酒店发票管理制度

公司发票管理制度

公司发票管理制度（精选15篇）

在我们平凡的日常里，很多场合都离不了制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家整理的公司发票管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。

公司发票管理制度 篇1

一、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的'发票应整份保存，并注明“作废”字样。

二、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

三、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

四、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

五、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

六、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

七、公司内部使用的各种单据参照本制度管理。

公司发票管理制度 篇2

为了认真贯彻执行国务院、财政部、国家税务总局颁布的《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，根据上级规定精神，结合本校实际情况，制定本制度。

一、总则

（一）本校发票管理部门为财务部。财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必须服从财务部的管理。

（二）本校所有使用、接触、保管发票的部门和个人必须遵守本制度。

二、销货发票

（一）销货发票是公司销售产品及提供劳务时向客户开具的发票。

（二）财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。使用过的增值税专用发票，票管员要及时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存情况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。

- 1 - 兰州倚核科工贸有限责任公司

发票管理制度

第一章 总则

第一条 为了完善我公司财务制度，加强增值税发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票使用规定》及国家其他有关法律和法规，结合本公司实际情况，特制订本制度。

第二条 本制度规定了增值税发票的定义、分类、开具、取得和管理等内容。

第三条 本制度适用于公司所属各部门。

第二章 增值税发票的定义和分类

第四条 增值税发票的定义

增值税发票是由国家税务总局监制设计印制的，是销售商品或者提供应税劳务所开具的发票，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增值税计算和管理中重要的专用发票。

第五条 增值税发票的分类

增值税发票按开具适用范围不同可分为增值税专用发票和增值税普通发票，具体如下：

一、增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人；

二、增值税普通发票：适用于除增值税一般纳税人以外的其他纳税人。 - 2 - 第三章 增值税发票的填开

第六条 增值税发票的填开

增值税发票的填开是指公司销售商品或者提供应税劳务向对方单位开具的发票。

第四章 增值税发票的取得

第七条 增值税专用发票的取得

增值税专用发票必须按照增值税纳税义务的发生时间开具，发票上的所有项目必须填开齐全，与实际交易必须相符；字迹清楚，不得压线、错格；收取发票一式两联，分别为发票联和抵扣联，必须加盖发票专用章。

其各栏具体填写方法和注意事项如下：

一、“开票日期”栏：

本栏填写开具专用发票的日期。

二、购货单位“名称”栏：

本栏填写购货单位名称的全称，（注：不得简写、漏写或写错别字）。

三、购货单位“地址、电话”栏：

本栏填写购货方单位的详细地址和电话号码。

四、购货单位“纳税人登记号（税务登记号）”栏：

本栏填写购货方税务登记号，共15位。

五、购货单位“开户银行及账号”栏：

本栏填写购货单位的开户银行名称及其账号。

酒店发票管理制度范本

第一章 总则

第一条 为规范酒店发票管理流程，提高发票管理效率，防范发票风险，保障财务安全和酒店形象，制定本制度。

第二条 本制度适用于酒店的发票管理工作，包括发票的开具、领用、登记、保管、使用、销毁等环节。

第三条 酒店发票管理应遵循合法合规、规范有序、安全保密的原则。

第四条 酒店全体员工均应遵守本制度，确保发票管理工作的顺利进行。

第五条 酒店应当配备专人负责发票管理工作，建立发票管理专职岗位。

第六条 酒店应当定期开展发票管理培训，提升员工的发票管理意识和水平。

第二章 发票领用

第七条 酒店应当在税务机关登记备案并取得相应资质后方可领用发票。

第八条 酒店应当按照实际经营需求合理规划发票的种类和数量，并向税务机关提交申请领用。

第九条 酒店应当指定专人负责发票的领用工作，严格按照程序办理。

第十条 酒店应当妥善保管领用发票的票据箱，并定期进行盘点和检查。

第十一条 酒店领用的发票严禁私自挪用或外借，一经发现将严肃处理。

第十二条 酒店应当定期向税务机关报告发票的领用情况，确保领用发票的合法合规。

第三章 发票开具

第十三条 酒店应当按照税法规定的要求开具发票，并在开票时核实开票数据的真实性和完整性。

第十四条 酒店应当指定专人负责开票工作，严格按照开票规定进行操作。

第十五条 酒店应当建立严格的票据管理制度，保证开票流程的透明和规范。

第十六条 酒店开具的发票应当按照规定的格式和规范，确保发票的内容正确清晰。

第十七条 酒店应当及时将开具的发票登记到系统中，确保开票数据的准确性和一致性。

第十八条 酒店应当合理安排开票时间，确保发票及时开具并送交相关部门。 第四章 发票登记

第十九条 酒店应当建立发票登记台账，将领用和开具的发票信息详细记录。

第二十条 酒店应当指定专人负责发票的登记工作，确保登记记录的准确性和完整性。

第二十一条 酒店应当对发票登记台账进行定期汇总和核对，发现问题及时处理。

票证和发票的管理制度财产物资管理制度

1、计财部应指定专人负责管理票证和发票，建立印制、购买、领用和登记的手续，做到领用有记录，回笼有核销。

2、计财部应及时清理发放给各部门的票证和发票，对长期不用的要及时收回，对遗失的要追究当事人的责任。

3、对于回笼的发票要妥善保管，按有关规定处理，不得任意堆放和销毁。

4、发票管理人员要强化销号管理，对发出的发票及时开户，逐号逐本加以销号，发现缺号缺本要责成有关人员查清原因，并及时报告部门领导。

5、各部门营业口需领用发票，应书面提出申请，经部门经理批准后，统一到计财部办理领用手续，登记签收，并由专人负责、妥善保管。

6、各部门未经计财部同意，不得擅自印制有价票证和捐赠票证。宾馆内部票证仅供内部结算使用。

7、发票的作废、红字要注明另开发票号码等原因，作废发票须经部门领导以上签字，红字发票须报部门经理审核，并必须报总经理审定。

8、涂改的发票原则上不得作为入账的依据，若有特殊情况须报部门经理审定。

9、 收据参照上述规定执行

财产物资管理制度

1、组织领导

（1）财产物资实行“大厦、部室、班组”归口分级管理办法，贯彻“谁用谁管”的原则，各负其责，各部室如因工作需要调整财产员应征求计财部意见，保证管理工作的连续性。

（2）计财部是大厦的财产、物资日常管理部门，负责大厦的财产物资一级帐，并指导各部室和班组二、三级帐的具体工作。

2、验收、入库

（1）凡计划性采购，需入库保管的物资，仓库保管员要根据申购单、发票、入库单及书面档案等，逐项进行验收核对品名、规格、数量、检查质量无误后，在发票和入库单上签收，物资入库，仓库留一联入库单，其余发票、申购单、入库单，交给计财部物资组。

（2）验收中发现品名、规格、数量、质量不符合要求的必须当面交接清楚，作好书面记录，并由供货单位(采购员)、仓库双方签字认可，及时汇报，加以处理。

（3）仓库保管员对验收入库的物资要及时按实登记实物账卡，每周向部门汇报本周物资入库情况。