔协议11公布的最低的资本充足率都距之甚远，到如今在2013年经巴塞尔银行监管委员会的监管一致性评估项目，中国整体资本监管框架被评为“符合”。中国终于达到从隐性步入显性的先决条件，显性的存款保险制度实施了。

一、存款保险制度的内涵

存款保险是一种制度，其目标在于保护存款人被保险额存款，其在我国的实施方式很大程度上都是由投保银行向存款保险机构，即存款保险基金管理机构，交纳保费形成存款保险基金，存款保险基金管理机构在投保银行面临条例中的重大情况时，向存款人偿付被保险存款，同时还赋予该机构采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的职责。

除显性存款保险制度外，还存在着另一种保护方式，“隐性存款保险制度”。隐性存款保险是指银行破产倒闭时，存款人以及其他债权人期望得到保障，此种期望的产生通常是基于政府过去的行为或官方声明；隐性存款保险并未以明文规定在对银行的负债进行赔付时提供保障的程度，同时基金的累积方式不固定，而是依赖政府的决定。