年金保险原理

（金融保险）保险学原理第一章风险与保险第一节风险的概念一、定义1、国内保险理论界大多赞成：风险是指引致损失的事件发生的一种可能性。

（1）定义强调的是“损失的事件”的存在。

（2）定义中的“事件”并非特指“不幸事件”。

（3）定义中的“可能性”与不确定性在含义上有一定的区别。

2、另外一种定义：风险是指在客观条件下，特定时期内某一事件其预期结果与实际结果的变动程度。

包括：正收益、负收益和零收益。

二、风险的特征1、客观性2、损害性3、不确定性4、可测定性5、发展性三、风险因素、风险事故和损失1、风险因素：也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。

包括：实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。

2、风险事故：也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。

3、损失：非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。

4、风险因素、风险事故与损失三间之间的关系：因果关系即：风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。

第二节风险的分类一、按风险的环境，可分为静态风险和动态风险。

1、静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。

2、动态风险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。

二、按风险的性质，可分为纯粹风险和投机风险。

1、纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。

2、投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。

三、按风险的对象，可分为财产风险、责任风险、信用风险和人身风险。

1、财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。

2、责任风险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。

3、信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。

4、人身风险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险四、按风险产生的原因，可分为自然风险、社会风险、政治风险和经济风险。

年金险销售逻辑三分钟演讲年金险这种定期给付可以按年、半年、季、月计，通常多为按月给付。

如果保险金的给付是取决于被保险人的生存，就称之为生存年金，反之就是确定年金，即在约定时期内给付年金。

如果年金受领者在未满期前死亡，则把剩余年金支付给其受益人。

生存年金可以是定期的（支付一个固定时期或者支付到年金受领者死亡时为止，以两者先发生者为准），也可以是终身的（支付到年金受领者死亡时为止）。

年金保险为被保险人因寿命过长而不能依靠自己收入维持生活提供了经济保障。

年金保险按被保险人的人数分类，有个人年金和联合年金；按保险费缴付方式分类，有一次缴清保险费方式购买和分期缴费方式购买；按年金开始给付的日期分类，有即期年金和延期年金；按有无偿还特征分类，有纯粹终身年金和偿还式年金；按年金给付金额是否变动分类，有定额年金和变额年金。

保险在类别上又分主险和附加险，一般的住院医疗保险都不可以单独购买，必须通过附加险的形式，附加在主险上！在一定程度上，你说的非年金主险，可以理解为保险合同成立后的若干年，您的保险金额领取方式不是通过固定的循环的年限来领取，合同也不会因为您的保险金额的领取结束而结束。

也可能是其他方面的疾病保障产品！年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付生存保险金的间隔不超过一年（含一年）的人寿保险。

按照不同的标准，年金保险可划分为不同的种类。

一.按照交费方式分类,可分为趸交年金和期交年金(1)趸交年金。

趸交年金是指一次交清保费的年金保险，好年金保险费由投保人一次全部交清后，于约定时间开始，按期由年金受领人领取年金。

（2）期交年金。

期交年金是指在给付日开始之前，分期交付保险费的年金保险，即保险费由投保人采用分期交付的方式，然后于约定年金给付开始日期起按期由年金受领人领取年金。

二.按照被保险人数分类，可分为个人年金、联合年金最后生存者年金和联合及生存者年金。

（1）个人年金。

个人年金是指以一个被保险人的生存作为年金给付条件的年金保险。

个人商业养老年金保险产品的优点与劣势随着人口老龄化问题的日益严重，个人养老保障成为了一个备受关注的话题。

在个人养老金领域，商业养老年金保险产品作为一种重要的补充方式，逐渐受到人们的关注和选择。

本文将探讨个人商业养老年金保险产品的优点与劣势，以帮助读者更全面地了解和评估这种保险产品。

首先，我们来看看个人商业养老年金保险产品的优点。

第一，灵活性：个人商业养老年金保险产品通常具有较高的灵活性。

保险公司通常提供多种养老金投保方式和期限选择，以适应个人的不同需求与实际情况。

投保人可以根据自己的偏好和资金状况灵活选择缴费期限、缴费频率和缴费金额，从而实现个性化的养老金计划。

第二，稳定性：个人商业养老年金保险产品注重长期稳定投资收益。

保险公司会通过专业的投资管理团队，将投资资金进行多元化配置，旨在实现稳定的回报。

这种长期稳定的投资策略可以帮助投保人规避市场波动带来的风险，同时也能够确保养老金的稳定增长。

第三，纳税优惠：在一些国家或地区，个人商业养老年金保险产品可以享受税收优惠政策。

例如，一些国家允许投保人在纳税前将投保金额扣除，从而减少应纳税额。

这使得个人商业养老年金保险产品成为一种可行的退休金筹备方式，同时也为个人提供了更多的财务规划空间。

然而，个人商业养老年金保险产品也存在一些劣势，我们需要对其进行深入了解和评估。

第一，费用较高：相比于传统的政府社保养老金计划，个人商业养老年金保险产品通常具有较高的费用。

这包括销售费用、管理费用和风险管理费用等。

投保人需要承担这些费用，其对收益的负担可能导致实际获得的养老金收益较低。

第二，不确定性：个人商业养老年金保险产品的收益与保险公司所选择的投资策略和市场情况密切相关。

尽管保险公司会通过专业的投资管理来降低风险，但是市场波动和不确定性始终存在。

投保人可能面临投资收益不稳定的风险，导致退休后的养老金收入不如预期。

第三，缺乏灵活性：相比于个人投资和储蓄养老金计划，个人商业养老年金保险产品的灵活性较低。

简述年金概念和种类年金是一种退休储蓄计划，是为了在退休后维持生活水平而设计的一种金融工具。

年金的概念和种类非常丰富多样，下面将对其进行详细介绍。

年金是指根据某个人的预付款或定期缴纳的保费，由保险公司或政府在其退休后按照一定的规定，按期向其支付一定金额的现金、养老金或年金的退休补助。

年金的支付期限可以是一定的年限，也可以一直支付到被保险人去世。

年金的目的是为了确保被保险人在退休后能够维持相对稳定的经济来源，并为晚年提供经济保障。

根据不同的分类标准，年金可以分为多种类型。

按照收益方式的不同，年金可以分为固定收益年金和投资收益年金。

固定收益年金是指根据合同约定，保险公司向被保险人支付固定金额的年金。

这种年金的特点是安全可靠，不受市场波动的影响。

投资收益年金是指被保险人根据保费的投入情况和投资收益的情况，获得的年金在一定范围内浮动的年金。

这种年金的收益与市场状况有关，可能会波动。

按照领取方式的不同，年金可以分为一次性领取和分期领取。

一次性领取是指被保险人在退休后一次性领取全部的年金金额。

这种方式适用于一些有较高资金需求的人，比如需要购买房屋或其他大额支出的人。

分期领取是指被保险人按照约定的时间和金额，每年领取一部分年金。

这种方式可以保证被保险人在退休后有一定的收入来源，并且可以根据自己的需要进行合理安排。

根据年金的提供方的不同，年金可以分为商业年金和社会年金。

商业年金是由保险公司提供的，通过保险合同约定支付年金的方式。

商业年金的特点是具有一定的灵活性和选择性，可以根据个人的需求来选择合适的年金产品。

社会年金是由政府提供的养老金，通过社会保险制度来实现。

社会年金的特点是安全可靠，由国家负责支付，可以确保被保险人在退休后有稳定的养老金来源。

根据不同的退休计划和保险方案，年金还可以分为养老年金、个人退休计划、职业年金等。

养老年金是通过个人的缴费和国家的补贴来提供的，主要面向农村居民、城镇居民和企事业单位退休人员。

简述年金的概念及其分类
年金是指在一定时间内连续支付一定金额的保险金，通常被用来补充养老金、支付失业救济金或进行投资理财等。

年金可以分为以下几类:
1. 定期年金：是指在固定时间内，定期向被保险人支付一定金额的保险金。

例如，养老保险中的个人账户资金，就是在固定时间内，按照一定比例持续发放养老金，以保障被保险人的晚年生活。

2. 终身年金：是指在被保险人终身期间，定期向被保险人支付一定金额的保险金。

例如，某些保险公司提供的终身年金保险，可以在被保险人去世后，为配偶或继承人提供一定的经济保障。

3. 不定期年金：是指在不确定的时间段内，定期向被保险人支付一定金额的保险金。

例如，某些失业救济金或救济金，就是在不确定的时间内，按照一定比例持续发放，以保障被保险人的生活。

4. 累积年金：是指在一定时间内，将被保险人支付的保险金累积起来，到一定时期一次性支付。

例如，某些养老保险中的个人账户资金，在一定时间内可以将被保险人支付的保险金累积起来，到退休年龄时一次性支付。

年金作为一种重要的金融工具，可以用于补充养老金、支付失业救济金或进行投资理财等。

不同类型的年金具有不同的特点和优势，需要根据被保险人的具体情况进行选择。

企业年金的基本理论杨长汉120世纪90年代以来，世界银行、国际经济合作与发展组织（OECD）等国际组织将养老保障概括为三个支柱：第一支柱是基本养老保险，主要是指政府强制实施的国家公共养老保险计划系统。

第一支柱的目标是保障社会成员或一定范围内的退休者的基本生活。

第二支柱是企业年金，总体上泛指企业雇主对雇员实施的养老金计划，一般与就业相关联。

企业年金养老待遇与缴费和投资回报率相联系，更多地体现效率机制。

第三支柱是个人自愿性的养老计划安排，一般为自愿储蓄型，是对第一、第二支柱的补充。

一个多世纪以来，特别是第二次世界大战之后，随着企业年金制度的发展，为适应国家在这一领域活动的政策需要，西方学者对企业年金制度的各个方面都进行了深入的研究，目的是为企业年金制度建设和企业年金方案设计等实践活动提供理论基础和指导原则。

1文章出处：《中国企业年金投资运营研究》杨长汉著杨长汉，笔名杨老金。

师从著名金融证券学者贺强教授，中央财经大学MBA教育中心教师、金融学博士。

中央财经大学证券期货研究所研究员、中央财经大学银行业研究中心研究员。

一、雇主父爱主义理论历史经验证明，大部分企业年金计划是由雇主先提出的，不是社会压力、政府主导的结果。

埃佛里特·T·艾伦等人认为雇主建立企业年金的主要动机在于其“有一种与控制雇员的愿望联系在一起的父爱主义传统”。

在现实中，由于一些雇员年轻时沉溺于挥霍无度，以致没有为自己老时的生活准备足够的储蓄。

对于这一理论，存在着两种截然不同的解释（一）短视的过度挥霍第一种解释的核心是认为人们在年轻时看得不够远，即存在所谓的经济“近视”。

持这一观点的人认为，人们在年轻时总是犯储蓄太少的“错误”，至于犯错误的根源，戴蒙德（Diamond）2在其著名的《社会保障分析框架》一文中指出，有三种可能的原因：1、人们很难获得足够的信息来判断究竟应该为退休储蓄多少财富；2、面对生活中存在的诸多不确定性因素，人们很难对长期经济问题做出有效的决策；3、各种各样非理性因素导致人们在决策时，没有为将来的生活分配足够权重的财富，即比理性情况下花得更多而储蓄得更少。

企业年金定义企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。

是多层次养老保险体系的组成部分，由国家宏观指导、企业内部决策执行。

企业年金的作用有些人认为，企业年金是企业的一种福利。

其实，企业年金与企业福利有本质上的不同。

福利是当期消费，企业年金是未来消费，企业年金的消费权利发生在退休之后；福利体现公平，企业年金体现效率；企业的福利项目一般与生活需求等物质条件直接相关，与人的地位、级别没有关系，福利标准对事不对人，企业年金则不同，重点体现效率，企业经济效益好坏、个人贡献大小等，都可以导致企业年金水平不同；福利属于再分配范畴，企业年金仍然属于一次分配范畴。

所以说企业年金是一种更好的福利计划，它在提高员工福利的同时，为企业解决福利中的难题提供了有效的管理工具，真正起到了增加企业凝聚力、吸引力的作用。

（一）建立企业年金制度，有利于树立良好的企业形象，吸引和留住优秀人才。

随着社会主义市场经济的发展和知识经济的到来，越来越多的企业认识到，企业的竞争归根结底最终是人的竞争。

但是，伴随着劳动人事制度改革的不断深化，人才流动机制已逐步形成，企业有选择人才的权利，个人也有择业的自由，人才的合理流动已成为时代的潮流。

因此，企业单位建立良好的员工福利保障制度，充分解决员工的医疗、养老、工伤及死亡抚恤等问题，有利于落实人力资源管理制度，树立良好的企业形象，增加市场竞争力，从而吸引优秀人才加盟。

同时，又切实保障了员工利益，稳定了现有员工队伍，增强了企业的凝聚力，调动了员工的积极性，对提高企业经济效益具有积极的促进作用。

（二）企业根据员工的贡献，设计具有差异性的年金计划，有利于形成公平合理的分配制度，充分发挥员工的潜能。

根据期望理论，当员工认为努力会带来良好的绩效评价时，他就会受到激励进而付出更多的努力。

在设计年金计划时，企业可以充分利用年金保险的灵活性特点，打破传统薪酬福利的“平均主义”原则，对于不同服务年限、不同职级、不同岗位、不同贡献的员工提供不同的保障计划，服务年限长、职级高、岗位技术含量高、贡献大的员工的保障额度更高，保障计划更全面。