酒店发票管理办法

第一章 总则

第一条 为规范酒店全电发票的管理和使用，提高工作效率，降低成本，保障国家税收安全，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于本酒店所有部门及员工，涉及全电发票的生成、开具、使用、保管、销毁等环节。

第二章 全电发票的生成与开具

第三条 酒店财务部门负责全电发票的生成与开具工作。

第四条 酒店财务部门应确保全电发票的合法性、真实性、完整性，不得开具虚假发票、虚开发票。

第五条 开具全电发票时，应严格按照以下要求操作：

1. 开票人应核对客户信息，确保客户名称、纳税人识别号等信息的准确性；

2. 开票内容应与实际交易相符，包括项目、数量、单位、金额等；

3. 开票金额应与大写金额保持一致，未填写的大写金额单位应划上“￥”符号封项；

4. 开具发票后，应打印发票并交付给客户。

第三章 全电发票的使用与保管

第六条 全电发票的使用：

1. 发票仅限于本酒店内部使用，不得转借、转让、代开；

2. 发票只准本单位的开票人按规定用途使用；

3. 严禁超范围或携往外市使用发票。

第七条 全电发票的保管：

1. 使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；

2. 发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理；

3. 作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。 第四章 全电发票的销毁

第八条 发票使用完毕后，应按照以下规定销毁：

1. 保存期限届满的发票，经财务部门审核确认后，可予以销毁；

2. 销毁发票时，应采用安全、环保的方式，确保发票信息不被泄露。

第五章 违规处理

第九条 对违反本制度的行为，酒店将根据情节轻重，给予相应的处罚：

1. 对开具虚假发票、虚开发票的，将追究法律责任；

2. 对未妥善保管发票、丢失发票的，将视情节给予通报批评、经济处罚等；

3. 对违反发票管理规定的其他行为，将按照相关法律法规予以处理。

前台发票管理规章制度范本

一、总则

第一条 为了加强前台发票管理，规范发票使用行为，保障合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本制度。

第二条 本制度适用于本酒店前台发票的购买、领用、发放、保管、使用、查验、作废、红冲、注销等环节。

第三条 前台发票管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保发票的真实性、合法性和有效性。

第四条 酒店财务部门是前台发票管理的责任部门，负责发票的购买、领用、发放、保管、查验等工作，并对前台发票使用情况进行监督和检查。

二、发票购买与领用

第五条 发票购买应向税务机关申请，按照规定的程序和数量进行购买。

第六条 发票领用应由财务部门负责，按照实际业务需要，合理分配发票，确保前台业务的正常运行。

第七条 领用发票的人员应进行身份验证和培训，确保其具备合法使用发票的能力和意识。

三、发票保管与发放

第八条 发票应由财务部门指定专人负责保管，确保发票的安全、完整和有效。

第九条 发票发放应按照实际业务需要，由财务部门负责，确保发票的合理使用。

第十条 发放发票时，应进行记录，包括发放时间、发放人员、领用人员、发票号码等信息，以备查验。

四、发票使用与查验

第十一条 前台工作人员应按照法律法规和本制度的要求，合法使用发票，不得虚开发票、伪造发票、倒卖发票等违法行为。

第十二条 发票使用时，应进行认真查验，确保发票的真实性、合法性和有效性，包括发票的印刷质量、发票号码、开票日期、开票单位等信息。 第十三条 发票开具后，应进行妥善保管，不得随意折叠、涂改、撕毁等，确保发票的完整性和可追溯性。

五、发票作废与红冲

第十四条 发票作废应由财务部门负责，按照规定的程序和条件进行，确保作废发票的合法性和有效性。

第十五条 发票红冲应由财务部门负责，按照规定的程序和条件进行，确保红冲发票的合法性和有效性。

六、发票注销与保管

第十六条 发票注销应由财务部门负责，按照规定的程序和条件进行，确保注销发票的合法性和有效性。

酒店票据管理规定

集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN] 酒店票据管理制度：

为了加强酒店票据管理，明确管理及使用范围，预防票据遗失、填制错漏，现结合酒店实际特制定本制度。

1、酒店各种发票、收据由财务部门会计负责，按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。

2、银行结算有关票据由财务部出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收，建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。

3、酒店库存物资入、出库单，分别由收货部、成本部专人负责，领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库单的“保管联”登记库存物资的明细账，并妥善保管存根联，以便备查。

4、各种发票填制必须按税务等有关部门规定及发票内容详细填列，如填写错误应将发票一式几联同时作废，以便审查。

5、本制度由酒店财务部门制定，并负责解释。

星级酒店经营财务管理发票、水单、预收款收据控制

目 的: 为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，确保前厅单据流转的合理规范，特制订酒店发票、水单、预收款收据的控制规程。

执行程序:

一、 发票、水单、预收款收据的领用

1. 前厅、餐厅收银人员使用发票、水单、预收款收据，须提前三天至财务部出纳处领用。

2. 前厅收银按班次每班限领用三本发票、两本水单。餐厅收银按班次每班限领用六本发票（定额发票，一千、伍佰、一佰、伍拾面额各两本、拾元面额两本）。除首次领用外，每次领用须用旧的发票、水单、预收款收据来换领。

3. 若因特殊情况需要多申领的，须说明原因，并应在特殊情况消失后，将领用的但未使用的发票、水单、预收款收据还回。（具体参见《发票管理控制》二/2）

二、 发票、水单、预收款收据的管理

1. 发票、水单、预收款收据的开具

1） 发票应按客人实际在酒店消费的金额开具，不得多开。（具体参见《发票管理控制》三/全部）

2） 开具发票大小写金额须核对一致。大写金额以标准字体(壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾/万仟佰)书写，小写金额以阿拉伯数字书写。

3） 补开发票的客人须提供消费过帐单，经查确未开具，收银员方可开具。

4） 转帐帐单的发票前厅部相关人员未经授权，原则上不得开具，应由应收帐催款人员在邮寄帐单时开具。若前厅部相关人员未经授权私自开具转帐帐单发票，须说明原因，若查明确系违反酒店规程的，按员工手册的具体规定办理。

5） 开具水单时，须将中国银行的外汇相应牌价抄录在水单上，如实写上外币兑换及人民币金额及水单上要求书写的其它项目，不得遗漏。

2. 发票、水单、预收款收据的换领

1） 收银员换领发票、水单、预收款收据的存根联须保证没有缺失，作废的发票三联（记帐联、发票联、存根联）或水单（兑换联、客户联、存根联）、预收款收据三联（记账联、客户联、存根联）须齐备并盖上“作废”章。